Файл: Коммерческие риски и способы их уменьшения (на примере ООО ИКБ «Совкомбанк»).pdf

Исследователь П.В.Гусятников пишет: «На современном этапе актуальной задачей банковской системы риск-менеджмента является внедрение в практику основных рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору («Базель - II» и «Базель - III»), направленных на стабилизацию финансовой системы, снижение банковских рисков... В частности, одной из важных рекомендаций является внедрение принципа управления кредитным риском на основе внутренних рейтингов заемщиков, которые, как показывает международный опыт, позволяет достаточно точно оценить кредитный риск и необходимую величину капитала для его покрытия^[8]. Стоит согласиться с автором, однако управление кредитными рисками коммерческих банков в основном требует учета комплексных факторов, которые могут оказать серьезное воздействие на устойчивость управления рисками коммерческих банков в современных условиях:

- несбалансированная банковская политика управления рисками в коммерческих банках порождает неустойчивые элементы и образует угрозы невозвратности кредитов;

- необеспечение осуществления превентивных и профилактических мер по снижению уровня проблемных кредитов уменьшает прибыльность банка;

- не своевременное реагирование на необходимость совершенствования механизмов управления рисками банка впоследствии создает трудности в деятельности банка и снижает его рейтинг;

- непроведенная оптимизация работ структурных подразделений банков и диверсификация оказанных услуг, коммерческие банки могу столкнуться с проблемами кредитного рынка и практичной деятельности;

- кредитные риски могут существенно воздействовать на уменьшение объема банковских активов;

- для комплексного подхода к минимизации рисков коммерческих банков следует особо изучить финансовое состояние клиента, качество и надежность залога;

- для уменьшения рисков в коммерческих банках нецелесообразна выдача только крупных кредитов по одному направлению деятельности - ухудшение ситуации исходя из конъюнктурных колебаний в этой сфере может привезти к потери банками крупным частей своих активов и т.д.

Исследователь И.А. Хмелевская отмечает, что эффективная организация системы управления рисками должна позволять менеджменту банка выявить, локализовать, измерить и проконтролировать риски, учесть их влияние на совокупный риск банка. Организация системы управления риском реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на различных уровнях управления. Она подразумевает структурированные элементы, к которым можно отнести идентификацию рисков, выявление операций и подразделений, генерирующих риск, разработку методов оценки и контроля каждого из типичных рисков, создание комплекса мероприятий по управлению типичными рисками^[9].

Исследования показывают, что в деятельности коммерческих банков существуют тенденции использования большинства активов по кредитованию потребительской сферы, в которой можно получить высокие доходы, краткосрочные выгоды и пр. Однако активизация подобных тенденций банковской деятельности чревата многочисленными рисками. Во-первых, заведомо ограничивается пространство для диверсификации услуг банка, во-вторых, банки отрываются от реальных секторов экономики, в-третьих, в случае небольших проблем в той или иной потребительской сфере, уменьшается активность обоих сторон: банка и клиентов. Впоследствии появляются проблемные кредиты, растут убытки банка, и, наконец, появляется необходимость поиск новых возможностей совершенствования деятельности банка, улучшения его структуры, механизмов управления рисками и полноценной диверсификации оказываемых банковских услуг. Исследователь К.Остапчук считает, что в число основных критериев воздействия диверсификации структуры кредитного портфеля коммерческого банка входит субъект кредитования, объекты и назначение выдаваемых кредитов, сроки кредита, объем выдаваемой ссуды, цена кредита, платежеспособность заемщика, источники и методы оплаты заемщика, отраслевая принадлежности кредитора и т.д.^[10] Действительно, в период диверсификации кредитного портфеля происходят важные процессы обеспечения надежности механизма управления рисками банка и формирования ключевых инструментов по их реализации. В этих процессах особо нужно учесть следующие факторы риска:

- риск-обеспеченность выдаваемых кредитов;

- риск-ограниченность направления кредитных ресурсов, т.е. выдача кредитов ограниченной группе клиентов и отраслевых сфер;

- географические факторы риска, например, деятельность банка происходит только в отдельно взятых регионах;

- неэффективность механизма управления кредитными рисками, которую мы охарактеризовали ранее, и впоследствии серьезные проблемы в деятельности ком-

мерческого банка и пр.

