Файл: Формы и проблемы специализации российских банков.pdf

Введение

Выбранная мной тема курсовой работы называется «Формы и проблемы специализации российских банков».

Актуальность этой темы вызвана тем, что современные экономические преобразования в России связаны с трансформационными процессами в ключевых сферах экономики, в том числе и в банковской системе. Однако, все эти процессы происходят на фоне нестабильного развития внешней среды. Мировой экономический кризис показал уязвимость финансовой системы и необходимость дальнейших ее изменений в целях обеспечения устойчивости банковской системы и ее основных субъектов.

Глубокие структурные изменения в современной российской экономике заставляют по-новому взглянуть на состояние и перспективы развития современных форм и отдельных сегментов банковской системы России. Сегодня существует реальная необходимость придать новый импульс институциональному развитию банковской системы. Российскому рынку нужна современная банковская система, способная оказывать всю совокупность банковских услуг, быть центром рыночного регулирования экономики.

Для полноценного развития банковской системы с целью максимально полного выполнения ею социально значимых задач должны быть разработаны определенные программы ее развития, основанные на концептуально целостном представлении о целях, средствах и механизмах, которые предполагается использовать. Такие программы действий для обеспечения России развитой банковской системой, способны обеспечить каждую отрасль и каждый регион, предприятие и гражданина необходимыми кредитными и финансовыми услугами, обеспечивая тем самым условия для самореализации и развития их потенциала.

К характерным чертам в развитии банковского сектора России в последние годы следует отнести суммарный рост капитализации банков, опережающие темпы развития операций кредитования и активное развитие банками операций по размещению и привлечению средств населения. На рынке произошел рост многообразия предоставляемых банками услуг, появились новые методы обслуживания и привлечения клиентов. В условиях ужесточения конкурентной борьбы банки для укрепления своих позиций на рынке повышают оперативность работы, создают "уникальные" банковские продукты, внедряют новейшие банковские технологии.

Целью курсовой работы явилось изучение форм и проблем специализации российских банков, анализ деятельности ПАО «Лето Банк», его основных экономических показателей, организационной структуры управления, действующей системы кредитования населения.

В соответствие с целью, мной были определены задачи курсовой работы:

- определение понятия банковской системы Российской Федерации;

- изучение структуры российской банковской системы;

- определение форм и функций российских банков;

- изучение понятия ликвидности банковского сектора;

- анализ основных проблем развития банковской системы России;

- изучение организационно-экономической характеристики коммерческого банка;

- изучение истории развития ПАО «Лето Банк»;

- определение приоритетных направлений деятельности Банка;

- изучение основных проблем и перспектив развития ПАО «Лето Банк»;

- оценка финансового состояния Банка;

- аналитическое исследование деятельности ПАО «Лето Банк»;

- анализ действующей системы кредитования населения в банке;

- анализ организации финансов ПАО «Лето Банк»;

- определение перспектив развития ПАО «Лето Банк»;

- определение путей совершенствования системы кредитования.

Объект изучения курсовой работы - ПАО «Лето Банк».

Предмет изучения - система кредитования населения.

Информационной базой для написания курсовой работы явились: Гражданский кодекс РФ; законодательные материалы по вопросам осуществления деятельности кредитных организаций; устав коммерческого банка; финансовая отчетность, годовые отчеты банка, которые отражены на официальном сайте ПАО «Лето Банк» ^[1], а также учебная и специальная литература, публикации в электронных и печатных СМИ, интернет-источники, а именно сайт http://www.banki.ru. Данный сайт является надежным и проверенным источником, потому что информация на нем регулярно обновляется и контролируется банковской системой.

Выбирая литературу для написания курсовой работы, я в первую очередь, руководствовалась надежностью и новизной научных источников. Например, книга   Колесникова В.И. «Банковское дело» (2012 года выпуска) является учебником для ВУЗов, поэтому информация в ней максимально достоверная.

«Финансы и кредит» / под ред. О. И. Лаврушина также является учебным пособием, а значит, я могу опираться на указанные в этом учебнике данные.

Грамотно, объемно и лаконично Л.А. Чалдаева освещает тему банковского сектора в учебнике «Финансы, денежное обращение и кредит», 2012 года.

Очень много полезной информации по теме своей курсовой работе я нашла в учебнике Шапкина А. С. «Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций», 2013 г.

