Файл: Организация кассовой работы в банках.pdf

В последние десятки лет все более широко распространяется такая прогрессивная форма обслуживания банковским учреждением частных и корпоративных клиентов, как Интернет-бэнкинг, являющийся предоставлением банковскими учреждения физическим и юридическим лицам соответствующих услуг через Интернет при помощи специального программно-аппаратного комплекса. Отдельное направление текущего банковского электронного бизнеса - это обслуживание денежных расчетов торговых интернет — организаций с конечными потребителями за покупаемые в сети услуги (товары) в материальном (физическом) и цифровом виде.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Соответственно, на основе осуществленного исследования можно заключить нижеследующие выводы.

В настоящее время расчеты могут осуществляться как в наличной, так и в безналичной формах. Организация кассового обслуживания является «визитной карточкой» любого банка.

Выделяют следующие виды кассовых операций:

• операции по приему, выдаче, хранению, инкассации, подкреплению наличной валютой;
• операции инкассации банкомата;
• операции купли-продажи монет, драгоценных металлов;
• банкнотные сделки;
• работа с поврежденными, сомнительными, имеющими признаки подделки денежными знаками иностранных государств (группы государств);
• операции по хранению, инкассации и подкреплению чеками в уполномоченных банках, их филиалах, дополнительных офисах и иных внутренних структурных подразделениях.

На данный момент кассовые операции являются приоритетным направлением ПАО «Росбанк». По своей сути они состоят из нескольких компонентов: прием финансовых ресурсов, выдача финансовых средств, а также их зачисление на счет и хранение в банке.

Привлечение юридических лиц на РКО имеет связь с тем, что деньги, которые находятся на банковском счете, являются привлеченными средствами коммерческого банка, согласно объемам которых выстраивается его предпринимательская деятельность.

Рост объемов платежей вызвал некоторый подъем в нескольких отраслях реального сектора экономики, повышение деловой активности организаций, повышение платежеспособности клиентов, и на этом основании - рост поступлений сборов и налогов в бюджеты всех уровней и во ВБФ, повышение финансирования учреждений бюджетной сферы на выплату зарплаты, пенсий.

Основная проблема организации расчетов банковского учреждения с юридическими лицами – большие расходы времени на ввод данных с бумажных носителей (документации) в ОС остаются по-прежнему барьером на пути увеличения действенности производства и в целом экономики в целом.

Мероприятия позволяющие решить данную проблему это внедрение системы - BiPrint, сокращающей в десятки раз время ручного ввода бумажной платежной документации в банковскую ИС с обеспечением при этом почти 100% отсутствия ошибок. Она основывается на использовании 2-мерных штриховых кодов, а также специального считывающего оборудования (image reader).

Применяемые совместно «Клиент-Банк» и BiPrint позволяют банковскому учреждению в рамках РКО клиентов предложить для них пакет услуг, который даст кредитной организации возможность перевода большей части бумажного документооборота в электронный вид. 2-годичный опыт применения BiPrint в банках дает подтверждение тому, что суммарные объемы документооборота по данным системам достигает 80% от общих объемов документов. Помимо этого, ввиду юридических причин при помощи «Клиент- Банк» невозможна обработка платежных требований (инкассовых поручений), поскольку их необходимо собственноручно подписать уполномоченным лицам и скреплять печатью.

BiPrint дает возможность преодоления этой проблемы. Ныне банковские учреждения не испытывают технологических проблем в процессе привлечения на обслуживание крупных клиентов - поставщиков коммунальных и тарифицируемых услуг, а именно телекоммуникационных, телефонных и энергетических компаний, водоканал и структуры Газпрома, муниципальных собственников жилья и т. п. Благодаря высокой производительности и отсутствию ошибок BiPrint дает возможность обработки ежедневного документооборота инкассовых поручений (платежных требований) в десятки и сотни тыс. документов. Реальная производительность, которой достигли в одном из банковских учреждений в процессе обработки документации энергетической компании, равна 1200 безошибочно введенным платежным требованиям в час.

В числе главных целей развития услуг ПАО «Росбанк» могут быть выделены:

• обеспечение действенности инвестиций (ROE) более 20%; значительный рост количества клиентов; а также развитие сети отделений и устройств для самообслуживания; лидерство по качеству обслуживания клиентов и функции ключевого розничного банковского учреждения для клиентов;
• введение новой технологической платформы, а также обеспечение надежности работы главных систем банковского учреждения на уровне лучших международных практик.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, N 5, ст. 410.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 23.01.2020) // СПС «КонсультантПлюс».
3. Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (ред. от 27.12.2019) // СПС «КонсультантПлюс».
4. Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359) // СПС «КонсультантПлюс».
5. Указание Банка России от 26.12.2006 N 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России» (ред. от 22.08.2014) // СПС «КонсультантПлюс».
6. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2538-У «О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» (ред. от 02.11.2012) // СПС «КонсультантПлюс».
7. Банковское дело / под ред. И.А. Куянцев. - М.: Студенческая наука, 2013. - Ч. 1. Сборник студенческих работ. - 1295 с.
8. Банковское дело : учебник / под ред. Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Юнити-Дана, 2013. - 655 с.
9. Ефимова О. В. Анализ оборачиваемости средств коммерческого предприятия / О. В. Ефимова // Бухгалтерский учет. - 2018. - № 10. - С. 23-29.
10. Захарова Е.А. Пути оптимизации комплекса РКО современного коммерческого банка // Концентрация и консолидация банковского капитала – современные тенденции и формы проявления: материалы межвуз. науч. конф. / под ред.Л.П. Кроливецкой, Г.Н. Белоглазовой. СПб., 2018. С. 182-191.
11. Иванченко О. В. Маркетинг банковских услуг: учебное пособие / О.В. Иванченко, К.А. Дзотцева, А.С. Сагоян. - Ростов н/Д: РГЭУ (РИНХ), 2018. - С. 27.
12. Ионов В. От наличности не уйти // Банковское обозрение. 2019. N 7. С. 98-99.
13. Ионов В.М. Мир без наличных - возможно ли это? // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2018. N 5. С. 24 - 32.
14. Ионов В.М. Тенденции внедрения средств обработки наличности // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2018. N 3. С. 24 - 37.;
15. Ионов В.М. Технологии обработки денежной наличности: бизнес-энциклопедия. М.: Московский финансово-промышленный университет «Университет», ЦИПСиР, 2017. 544 с.
16. Карчевский С.П. Банковские счета. Законодательство и практика. М.: КНОРУС, ЦИПСиР, 2017. 280 с.
17. Кетова И. А., Рачилов Е. Е. Стоимостный подход к управлению конкурентоспособностью банка [Электронный ресурс] // Современные проблемы науки и образования. — 2014. — № 4. — URL: http://www.science-education.ru.
18. Кукарина Ю.М., Назаренко Е.В. Документационное обеспечение деятельности отдела учета и документарного оформления кассовых операций в ОАО «АРКБ «Росбизнесбанк» // Делопроизводство. 2019. N 3. С. 74-79.
19. Основы банковского дела : учеб. пособие для сред. проф. образования / Фин. акад. при Правительстве Рос. Федерации ; под ред. О. И. Лаврушина. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : КноРус, 2014. - 392 с.
20. Тойц М. Новые перспективы для кассовой дисциплины // Информационный бюллетень «Экспресс-бухгалтерия». 2018. N 42. С. 14 - 15.
21. Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. Управление и операции. М. 2018.
22. Филатова Д.М. Основы методики проведения проверки расчетно-кассовых операций // Внутренний контроль в кредитной организации. 2017. N 3. С. 70 - 78.
23. Цымлянская О.А. Изменения контрольных полномочий Центрального банка Российской Федерации // В сборнике: Государственное регулирование экономики: закономерности и противоречия коллективная монография. Ростов-на-Дону, 2017. С. 29-38.
24. Шеремет А. Д. Методика финансового анализа предприятий / А. Д. Шеремет. – Москва : Юни - Глоб, 2018. - 356 с.
25. Эзрох Ю. С. Доходный подход в оценке конкурентоспособности коммерческого банка // Финансовая аналитика: проблемы и решения. — 2013. — № 39. — С.23–33.
26. Яковлев Н.П. Кассовая работа в коммерческом банке. – М.: ЮНИТИ, 2003.