Проведенные исследования дают возможность внести ряд предложений по повышению эффективности управления рисками коммерческих банков:

- проведение аналитического и фундаментального анализа, организация механизма по предупреждению, профилактики и пресечению элементов риска;

- глубокое изучение всех аспектов и субъектов кредитования, их особенностей, отдельных важных деталей, уровня платежеспособности, географических факторов;

- организация постоянной системы анализа кредитных процессов с целью недопущения роста объем проблемных кредитов;

- проведение превентивных мероприятий по повышению стабильности банка исходя из реалий экономических и финансовых процессов, конъюнктуры кредитного рынка и действия конкурентов;

- обеспечение надежного резерва и осторожности управления активами банка, особенно учет факторов, порождающих возникновение рисков в коммерческих банках и т.д.

2. Анализ коммерческих рисков и способов их уменьшения на примере ООО ИКБ «Совкомбанк»

2.1 Характеристика деятельности ООО ИКБ « Совкомбанк»

Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк». Сокращенное фирменное наименование эмитента ООО ИКБ «Совкомбанк».

Орган управления эмитента, утвердивший решение о выпуске ценных бумаг, и способ принятия решения (указывается вид общего собрания (годовое или внеочередное) в случае, если органом управления эмитента, принявшим решение об утверждении решения о выпуске ценных бумаг, является общее собрание участников (акционеров) эмитента, а также форма голосования (совместное присутствие и/или заочное голосование)): Решение о выпуске ценных бумаг утверждено Советом директоров ООО ИКБ «Совкомбанк»; форма проведения заседания: совместное присутствие.

ООО ИКБ « Совкомбанк» расположено по адресу: г. Владивосток ул. Русская, 72 б.

ОГРН эмитента 1024400001779, ИНН эмитента 4402002936, Уникальный код эмитента, присвоенный регистрирующим органом 00963-В.

ООО ИКБ «Совкомбанк» - региональный банк с широкой сетью подразделений по России, крупнейший из зарегистрированных в Костромской области. Ориентирован преимущественно на розничный бизнес, а также на кредитование и обслуживание малых и средних предприятий. Основным источником ресурсов выступают вклады физических лиц. Ключевые владельцы банка: девелопер Павел Фукс, менеджеры и основатели Совкомбанка Сергей и Дмитрий Хотимские.

Банк создан в далеком 1990 году в городе Буй Костромской области под именем «Буйкомбанк». В 2003 году «Буйкомбанк» был перемещен в областной центр и переименован в Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» («Современный Коммерческий Банк»). После переезда открыл филиал в городе Буй, чуть ранее был открыт филиал в Москве. В марте 2004 года банк получил Генеральную лицензию ЦБ РФ, а в сентябре 2005 года вступил в Систему страхования вкладов (ССВ).

В июне 2007 года владельцы Совкомбанк и голландская компания TBIF BV, входящая в финансово-промышленный холдинг Kardan (Нидерланды-Израиль, активы более $3,7 млрд, 55% акций в публичном обращении) договорились о создании банковского холдинга. Холдинг должен был объединить под одним брендом сеть кредитных агентств «АРКА», Совкомбанк и его 100%-ную «дочку» на тот момент — банк «Региональный кредит» (сейчас он принадлежит двум частным лицам). С того же 2007 года TBIF контролирует порядка половины акций Совкомбанка, а в конце ноября 2011 года Федеральная антимонопольная служба удовлетворила ходатайство компании «TBIF Russian Holdings 2 B.V.» о приобретении еще 50% долей Совкомбанка. Однако уже в мае 2012 года Kardan полностью вышел из капитала кредитной организации.

История Совкомбанка насчитывает более двух десятилетий успешной работы на финансовом рынке страны. За эти годы банк накопил немалый опыт, который активно использует в интересах своих клиентов.

Приоритетным направлением деятельности Совкомбанка является развитие розничного бизнеса. Банк активно работает с населением, предлагая различные виды вкладов и разнообразные кредитные продукты на наиболее выгодных и привлекательных условиях. Банк является участником государственной системы страхования банковских вкладов с момента ее создания в России. Входит в сотню крупнейших в стране и занимает ведущие позиции в рэнкингах банков по основным бизнес-показателям.

Более 1 500 офисов Совкомбанка работают в 30 субъектах Российской Федерации, на территории которых проживает почти половина населения нашей страны.

2.2 Анализ коммерческих рисков на ООО ИКБ «Совкомбанк»

Подробный анализ факторов банковских рисков, связанных с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг, в частности:

1. кредитный риск;
2. рыночный риск;
3. риск ликвидности;
4. операционный риск;

Кредитный риск.

Кредитный риск определяется ООО ИКБ «Совкомбанк» как риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед ООО ИКБ «Совкомбанк» в соответствии с условиями соглашения. Кредитный риск принимается по операциям ООО ИКБ «Совкомбанк» кредитного характера со всеми контрагентами, в том числе по кредитам юридическим лицам, кредитам индивидуальным предпринимателям, кредитам физическим лицам, кредитам банкам-контрагентам, операциям с государственными, муниципальными, корпоративным ценными бумагами, операциям с векселями различных эмитентов (юридических лиц и кредитных организаций).

Кредитный риск является одним из основных рисков, принимаемых «Совкоманком» в процессе осуществления банковской деятельности. Управление кредитными рисками в ООО ИКБ «Совкомбанк» осуществляется в т.ч. по следующим основным направлениям:

• установление лимитов на проведение операций в целях ограничения кредитного риска (устанавливаются кредитные лимиты на заемщиков/контрагентов, группы связанных заемщиков, лимиты на операции с долговыми ценными бумагами и другие);
• контроль уровня концентрации кредитных рисков, принимаемых ООО ИКБ «Совкомбанк» на отдельных заемщиков (группы связанных заемщиков), отрасли, клиентские сегменты, виды кредитных продуктов;
• формирование обеспечения по операциям кредитного характера;
• установление стоимостных условий по проводимым операциям с учетом платы за принимаемые по ним риски;
• постоянный мониторинг уровня принимаемых рисков и подготовка соответствующей управленческой отчетности в адрес Кредитных комитетов, руководства ООО ИКБ «Совкомбанк» и заинтересованных подразделений;
• оценка регулятивного и экономического капитала, необходимого для покрытия рисков, принимаемых по проводимым Банком» операциям, обеспечение его достаточности;
• постоянный внутренний контроль за соблюдением подразделениями ООО ИКБ «Совкомбанк» нормативных документов, регламентирующих порядок проведения операций и процедуры оценки и управления рисками, со стороны Службы внутреннего контроля.

Принципы управления принимаемым ООО ИКБ «Совкомбанк» кредитным риском основаны на требованиях Банка России, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору и общепризнанных международных стандартах управления кредитными рисками банковской деятельности и включают:

• принцип системности и комплексности, предполагающий использование системного подхода к управлению рисками как кредитного портфеля Банка в целом, так и отдельных операций с конкретными заемщиками/контрагентами (группой связанных заемщиков/контрагентов);
• принцип методологического единства, который предполагает применение в ООО ИКБ «Совкомбанк» единообразной и адекватной характеру и масштабам проводимых операций методологии для идентификации и количественной оценки кредитного риска;
• принцип контроля за распределением и делегированием полномочий предполагает взвешенное сочетание централизованного и децентрализованного принятия решений при совершении операций, связанных с принятием кредитного риска;
• принцип обеспеченности сделок предполагает, как правило, предъявление ООО ИКБ «Совкомбанк» требований к клиентам по предоставлению обеспечения с целью покрытия кредитного риска по сделкам.