Файл: Организация страхового дела в РФ.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность данной работы обусловлена тем, что Россия происходит очередной этап развития рыночных отношений, успешность которых подтверждена мировой практикой. В странах с хорошо развитой рыночной экономикой одним из ее важнейших секторов является страхование.

Страхование гарантирует социально-экономическую устойчивость экономики посредством гарантирования собственникам возмещения ущерба при утрате или порче имущества или потере дохода. Страхование помогает юридическим и физическим лицам возмещать ущерб, причиненный различными обстоятельствами, дает гражданам возможность страхового обеспечения в случае получения инвалидности или нетрудоспособности, доживания до определенного возраста.

Таким образом, страхование – это сектор экономики, который обеспечивает постоянность всех видов общественно полезной деятельности, а также помогает людям сохранять достаточно высокий уровень жизни, доходов населения при наступлении определенных событий – страховых случаев.

В настоящее время все понимают, что развитие отечественного страхования положительно влияет на экономику, сегодня это один из важнейших стратегических факторов успешного функционирования и развития финансово-хозяйственных отношений в нашей стране.

Цель настоящей работы – рассмотреть особенности развития страхового дела в Российской Федерации.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Раскрыть содержание понятия «страховое дело»;
2. Изучить основные этапы истории страхового дела в России;
3. Проанализировать состояние страхового дела в России на современном этапе;
4. Выявить основные проблемы страхования в Российской Федерации;
5. Сделать выводы в соответствии с обозначенными задачами.

Объектом исследования является российский рынок страховых услуг.

Предметом исследования являются общественные отношения, которые складываются между участниками рынка страховых услуг в условиях изменяющегося состояния российской экономики.

Вопросы страхования и его технологии рассматривались в отечественной экономической литературе С.А.Ефимовым, А.П.Плешковым, В.А.Суховым, В.В.Шаховым, А.К.Шиховым, история развития этой отрасли изучалась в трудах К.Г.Воблого, Б.Г.Данского, К.Маркса, В.И.Ленина, В.К.Райхера, М.И.Рейтмана, М.И.Туган-Барановского.

Методы исследования: в настоящей курсовой работе применялись методы изучения, обобщения, анализа и синтеза.

В структурном отношении настоящая курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

ГЛАВА 1. ЗАРОЖДЕНИЕ И РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИИ

1.1. Содержание понятия «страховое дело»

Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Согласно статьи 2 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» «Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».

Страховое дело - особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов (премий), образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам. При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого страхователя распределяется на всех и, как следствие, каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесенного ущерба.

Ключевым моментом в таких отношениях является уплата страхового взноса (премии) страховщику, обеспечивающему организацию перераспределительного процесса^[1].

Однако это не означает, что при недостатке собранных страховых взносов страховщик свободен от компенсации ущерба, нанесенного хозяйствующему субъекту. Страхование осуществляется в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии компенсации ущерба со стороны страховщиков.

Страховое дело связано с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов - страхователей - путем перераспределения связанных с их деятельностью страховых рисков. Такое перераспределение возможно только в отношении рисков - случайных событий, наступление которых влечет за собой причинение вреда жизни и здоровью граждан или нанесение ущерба имуществу, имущественным интересам граждан и юридических лиц и характеризуется одновременно случайностью и вероятностью их наступления.

Из-за случайности наступления страхового случая из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, исключаются достоверные события. Вместе с тем потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, базирующейся на фактических данных предшествующего опыта. Отсутствие таких данных может затруднить или сделать невозможной оценку вероятности наступления такого случая в будущем и его возможных финансовых последствий (ущерба), что в свою очередь не позволит распределить ущерб на всех страхователей, т.е. определить долю каждого из них в формировании совокупного страхового фонда, созданного для возмещения ущерба^[2].

Страхование связано с компенсацией ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам страхователей в денежной форме. Практика проведения страхования выработала оптимальную форму таких отношений при участии специализированных организаций (страховых организаций), формирующих страховые фонды из взносов страхователей и обеспечивающих страховые выплаты.

Основными признаками страхования являются:

• случайный, но вероятный характер появления имущественных потребностей, для обеспечения которых осуществляется страхование;
• создание специального фонда денежных средств (страхового фонда) для обеспечения данных имущественных потребностей;
• целевое использование средств страхового фонда на покрытие и недопущение имущественных потребностей, на случай которых осуществляется страхование;
• замкнутость перераспределение средств страхового фонда среди лиц, участвовавших в его образовании;
• возвратность средств страхового фонда лицам, участвовавшим в его образовании, при наступлении событий, на случай которых осуществлялось страхование, в размере достаточном для покрытия их потребностей.