Для написания работы я использовала современную литературу по финансам и банковскому делу известных авторов, таких, как: И.Т. Балабанов, О. А. Землянский, А. П. Поляков, О.В. Врублевская, Н.В. Горелая, Г.М. Колпакова, О. И. Лаврушин, А.М. Тавасиев, А. А. Володин. Все они являются писателями учебников, которыми в наше время активно пользуются абитуриенты ВУЗов и их преподаватели.

Глава 1. Банковская система Российской Федерации: современное состояние и проблемы

1. Сущность, функции и роль российских коммерческих банков

Коммерческий банк - это институт, организующий движение ссудного капитала и платежный оборот в целях получения прибыли. В соответствие с Федеральным законом РФ «О банках и банковской деятельности», «банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц»^[2].

Кроме перечисленных операций банк может выполнять любые другие операции в соответствии с действующим законодательством. Их выбор определяется учредителями и акционерами. Это могут быть операции с ценными бумагами и валютой, консалтинговые услуги и др.

Коммерческий банк, как и любая коммерческая организация, создается и функционирует ради получения его собственниками максимальной прибыли на вложенный в него капитал, выступая как самостоятельный хозяйствующий субъект в статусе юридического лица. Для легализации своей деятельности коммерческий банк обязан получить лицензию на осуществление банковских операций и зарегистрироваться в качестве банка в ЦБ РФ.

В соответствии с законодательством управление всеми кредитными организациями страны осуществляет ЦБ РФ, который занимается выдачей лицензий, установлением обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, обязательных экономических нормативов деятельности банков. Одной из основных задач ЦБ является развитие и укрепление банковской системы.

Для осуществления своих функций ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности. ЦБ РФ анализирует ее, контролирует соответствие деятельности банка нормам законодательства и выполнение им обязательных нормативов, принимает меры в случае их невыполнения, и затем публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации. Поступившая от кредитных организаций информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия соответствующего юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. В случае невыполнения требований федеральных законов и нормативов, установленных ЦБ РФ, банк могут оштрафовать или отозвать его лицензию^[3].

Коммерческие банки выполняют пять основных функций:

1. Функцию аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов - населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли.

2. Выполняя функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению. Выполнение функции посредничества в кредите способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства.

3. Функцию посредничества в осуществлении платежей и расчетов. Выполняя данную функцию, коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, приводит к постепенному сокращению наличного денежного оборота.

4. Функцию создания платежных средств. Банковская система обеспечивает соответствие количества денег в обращении реальной потребности в них. Осуществляют эту функцию путем создания кредитных деньг в безналичной форме (депозитных денег в виде остатков на банковских счетах). Выделяют два основных способа создания депозитных денег - предоставление ссуды в безналичной форме, то есть зачисление суммы ссуды на счёт заёмщика; и приём наличных денег во вклады. Также, банки выпускают кредитные орудия обращения: чеки, векселя, банковские карты.

5. Функцию посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг. Коммерческие банки организуют для своих клиентов эмиссию и размещение ценных бумаг, в частности акций и облигаций. По поручению предприятий, нуждающихся в ресурсах, банки берут на себя определение объема, условий, сроков эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций.

Есть и другой подход к определению функций коммерческих банков. В соответствии с ним выделяют функции аккумулирования денежных средств, регулирования денежного обращения - осуществляется путем эмитирования платежных средств, кредитования различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения; посредническую функцию - банк трансформирует ресурсы, обеспечивая взаимодействие между экономическими субъектами и сокращая риск. В данной концепции выделенные функции коммерческого банка рассматриваются применительно к банку как единому целому и характеризуют его сущность как денежно-кредитного института, тогда как в предыдущем подходе функции выделены в основном по операциям, которые может выполнять банк.

Таким образом, банк - это хозяйствующий субъект, часть денежно-кредитной системы страны, осуществляющий банковские операции с целью получения прибыли и выполняющий функции аккумуляции и мобилизации денежных средств, посредничества в платежах и кредите, выпуске и размещении ценных бумаг, также, банк может создавать платежные средства в виде депозитных денег и кредитных орудий обращения^[4].

1.2. Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура

Коммерческие банки можно классифицировать:

1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют:

- государственные банки, если капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков - центральные банки, которые осуществляют свои операции и политику в соответствии с требованиями экономики, не ставя своей целью получение прибыли. Государственные коммерческие банки производят обслуживание отраслей хозяйства, кредитование которых невыгодно частному капиталу, обеспечивая проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывая влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции.