Файл: Формы международных расчетов и перспективы их изменения (Теоретические основы международных расчетов).pdf

Платежи в любой конкретной денежной единице осуществляется через зарегистрированные банки, находящиеся на стороне платежа, а также через филиалы, подразделения иностранных банков, находящиеся в государстве.

Формы международных расчетов - это исторически образовавшиеся в международной практике методы оформления, передачи, обработки платежных и товарораспорядительных документов и внесение платежей. Выбор определённой формы, в которой будут осуществляться оплата по внешнеторговому контракту, устанавливается по соглашению сторон и фиксируется в разделе «условия платежа внешнеторгового контракта». [24]

В международных расчетах принимаются такие формы расчётов как: 1. Коммерческие переводные векселя; 2. Обычные векселя; 3. Банковские векселя; 4. Банковские чеки; 5. Банковские переводы; 6. Инкассо; 7. Аккредитив; 8. Авансовый платёж; 9. Расчеты по открытому счету; 10. Валютный клиринг.

Главные формы международных расчетов, по сущности, подобны формам внутренних расчетов. Н-р, инкассовая форма - поручение клиента коммерческому банку о получении оплаты от импортёра за услуги и зачисление эти средств на счёт экспортёра в банке. При этом банки выполняют инкассовые операции на основании инструкции, приобретенной от экспортера.

Аккредитивная форма - это соглашение об обязательстве банка оплатить по просьбе покупателя документы либо акцептовать или принять во внимание тратту в пользу третьего лица, на которое будет открыт аккредитив. Порядок осуществления данных расчетов регламентируется определёнными правилами и обычаями для документальных аккредитивов. [2]

Банковский перевод представляет собой обычное поручение банка своему банку-корреспонденту, выплатить определенную сумму по просьбе или за счет перевододателя зарубежному получателю, с указанием метода возмещения банку-плательщику выплаченной денежной волюты.

Банковский перевод - самая распространенная форма расчетов. Использование оплаты банковскими переводами содержит как положительные, так и отрицательные условия. К положительным моментам можно отнести быстроту, простоту и незначительную стоимость осуществления операций. Однако при этом следует учесть о безгарантийности и, в соответствии с этим, ненадежности данной формы оплаты.

Авансовый платеж - это оплата услуг импортера авансом до отгрузки, а бывает иногда до производства этих товаров. При этом соглашение импортера связано или с его заинтересованностью, или с доверием экспортера.

Расчеты по открытому счету предусматривают повторяющиеся платежи в поставленные сроки импортера экспортеру при регулярных поставках в товарах в кредит по этому счету. Такие расчеты наиболее прибыльны для импортеров и практикуются при доверительных и долгих отношениях с зарубежными поставщиками.

Расчеты с использование векселей, банковских карточек. В этих расчетах применяются переводные и обычные векселя. За оплату векселей ответственность несут акцептанты, т.е. банк или импортер, который дал согласие их оплатить.

Если покупатель осуществляет платеж с помощью чека, то он может сделать следующий выбор:

- самостоятельно выставить чек (клиентский чек);

- поручить выписать чек банку (банковский чек).

Чек, как оборотный документ, который может переходить из рук в руки, от одного держателя к другому, а также в короткий срок дает возможность погашать платежные обязательства нескольких владельцев, заменяя собой банковский перевод, а также наличные денежные средства.

Валютные клиринги - это такие расчеты в форме которых имеют обязательного взаимного зачета международных условий и обязательств на основе межправительственных соглашений. В отличие от внутреннего межбанковского клиринга, взаимозачеты по валютному клирингу происходят не добровольно, а в обязательном порядке, при наличии определенного межправительственного соглашения. [13, с.139]

Таким образом, импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового контракта отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкой товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением платежей. Размер обязательств распределение ответственности между ними находится в зависимости от конкретной формы расчетов. Международные расчеты регулируются нормативными законодательными актами и международными банковскими правилами, и обычаями. [24]

При выборе формы международного расчета влияет ряд факторов: тип товара; уровень спроса и предложения на определённую услугу на мировых рынках, а также репутация и платежеспособность контрагентов по внешнеэкономическим сделкам, определяющий компромисс между ними.

1.3 Государственное регулирование международных расчетов

Государственное регулирование влияет на систему расчетов, поскольку: законодательство, регламентирует, периодически вводя определенные валютные ограничения, создавая органы валютного контроля, а также влияет на расчеты через систему международных организаций.

Основными посредниками в международных расчетах выступают банки, между которыми возникают корреспондентские отношения. На основе межбанковских корреспондентских отношений происходит движение валюты между странами. Существуют два вида корреспондентских счетов: Ностро и Лоро. [18, с.384]

Счет Ностро открывается нашим банком в иностранном банке.

Счет Лоро открывается иностранным банком в банке РФ.

Корреспондентские счета используются на зачисление выручки от экспорта, проведение расчетов по импорту товаров, перечисление свободных средств на депозитный счет.

Порядок проведения расчетов за импортируемые и экспортируемые товары регламентируются законодательством страны, а также подчиняется международным правилам документарного оформления и оплаты платежных документов. [25]

Государственное регулирование операций по международным расчетам по экспортно-импортным товарам и услугам организуется согласно валютному законодательству России.

