Файл: Банковские риски и основы управления ими (на примере АО «Россельхозбанк»).pdf

Другой опасностью, вытекающей из приобретения банка иностранным капиталом, является неготовность «старого» банка к преобразованиям, следующим из появления новых владельцев и объединения с иностранными активами. Для преодоления этой опасности и недопущения того, что она перерастет в угрозу необходимо:

1. Провести анализ состояния бизнес-процессов банка внешнему ауди-тору, который укажет на слабые и сильные стороны и даст рекомендации об оптимизации работы банка с учетом новых требований.

2. Постепенный переход, с оповещением клиентов и сотрудников о новых изменениях.

3. Необходимо провести маркетинговое исследование о позиционировании обоих объединяющихся банков и выработать единую концепцию, оптимальную для ключевых целевых аудиторий обоих банков.

Анализ рисков начинается на первом этапе с качественного анализа, целью которого является выявление рискообразующих факторов, их оценка и определение значимости. На втором этапе работа ведется непосредственно по классификации и идентификации рисков, определение условии, при которых риск будет минимальным.

Третий этап является продолжением второго и заключается в проведении имитационного эксперимента, а также в подведении итогов при помощи экономико-статистического анализа.

Таблица 6

Плановые и экстренные меры по минимизации угроз

Также важно установить границы риска, в пределах которых данный риск не является критическим по отношению к осуществляемому инновационному проекту.

Методика оценки кредитоспособности юридического лица, применяемая АО «Россельхозбанк», принята и действует с 2006 года. Методика была успешно реализована и приносила результаты положительного характера до 2008 года. В 2008 году мировые банки и банки РФ столкнулись с такой проблемой как массовый невозврат кредитов, причина которой - мировой кризис в экономике.

Исходя из изложенного вые, требуется совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщиков АО «Россельхозбанк», чтобы избежать риск массового невозвращения кредитов в будущем. Требуется сделать жестче критерии оценки кредитоспособности для большего уровня обеспеченности кредитов.

3.2. Разработка рекомендаций по выбору оптимального графика платежей для заемщика с целью снижения банковских рисков

Из изложенного выше могут быть сделаны следующие выводы: методика АО «Россельхозбанк» делает основной акцент на оценку ликвидности заемщика. Доля этих показателей в совокупности баллов 0,55.

Усовершенствованная методика оценки кредитоспособности будет включать 6 основных этапов:

1. Горизонтальный и вертикальный анализ отчетности заемщика.

2. Вычисление 6 коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика.

3. Вычисление совокупности баллов для определения рейтинга кредитоспособности заемщика.

4. Вычисление дополнительных оценочных показателей.

5. Определение главных рисков, которые связаны с деятельностью заемщика.

6. Вынесение решения о присвоении класса кредитоспособности заемщика.

3. Расчет суммы балов для определения рейтинга кредитоспособности

4. Расчет дополнительных оценочных коэффициентов

Количественная оценка кредитоспособности

Качественная оценка кредитоспособности

5. Оценка рисков:

-отраслевых;

-акционерных;

-регулирования деятельности хозяйствующего субъекта;

-производственных;

-управленческих;

-и других.

1. Вертикальный и горизонтальный анализ заемщика

2. Расчета шести коэффициентов оценки кредитоспособности

6. Вынесение решения о присвоение класса кредитоспособности.

При затруднении вынесения решения дополнительный анализ финансового и экономического положения заемщика

Рис. 1. Усовершенствованная методика оценки
кредитоспособности

Новая усовершенствованная методика оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица позволит банковской организации принимать решение о выдаче кредитных средств более взвешенно, учитывая тенденции и изменения в балансе. Вынесение решения о присвоении класса кредитоспособности будет базироваться не только на главных коэффициентах ликвидности, а на соотношении коэффициентов ликвидности, рентабельности и финансовой устойчивости.

В таблице 7 проведем анализ сравнительного типа методики АО «Россельхозбанк» и новой усовершенствованной методики оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица. В ходе сравнительного анализа методик оценки кредитоспособности АО «Россельхозбанк» и новой усовершенствованной методики оценки кредитоспособности есть возможность сделать вывод, что новая усовершенствованная методика дает возможность всесторонне оценить возможные риски, которые связаны с деятельностью заемщика.

Таблица 7

Сравнительный анализ методики АО «Россельхозбанк» и усовершенствованной методики оценки кредитоспособности заемщика

Новая усовершенствованная методика более жесткая. Изменения методики, которые предложены, дадут возможность более тщательного выбора заемщиков со всех аспектов их деятельности.

Выводы по главе 3

Для повышения эффективности системы управления операцинными рисками АО «Россельхозбанк» предлагается:

1) определиться с инвестиционной политикой и включить в неё меры, минимизирующие влияние колебаний рынка на стоимость портфеля банка:

• формирование бэта-нейтрального портфеля;
• хеджирование валютных рисков;
• диверсификация портфеля ценных бумаг;
• диверсификация валютного портфеля;

2) провести анализ состояния бизнес-процессов банка внешнему ауди-тору, который укажет на слабые и сильные стороны и даст рекомендации об оптимизации работы банка с учетом новых требований;

3) внедрить систему оценки категории качества ссуд.

Данные меры достаточно адекватны текущему состоянию экономики и требованиям к системе управления рисками, что позволит банку работать наиболее безопасно и эффективно.

Заключение

В рамках данной работы можно сделать следующие выводы:

1) В первой главе были рассмотрены теоретические аспекты управления банковскими рисками коммерческого банка.

На современном этапе в системе управления банковскими рисками используются различные методы, в частности сотрудничество страховых компаний и банков.

2) Во второй главе проведен анализ управления банковскими рисками АО «Россельхозбанк».

Банк применяет механизмы контроля, способствующие эффективному управлению операционным риском. Такие механизмы включают:

• подготовку регулярных отчетов о состоянии портфелей и регулярное представление таких отчетов соответствующему комитету;
• определение основных принципов кредитной политики, регулирующих подробную политику на уровне департамента;
• регулярный анализ необходимости пересмотра принципов политики;
• разработка принципов кредитования, предусматривающих дисциплинированный и сфокусированный подход к принятию решений;
• использование основанной на статистике техники принятия решений;
• постоянный мониторинг со стороны Дирекции по управлению рисками и Управления внутреннего аудита существующего кредитного процесса для оценки эффективности и введения изменений при необходимости.

Банк использует широкий спектр техник для снижения кредитного риска кредитных операций, управляя как факторами убытка отдельных операций, такими как вероятность дефолта, убыток при наступлении дефолта и степень подверженности дефолту, так и факторами системного риска по портфелю в целом.

На уровне сделки проводится оценка способности заемщика обслуживать предполагаемый уровень задолженности. Применяемые Банком процедуры мониторинга направлены на обеспечение своевременного признания уровня риска и принятие соответствующих действий в отношении операций, имеющих признаки ухудшения. Эти меры включают уменьшение риска, получение дополнительного залогового обеспечения, реструктуризацию и другие меры в зависимости от ситуации. Для снижения риска Банк принимает в качестве обеспечения различные виды залогов, поручительства юридических и физических лиц и банковские гарантии. Лимиты концентрации кредитного риска обеспечивают диверсификацию портфели и предотвращение избыточного уровня концентрации.

Премия за кредитный риск, рассчитанная с учетом вероятности дефолта клиента, включается в оценку риска и учитывается в процессе ценообразования.

Проведенное исследование позволило определить, что в целом, капитальная адекватность масштабу и характеру осуществляемых АО «Россельхозбанк» операций за весь наблюдаемый период имеет значения выше установленных нормативов. Т.е. банк имеет достаточно собственных средств, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Банк достаточно капитализирован.

3) В третьей главе разработаны рекомендации по оптимизации управления банковскими рисками банка.

Для повышения эффективности системы управления операцинными рисками АО «Россельхозбанк» предлагается:

1) определиться с инвестиционной политикой и включить в неё меры, минимизирующие влияние колебаний рынка на стоимость портфеля банка:

• формирование бэта-нейтрального портфеля;
• хеджирование валютных рисков;
• диверсификация портфеля ценных бумаг;
• диверсификация валютного портфеля;

2) провести анализ состояния бизнес-процессов банка внешнему ауди-тору, который укажет на слабые и сильные стороны и даст рекомендации об оптимизации работы банка с учетом новых требований;

3) внедрить систему оценки категории качества ссуд.