Согласно действующему законодательству существует четыре основные вида страхования:

• Страхование имущества, объектом которого является заинтересованность собственника или иного владельца вещи в сохранении ее стоимости. Страхование имущества возможно только при наличии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества.
• Страхование юридической ответственности. Действующее законодательство выделяет две разновидности страхования ответственности: страхование ответственности за причинение вреда и страхование ответственности по договору.

Страхование ответственности по договору допускается только в случаях, предусмотренных законом. По договору страхования ответственности по договору может быть застрахован только риск ответственности самого страхователя.

• Страхование предпринимательского риска. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.
• Личное страхование, объектом которого являются имущественные интересы страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретателя, связанные с жизнью и здоровьем застрахованного лица.

Кроме перечисленных основных видов действующее законодательство предусматривает пять специальных видов, к которым относятся:

• медицинское страхование;
• пенсионное страхование;
• страхование вкладов;
• морское страхование;
• страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков.

Страхование является предметом регулирования различных отраслей права. Так, собственно страховые отношения регулируются нормами гражданского права. Отношения, складывающиеся в процессе осуществления страхового надзора, составляют предмет административного права. Финансовым же правом регулируются отношения по поводу обязательного страхования и обеспечения финансовой устойчивости страховщиков.

1.2. Зарождение и развитие страхования России

До конца XVIII в. страхование в России развивалось медленно, потребности в страховой защите рисков покрывались услугами иностранных страховых компаний. В 1765 г. в Риге, бывшей западной окраиной Российской империи, было основано первое общество взаимного страхования от огня. В других русских городах в XVIII в. страхования не существовало. Исключение представлял Санкт-Петербург. Во второй половине XVIII в. значительное число домов аристократии в Санкт-Петербурге страховалось за границей. Екатерина II одновременно с организацией ипотечного кредита предприняла попытку организации государственного страхования. Манифест от 28 июня 1786 г. об учреждении Государственного Заемного Банка запрещал страховать имущество в иностранных компаниях: «Запрещаем всякому в чужие государства дома или фабрики здешние отдавать на страх и тем выводить деньги во вред и убыток государственный»^[3]. Для обеспечения залога недвижимости в том же году при банке открылась Государственная страховая экспедиция, страховые операции которой ограничивались избранными рисками (каменные дома, каменные фабрики); страховая сумма не должна была превышать 75% стоимости недвижимости; тариф премий был для всех одинаков и составлял 1,5% страховой суммы. В 1822 г. Государственная страховая экспедиция была закрыта^[4].

Для страхования товаров российское правительство открыло в 1797 г. Страховую Контору при Ассигнационном Банке, которая также оказалась нежизнеспособной и была упразднена в 1805 г. Попытки создать взаимное страхование под контролем государства отражены в «Уставах столиц Санкт-Петербурга и Москвы» (1798 и 1799 гг.). Согласно этим документам страхование в столицах передавалось введение ассекуранц-контор при камеральном департаменте, которые принимали на страхование недвижимое имущество. Однако это нововведение не получило дальнейшего развития, и первый этап истории российского страхования закончился крушением принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.

Второй этап становления страхования в России обычно связывают с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний. «Первое Российское от огня страховое общество» было учреждено 27 июня 1827 г^[5]. В 1835 г. учреждается «Второе Российское от огня страховое общество», в 1846 г. - товарищество «Саламандра».

Таким образом, второй этап становления страхования в России характеризовался заменой абсолютной и бессрочной государственной монополии на монополию частную, с ограниченным сроком действия (существовала до 1847 г., когда была полностью упразднена).

Третий этап развития страхования в царской России характеризуется зарождением национального страхового рынка. Для этого этапа характерно возникновение новых акционерных обществ без монопольных привилегий (Петербургское и Московское — 1858 г., «Русское» — 1867 г., «Коммерческое» — 1870 г., «Варшавское» - 1870 г., «Северное» - 1871 г., «Якорь» - 1872 г.)^[6].

В 1874 г. съезд представителей акционерных страховых обществ установил общий тариф премий, обязательный для всех заключивших конвенцию, принятую этим съездом. Для обоснования тарифов решено было с 1874 г. вести общую статистику. Тарифное соглашение вошло в силу в 1875 г. и получило название Страхового синдиката — первого монополистического объединения в России. Следует отметить, что монополистические тенденции в российском страховом деле проявились раньше, чем в промышленности и банковской сфере.

Для придания устойчивости страховым операциям в этот же период организуются общества взаимного страхования. В 1863 г. учреждено два таких общества — в Туле и Полтаве; в 1864 г. — пять (Харьков, Череповец, Ревель, Рига, Пермь); в 1865 г. — также пять. Таким образом, во второй половине XIX в. национальный страховой рынок был представлен акционерными и взаимными страховыми компаниями.