К способам государственного регулирования относятся: лицензирование операций внешнеэкономической сферы, регистрация и декларирование товаров при помощи заполнения деклараций, использование только безналичных форм расчетов, осуществление расчетов только через уполномоченные банки.

Состояние международных расчетов зависит от следующих факторов:

- глобализации мировой экономики;

- экономических и политических отношений между странами;

- валютного законодательства;

- международных торговых правил и обычаев;

- банковской практики;

- условий внешнеторговых контрактов;

- кредитных соглашений.

Особенности международных расчетов:

- проводятся в различных валютах;

- при их проведении экспортеры, импортеры, банки вступают в правовые отношения, обособленные от внешнеторгового контракта, лежащего в основе отношения расчетов по сделке;

- регулируются национальным законодательством и международными банковскими правилами;

- проводятся на основе коммерческих и финансовых документов

Валютные ограничения - это законодательное или административное запрещение, лимитирование и регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями. [26]

Принципы валютных ограничений:

1. Централизация валютных операций в центральном и уполномоченных банках;
2. Лицензирование валютных операций - требование получения предварительного разрешения органов валютного контроля для приобретения импортерами или должниками иностранной валюты;
3. Полное или частичное блокирование валютных счетов;
4. Ограничение обратимости валют установлением дифференцированного ее режима для резидентов и нерезидентов.

Таким образом, различаются категории валютных счетов:

- свободно конвертируемые;

- внутренние;

- по двусторонним правительственным соглашениям;

- блокированные.

Валютные ограничения являются составной частью валютного контроля, включающего также мероприятия государства по надзору, регистрации, статистическому учету этих операций. Цель валютных ограничений -- выравнивание платежного баланса, поддержание валютного курса и концентрация валютных ценностей у государства. [12, с.26]

Негативные значения валютных ограничений состоят в том, что, они нарушают единство мирового хозяйства, препятствуют свободному развитию внешней торговли, а также раздробляют мировой валютный рынок на более или менее изолированные валютные сферы. Искусственные ограничения платежей иностранной валютой по заграничным торговым операциям, вводимые одними государствами, препятствуют вывозу товаров из других стран и побуждают их к ответным мерам.

Нередко валютные ограничения сочетаются с той или иной формой валютного демпинга. Например, когда государство, устанавливая официальный валютный курс, допускает надбавки к нему при покупке центральными банками иностранной валюты у экспортеров, то оно тем самым создает систему экспортных премий и стимулирует демпинг, ведущий к дальнейшему обострению конкурентной борьбы на мировом рынке.

Следует различать формы валютных ограничений по сферам их применения. По текущим операциям платежного баланса они выступают в следующих формах:

1. Блокирование валютной выручки иностранных экспортеров от продажи товаров в данной стране, ограничение их возможностей распоряжаться этими средствами;
2. Обязательная продажа валютной выручки экспортеров полностью или частично центральному, или девизным банкам;
3. Ограниченная продажа иностранной валюты импортерам (при наличии разрешения органа валютного контроля). В некоторых странах импортер обязан внести на депозит в банк определенную сумму национальной валюты для получения импортной лицензии;
4. Ограничения на форвардные покупки импортерами иностранной валюты;
5. Запрещение продажи товаров за рубежом на национальную валюту;
6. Запрещение оплаты импорта некоторых товаров иностранной валютой;
7. Регулирование сроков платежей по экспорту и импорту в условиях нестабильности валютных курсов. [27]

Введение валютных ограничений часто сопровождается установлением множественности валютных курсов, т.е. введением дифференцированных курсовых соотношений валют по различным видам операций, товарным группам и регионам. Можно определить следующие причины использования валютных ограничений развивающимися странами:

- Внутренние - отсталость экономики и необходимость ее преодоления, дефицит платежного баланса, недостаточная диверсификация экспорта товаров, огромная внешняя задолженность, наличие небольших золотовалютных резервов;

- Внешние - сокращение притока финансовых ресурсов из других стран и доли льготной помощи развитию, инфляция и нестабильность ведущих валют Запада.

Валютные ограничения развивающихся стран имеют следующие особенности:

- Направлены на защиту национальной экономики от иностранной конкуренции, экспансии транснациональных корпораций, на выравнивание платежного баланса и поддержание курса национальной валюты: используется в разных, главным образом, административных формах, а именно: регламентация форм и валюты расчетов по внешней торговле, ограничение доступа транснациональных корпораций и нерезидентов на местные рынки ссудных капиталов, лимитирование участия иностранных капиталов в национальных предприятиях и т.д.; [18, с.383]

- Более широко и активно применяются по сравнению с промышленно развитыми странами, где являются чрезвычайными мерами;

- Часто изменяют формы. [3]

Таким образом, оценивая влияние валютных ограничений на международные валютные отношения в целом, надо подчеркнуть, что они отрицательно воздействуют на товарообмен между странами, значительно затрудняя развитие экспорта. Несмотря на то, что валютные ограничения способствуют временному выравниванию платежных балансов отдельных стран, в конечном счете, они осложняют проблему их балансирования. Ограничение обратимости валют фактически аннулирует принцип наибольшего благоприятствования, усиливает дискриминацию торговых партнеров путем применения множественности валютных курсов.

Анализ международных расчетов в Российской Федерации