Данные меры достаточно адекватны текущему состоянию экономики и требованиям к системе управления рисками, что позволит банку работать наиболее безопасно и эффективно.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ: (федер. закон: принят Гос. Думой ФС РФ 22.12.1995 г. в ред. 07.02.2019). - Система Консультант Плюс
2. О банках и банковской деятельности от 02.12.1990 №395-1 // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. № 27 ст. 357
3. О Центральном банке (Банке России) от 10.07.2002 №86-ФЗ // Российской газета от 13 июля 2002 г. № 127
4. Об ипотечных ценных бумагах от 11.11.2003 № 152-ФЗ // Российской газета от 18 ноября 2003 г. № 234
5. О потребительском кредите (займе) от 21 декабря 2016 г. № 353-ФЗ // Российской газета от 23 декабря 2016 г. № 289
6. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов / Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. - М.: Юрайт, 2011. - 422 с.
7. Боровкова, В.А. Банки и банковское дело: Учебник для бакалавров / Боровкова В.А., Балабанов А.И., Боровкова В.А. - 3-е изд.,– М.: Юрайт. – 2017. – 623 с.
8. Герасимова, Е.Б. Банковские операции: Учебное пособие / Герасимова Е.Б., Унанян И.Р., Тишина Л.С. - М.: Форум. – 2017. – 272 с.
9. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке: учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 207 с.
10. Жукова, Е.Ф. Деньги, кредит, банки: учебник / Жукова Е.Ф. – 4-е изд. перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ'ДАНА, 2009. – 650 с.
11. Егоров, А. В., Кармазина, А. С., Чекмарева, Е. Н. Кредитный рынок: тенденции и перспективы // Банковское дело. - 2013. - № 3.
12. Ефимова, Е.Г., Деньги, кредит, банки: Практикум / Ефимова Е.Г., Карелина Л.Ю. 4-е изд., испр. и доп. – М.: МГИУ. – 2017.
13. Жарковская, Е.П. Банковское дело / Жарковская Е.П. – Учебное пособие. 7-е изд., испр. и доп. - М.: 2010. - 479 с.
14. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник / Звонова Е.А., Богачева М.Ю., Болвачев А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник – М.: НИЦ ИНФРА-М. – 2013. – М.: НИЦ ИНФРА-М. – 2013.
15. Киреев, В. Л. Банковское дело: учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2013. – 239 с.
16. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2013. – 538 с.
17. Костерина, Т. М. Банковское дело: учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2016. – 332с.
18. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КНОРУС, 2017. - 280с.
19. Курбатов, А.Я. Банковское право россии. Учебник для вузов / Курбатов, А.Я. - 2-е изд. — М.:Издательство Юрайт, 2011. - 525 с.
20. Лаврушин, О.И., Банковское дело: Учебник / Лаврушин, О.И., Валенцева Н.И. - 11-е изд.,стер – М.: КноРус. – 2017. – 800 с.
21. Маркова, О.М., Банковские операции: Учебник для бакалавров - 2-е изд.,перераб. и доп. / Маркова О.М., Мартыненко Н.Н., Рудакова О.С. - М.: Юрайт. – 2017. – 612 с.
22. Соколов, Б.И., Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров в вопросах и ответах / Соколов Б.И., Иванов В.В. - М.: ИНФРА-М. – 2017. – 288с.
23. Тагирбеков, К. Р. Основы банковской деятельности (банковское дело). – Учебное пособие. / Тагирбеков, К. Р. – М.: ИНФРА-М. – 2016. – 720 с.
24. Тавасиев А. М. Банковское дело.- Учебник. / Тавасиев А. М. – М.: Юрайт. – 2016. – 656с.
25. Янкина, И. А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник. / Янкина И.А. – М.: КноРус. – 2016.
26. Янов, В.В., Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Янов В.В., Бубнова И.Ю. – М.: КноРус. – 2017.
27. Артемкина, Е. В. Государственная поддержка ипотечного жилищного кредитования в контексте решения социально-экономических проблем российского общества / Е.В. Артемкина // Мир науки, культуры и образования. – 2013. – №4. – С. 330-332.
28. Булатова, А. И. Современное состояние ипотечного кредитования в России / А.И. Булатова, В.И. Гайнитдинова // Экономическая наука и практика: материалы III междунар. науч. конф. (г. Чита, апрель 2017 г.). – Чита: Изд-во Молодой ученый, 2017. – С. 44-46.
29. Ефремова, И. А. Проблемы банковского кредитования населения на современном этапе / И. А. Ефремова // Молодой ученый. — 2017. — №18. — С. 362-364.
30. Кокорина М. В. Проблемы банковского кредитования физических лиц на современном этапе в РФ / М. В. Кокорина // Молодой ученый. — 2017. — №12. — С. 137-139.
31. Красовская, Т. В. Проблемы потребительского кредитования на современном этапе в РФ / Т. В. Красовская, А. А. Растащенова, О. А. Жабина // Молодой ученый. — 2016. — №6. — с. 355-357.
32. Руденко, Т. А. Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц / Т. А. Руденко // Молодой ученый. — 2018. — №11. — С. 1106-1107.
33. Стрельников Е.В. Проблемы оценки кредитного риска / Стрельников Е.В. // «Финансы и кредит» 36(516) – 2013. - № 9.- с. 62
34. Сухарев, О. Концепция государственной денежно-кредитной политики в России / Сухарев О., Курьянов А. // Банковский вестник. – 2013. – № 14
35. Тугушева, В. Р. Проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в России / В.Р. Тугушева // Известия Пензенского государственного педагогического университета им. В.Г. Белинского. – 2019. – № 6. – С. 58-61.
36. Челмакина, Л. А. Проблемы ипотечного кредитования в Республике Мордовия / Л.А. Челмакина, Е.Н. Володина // Молодой ученый. – 2017. – №8. – С. 630-632.
37. Шмыгленко Ю. С. Особенности функционирование рынка банковского кредитования населения в России / Ю. С. Шмыгленко // Молодой ученый. — 2018. — №20. — с. 320-324.
38. Шмыгленко Ю. С. Рынок банковского кредитования населения: анализ, структура и проблемы / Ю. С. Шмыгленко // Молодой ученый. — 2018. — №20. — с. 314-320.
39. Центральный Банк РФ [Электронный ресурс] – Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru