Файл: Формы международных расчетов и перспективы их изменения. (Теоретические основы).pdf

где:

1. Продавец и Покупатель заключают контракт.
2. Продавец отгружает товар.
3. Продавец обращается в свой банк и передает инкассовое поручение вместе с транспортными документами.
4. Банк Продавца (ремитент) отсылает инкассовое поручение и транспортные документы в банк Покупателя (инкассирующий банк).
5. Покупатель получает от инкассирующего банка документы и вступает во владение товаром.
6. Инкассирующий банк списывает денежные средства со счета Покупателя на сумму платежа.
7. Инкассирующий банк производит платеж в банк Продавца (Бенефициара).
8. Банк Продавца зачисляет Бенефициару его экспортную выручку.

Рис. 2.2. Схема документарного инкассо

Документарное инкассо свидетельствует о более высоком уровне доверия продавца покупателю по сравнению с аккредитивом.

Преимущество документарного инкассо для продавца:

• передача товарораспорядительных документов покупателю и переход права собственности произойдут только после оплаты товара или акцепта векселя в соответствии с инструкцией банка продавца.

Преимущество документарного инкассо для покупателя:

• решение об оплате или выдаче обязательства по оплате принимается после изучения документов, подтверждающих факт отгрузки товара продавцом или оказания им услуг в соответствии с контрактом;
• возможность документального оформления отсрочки платежа, предоставляемой продавцом.

Тарифы на обслуживание международные формы расчетов ПАО АКБ «Приморье» представлены в таблице 2.6.

Таблица 2.6

Тарифы на обслуживание аккредитива ПАО АКБ «Приморье» (юридические лица)

Пункт тарифов	Вид услуг	Стоимость	Сроки оплаты
1	2	3	4
4.6	Инкассовые операции
4.6.1.	Документарное инкассо:
4.6.1.1	Выдача документов против акцепта или платежа	0,10 % (min 1500 руб., max 15000 руб.)	В день совершения операции
4.6.1.2	Пересылка или возврат банку корреспонденту документов, выставленных на инкассо	1500 руб.	В день совершения операции
4.6.1.3	Платеж по документарному инкассо	1500 руб.	В день совершения операции
4.7	Операции по документарным аккредитивам
4.7.1.	Документарные аккредитивы по импорту, где ПАО АКБ «Приморье» выступает в качестве эмитента:
4.7.1.1.	Открытие покрытого / непокрытого клиентом аккредитива	0.2 % от суммы аккредитива, max 1000 USD=	В день открытия аккредитива
4.7.1.2.	Увеличение суммы аккредитива	0.2 % от суммы увеличения аккредитива, max 1000 USD=	Не позднее рабочего дня, следующего за днем приема заявления от клиента на увеличение суммы
4.7.1.3.	Подтверждение аккредитива по импорту иностранным первоклассным банком:
	до 75 000,0 долларов США, Евро	1 месяц - 1,0 %	При получении информации о подтверждении аккредитива иностранным первоклассным банком
		2 месяца - 1,2 %
		3 месяца - 1,5 %
		4 месяца - 1,7 %

---

Окончание таблицы 2.1

1	2	3	4
		5 месяцев - 2,0 %	При получении информации о подтверждении аккредитива иностранным первоклассным банком
		6 месяцев - 2,2 %
	от 75 000,0 до 150 000,0 долларов США, Евро	1 месяц - 0,8 %
		2 месяца - 1,0 %
		3 месяца - 1,2 %
		4 месяца - 1,3 %
		5 месяцев - 1,5 %
		6 месяцев - 1,7 %
	от 150 000,0 до 500 000,0 долларов США, Евро	1 месяц - 0,7 %
		2 месяца - 0,8 %
		3 месяца - 0,9 %
		4 месяца - 1,0 %
		5 месяцев - 1,1 %
		6 месяцев - 1,2 %
	свыше 500 000,0 долларов США, Евро	1 месяц - 0,6 %
		2 месяца - 0,7 %
		3 месяца - 0,8 %
		4 месяца - 0,9 %
		5 месяцев - 1,0 %
		6 месяцев - 1,1 %
4.7.2.	Документарные аккредитивы по экспорту:
4.7.2.1.	Авизование аккредитива	0.15% от суммы (min 1500=, max 15000=)	В день получения согласия клиента с условиями аккредитива
4.7.2.2.	Авизование изменений к аккредитиву:
4.7.2.2.1.	Авизование изменений к аккредитиву (увеличение суммы)	0,15% от суммы увеличения (min 1500=, max 30000=)	В день получения согласия клиента с изменениями к аккредитиву
4.7.2.2.2.	Авизование изменений к аккредитиву (прочие изменения, кроме увеличения суммы)	1500=	В день получения согласия клиента с изменениями к аккредитиву
4.7.2.3.	Проверка документов по аккредитиву	0,15% от суммы (min 1500=, max 30000=)	Не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проверки документов
4.7.2.4.	Перевод аккредитива	0.2% от суммы, min 3000=	В день перевода/открытия нового аккредитива
4.7.2.5.	Авизование транзитного аккредитива	1500=	В день совершения операции
4.7.2.6.	Авизование изменений к транзитному аккредитиву	1000=	В день совершения операции

---

Преимуществами обслуживания участников внешнеэкономической деятельности в ПАО АКБ «Приморье» являются:

• высокая скорость проведения платежей и гибкий подход к установлению тарифов на обслуживание;
• членство в валютных секциях ММВБ;
• корреспондентские счета в крупнейших зарубежных банках, позволяющие осуществлять прямые расчеты в основных мировых валютах;
• ПАО АКБ «Приморье» является уполномоченным ФТС РФ банком по выдаче гарантий в пользу таможенных органов;
• консультации по выбору оптимальных условий и формы внешнеторговых расчетов, в том числе для снижения коммерческих рисков и сокращения издержек при проведении внешнеторговых сделок;
• хеджирование валютных рисков;
• большой опыт обслуживания документарных форм расчетов, сложившиеся деловые отношения по документарным операциям с банками Северной Америки, Европы, Австралии, Юго-Восточной и Восточной Азии;
• участие специалистов ПАО АКБ «Приморье» в переговорах с иностранным контрагентом и его банком.

ПАО АКБ «Приморье» предлагает клиентам устранить свои валютные риски с помощью заключения форвардных сделок с различными парами валют.

Банк имеет заграничные счета в банках-корреспондентах нерезидентах в различных странах: США, Германия, Япония, Китай, Южная Корея, Таиланд.

Географическое положение банка обуславливает наличие корреспондентских счетов в банках стран азиатского региона. Так как множество организаций приморского края ведет внешнеэкономическую деятельность, активно сотрудничая с Китаем, Японией и Южной Кореей, то наличие счетов в банках этих стран позволяет привлечь банку большое число клиентов.

Преимущества данных корреспондентских отношений банка заключа­ются в следующем. Во-первых, это отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения с клиентами других банков в этих странах. При открытии корсчета банк может скупить определенные услуги для клиентов гораздо дешевле. Во-вторых, данные отношения значительно сокра­щают время расчетов. Это достигается за счет того, что расчеты осуществля­ются напрямую, без промежуточных звеньев. В-третьих, при развитых прямых корреспондентских отношениях создаются условия для проведения клиринга – зачета взаимных поручений банков, как правило, посредством открытия счетов в одном каком-либо крупном банке. Проведение клиринга между банками-кор­респондентами позволяет минимизировать остатки средств на корсчетах, а зна­чит, высвободить часть их в расчетах и использовать для получения дохода.

---

Банк, придерживаясь политики максимально полного удовлетворения потребностей клиентов и учитывая активную внешнеэкономическую деятельность предприятий и физических лиц региона, открыл возможность прямых переводов в австралийских, канадских и новозеландских долларах, а также ведение счетов и обслуживание внешнеторговых контрактов в данных валютах.

В своей деятельности ПАО АКБ «Приморье» ориентируется на работу с реальным сектором экономики, вкладывая средства в развитие промышленности, транспорта, связи, строительства. Большое внимание банк уделяет развитию организаций – участников внешнеэкономической деятельности, предприятий энергетики, лесной, горнодобывающей и рыбной промышленности.

В соответствии с главной задачей ПАО АКБ «Приморье» продолжит политику делового сотрудничества с предприятиями реального сектора экономики Приморского края, будет своевременно оказывать всемерное содействие развитию бизнеса своих клиентов во всех отраслях и активно сотрудничать с государственными органами управления в интересах дальнейшего социально-экономического развития региона. Банк планирует расширить сотрудничество с предприятиями наиболее перспективных для края отраслей, таких как рыбная промышленность, лесозаготовительная и деревообрабатывающая промышленность, горнорудная промышленность, ВПК, транспорт.

Таким образом, ПАО АКБ «Приморье» входит в число крупнейших региональных банков страны, является лидером финансовых структур Дальнего Востока – участником международных расчетов, в основном применяет аккредитив и документарное инкассо.

3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ФОРМ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ

В настоящее время формы международных расчетов переживают период инноваций. Можно отметить такой новый инструмент международных расчетов, как «bank payment obligation», представляющий собой метод оплаты, который обеспечивает аналогичный уровень безопасности платежей, как и аккредитив. Однако при данном способе оплаты банки не осуществляют обработку документов, подтверждающих выполнения поставки или других условий. Процесс обработки и сопоставление данных происходит посредством специальной IT-платформы. На данный момент подобной платформой располагает только система SWIFT (международная межбанковская система передачи информации и совершения платежей), которая при поддержке международной торговой палаты развивает и продвигает новый способ оплаты.

---

Такой инструмент как «финансирование цепи поставок» является еще одной растущей сферой деятельности в области международных расчетов, когда банки автоматизируют документальную обработку по всем цепочкам поставок, что очень часто может быть связано с предоставлением кредита (например, путем дисконтирования дебиторской задолженности).

Основной альтернативой межбанковских международных расчетов является торговый кредит, который обычно называют коммерческим кредитом. Операции происходят по открытым счетам, когда товары отправляются до оплаты, или операции совершаются по предоплате наличными, когда оплата совершается до отгрузки. При этом кредитные организации уже не выступают в качестве участника, осуществляющего сделку, или заинтересованной стороной. Торговые кредиты более гибкие в условиях и с более низкими комиссионными сборами, чем операции, совершаемые посредством межбанковских расчетов, так как при расчетах банки устанавливают свои тарифы и условия проведения платежей. Однако торговые кредиты влекут за собой большие риски для предпринимателей и большую потребность в оборотном капитале. Отсюда следует, что использование торговых кредитов более вероятно между фирмами, имеющих хорошо налаженные коммерческие отношения, входящих в одну и ту же многонациональную корпорацию, или находятся в юрисдикциях, имеющих надежные правовые рамки для реализации права требования.

По последним данным из отчетов Международной торговой палаты следует, что за 2016 год было совершено более 17 млн операций по межбанковским расчетам, связанных с торговыми операциями: импортные аккредитивы и экспортные аккредитивы, кредиты для импорта / экспорта и гарантии на исполнения обязательств.

Целесообразно привести в работе результаты исследований Международной торговой палаты об объемах и формах международных расчетов. Структура международных расчетов в мировой торговле в 2015 году представлена на рисунке 3.1.

Рис. 3.1. Структура международных расчетов в мировой торговле в 2015 году

За структурой международных расчетов в мировой торговле в 2016 году можно проследить на рисунке 3.2.

Рис. 3.2. Структура международных расчетов в мировой торговле в 2016 году

Из представленных аналитических данных видно, что объем международных расчетов, совершаемых с использованием аккредитива, в 2015 году составил 45 % от общего объема торговых расчетных операций, а в 2016 годом –38 %. По данным SWIFT также наблюдается тенденция снижения объема расчетов по аккредитивам на 5 % за последние два года. Вероятно, это происходило по причине снижения торговой активности в сочетании с переходом от традиционных инструментов расчетов к более новым, как «финансирования цепей поставок» или более простых, как расчеты совершаемы по открытому текущему счету.

---