Файл: "Основные виды валютных рискови".pdf

В результате расширения бизнеса очень быстрыми темпами растет объем кредитов частным лицам, который в 2016г. составил 11% (годом ранее 4%) от общего кредитного портфеля Банка.

В связи с необходимостью восстановления ликвидности, которая снизилась в 2015 г. после летнего «кризиса доверия», Банк увеличил долю ликвидных ценных бумаг с меньшей доходностью. Кредитный портфель остался хорошим, доля просроченных кредитов сократилась наполовину.

Рейтинги Банка, присвоенные ему международными агентствами, на среднем (достаточном) уровне.

Первостепенной задачей любого коммерческого банка становится разработка карты рисков, которая должна, во-первых, отражать специфику конкретного кредитного учреждения; во-вторых, отображать целостное представление обо всей совокупности рисков (однако в одну группу не должны непосредственно объединяться риски разных уровней рассмотрения); и, в-третьих, выделять такие характерные признаки риска, как источник, объект, несущий риск, и субъект, воспринимающий риск. В «Сбербанке» с учетом данных требований разработана классификация рисков, которая предназначена для эффективной качественной и количественной оценки риска и является основой эффективного управления финансовыми рисками Банка.

Основным для Банка является вопрос не о допущении риска в его негативном виде, а разработки и применения таких методов управления финансовыми рисками, которые приводят к дополнительным доходам.

На основании оценки кредитных рисков Банка можно сделать выводы: сумма резервов под обеспечение кредитного портфеля в 2016 г. по сравнению с 2014 г. выросла (на 578 млн. руб.) с ростом суммы выданных кредитов (на 14 599 млн. руб.). При этом снизилась сумма просроченных кредитов (на 688 млн. руб.), поэтому естественно, что при увеличении суммы резерва отношение ее к сумме просроченных кредитов выросло (на 276%). А уменьшение отношения суммы резерва к выданным кредитам (на 0,86%) можно объяснить тем, что Банк в 2016 году не выдавал кредитов, относящихся к группам риска ниже третьей категории качества. Кроме этого, снизился удельный вес просроченных кредитов в общей сумме кредитов (на 4,98%).

На основании анализа риска ликвидности можно сделать вывод о том, что ликвидных активов банка достаточно для погашения его обязательств в краткосрочной перспективе (мгновенный и текущий нормативы ликвидности в 2016 г. равны 50,1% и 63,8% при минимально рекомендуемых значениях 15% и 50% соответственно). Отрицательным моментом здесь является то, что в 2016 г. велика (норматив долгосрочной ликвидности равен 105,6% при рекомендуемом значение max. 120%; вырос на 47,7% с 2014 г. и с 2015 г. на 26,3%) сумма всей задолженности банку и сумма его обязательств по депозитам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения более года - это говорит о вероятности того, что банку может не хватить собственных средств для погашения обязательств в долгосрочной перспективе.

Изменение обменных курсов иностранных валют по отношению к российскому рублю может оказать негативное воздействие на способность заемщиков осуществить погашение кредитов, что, в свою очередь, увеличивает вероятность возникновения убытков по кредитам.

Качество кредитных портфелей банков должно усиленнее проверяется надзорными органами. По результатам проверок ЦБ РФ, его территориальные учреждения вправе требовать от кредитной организации изменения группы кредитного риска по ссуде и суммы фактически созданного резерва.

Совершенствование управления рисками осуществляется на всех направлениях.

ПАО «Сбербанк России» имеет достаточно неплохие показатели деятельности и является одним из перспективных и инвестиционно привлекательных из сектора.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ (в ред. от 29 июля 2017 г.) // Российская газета от 8 декабря 1994 г. N 238-239; 4 августа 2017 г. N 172.

2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 29 июля 2017 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357; Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru) 31 июля 2017 г.

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 29 июля 2017 г.) // Российская газета от 13 июля 2002 г. N 127; Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru) 31 июля 2017 г.

4. Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (в ред. от 5 июля 2017 г.) // Вестник Банка России от 28 июня 2012 г. N 34; 11 августа 2017 г. N 71.

5. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 14.11.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774)

6. 3агвоздкин С.Ю. Новые технологии в банковской сфере // Банковские технологии, 2015, №3, с. 27.

7. Антонов Н.Г., М.А. Пессель Денежное обращение, кредит и банки: М.: АО «Финстатинформ», 2016. -348 с.

8. Арская Е.В., Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебное пособие /Е.В. Арская. – М.: Дашков и К, 2016. – 392 с.

9. Бакирь М.Я. Кредитная работа в банке: методология и учет. М.Я. Бакирь. – М.: Кнорус, 2017. – 134 с.

10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2015. - 368с.