Файл: Формы и проблемы специализации российских банков.pdf

- акционерные банки - самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Основной учредительный документ акционерных банков - Устав.

- кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Встречаются на практике редко.

- муниципальные банки - формируются за счет муниципальной собственности или находящиеся в управлении города.

- смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности.

- совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, если их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

2. По характеру экономической деятельности различают эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк осуществляет выпуск банкнот, соответственно, в роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны. Коммерческие банки - кредитные организации, производящие кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, населения. Специализированные банковские учреждения занимаются кредитованием определенного вида деятельности (например, ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки).

3. По срокам выдаваемых кредитов различаются банки краткосрочного - выдают кредиты на срок до трех лет, и долгосрочного кредитования - выдают долгосрочные кредиты.

4. По хозяйственному признаку различают в зависимости от обслуживаемой отрасли - промышленные, торговые, сельскохозяйственные банки.

5. По территории банки делятся на местные (региональные), федеральные, республиканские и международные.

6. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки.

7. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные (выполняют все виды операций) и специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, сберегательные и др. банки). Перечень выполняемых операций определяется лицензией.

8. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов.

Отличительной чертой коммерческих банков является их двойная специализация, т.е. работа с субъектами хозяйствования и при принятии депозитов частных лиц. Последние позволяют коммерческим банкам финансировать деятельность субъектов хозяйствования, а также финансировать свои инвестиции. По этому признаку за рубежом они подразделяются на общества по взаимному кредиту, кооперативы (занимаются определенной деятельностью), сберегательные банки, занимающиеся работой с частными клиентами и предоставляющие кредиты под строительство (или приобретение) жилья.

Среди коммерческих банков выделяются крупные банки, имеющие отделения по всей территории страны, и региональные коммерческие банки. В некоторых странах, где есть сеть обществ взаимного кредита и кооперативов, а сберегательные банки не создаются, коммерческие банки осуществляют основные операции с казначейскими бонами, с государственными займами. Кроме того, во многих случаях им предписывается обязательное вложение средств в государственные ценные бумаги. Коммерческие банки традиционно предлагали также для частных лиц, имеющих счета в банке, услугу в виде управления их портфелем ценных бумаг. Тем самым они составляли конкуренцию биржевым посредникам, что отличало их от сети обществ взаимного кредита, кооперативов и сберегательных банков, которые не были активными в этой сфере услуг.

В современных условиях довольно часто к пониманию коммерческого банка как субъекта хозяйствования подходят с позиций организационно-функциональных, технологических, посреднических. Тем самым уменьшается его роль как инструмента общественного развития, субъекта хозяйствования, обслуживающего денежный оборот и кредитные отношения, одного из мощных орудий управления. Искаженное же понимание сути банков и принижение их роль приводит к неоправданному сужению функций этих банковских учреждений. В частности, довольно часто на первый план неправомерно выдвигается перераспределительная функция - перемещение капитала с целью получения большей прибыли. Общественная же функция банков - стимулировать воспроизводство материальных благ и быть движущей силой экономического прогресса - остается в стороне. Между тем современный коммерческий банк - это организация, выступающая устроителем порядка функционирования денежного оборота и кредита во всех его формах. Поэтому банки выступают собирателями национального богатства страны, являются органами экономического влияния на структуру производства и обращения^[5]. Ориентация на получение коммерческим банком наибольшей прибыли является главным в настоящее время в законодательстве о банках и банковской деятельности.

1.3 Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования

Ликвидность характеризует степень надежности банка и его возможность своевременно выполнять обязательства перед своими клиентами и определяется степенью покрытия обязательств ликвидными активами. Ликвидность банковских активов определяется как возможность использования некого актива в качестве наличных денежных средств или быстрого превращения его в таковые по мере поступления обязательств к оплате, а также как способность актива сохранять при этом свою номинальную стоимость неизменной^[6].

В отечественной экономической литературе часто смешивают два понятия ликвидность и платежеспособность, однако между ними существуют различия. В мировой экономической литературе платежеспособность банка основывается на капитале банка как гарантийном фонде покрытия взятых обязательств. Различия между ликвидностью и платежеспособностью выражаются в том, что банк в отдельные периоды может быть неплатежеспособным, но оставаться ликвидным, утрата же ликвидности предполагает систематическую неплатежеспособность банка. Неплатежеспособность, вытекающая из утраты банком ликвидности, означает, во-первых, неспособность банка изыскать внутренние источники для погашения взятых на себя обязательств; во-вторых, невозможность привлечь для этой цели внешние источники. Таким образом, в обеспечении высокого уровня стабильности, устойчивости и надежности коммерческого банка ликвидность - первична, а платежеспособность - вторична.

Ликвидность оценивается при помощи коэффициентов, которые отражают соотношение различных статей актива баланса банка с определенными статьями пассива с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов. Оценка ликвидности коммерческого банка осуществляется на основе сравнения расчетных показателей ликвидности с их нормативными значениями. «Чем выше доходность активов банка, тем больше риск операций по ним, но тем ниже уровень ликвидности баланса, а, следовательно, и платежеспособность банка в целом, и наоборот».^[7]

Для расчета коэффициентов ликвидности выделяют ликвидные активы, а из них высоколиквидные.

Высоколиквидными активами являются кассовая наличность и приравненные к ней средства (драгоценные металлы, средства на корреспондентских счетах), а также быстрореализуемые активы (государственные ценные бумаги, краткосрочные ссуды, гарантированные государством, и т.п.) К активам средней реализуемости относят ссуды, выданные предприятиям и организациям. К медленно реализуемым активам - вложения в ценные бумаги других предприятий и паевое участие в их деятельности. К низколиквидным активам относят основные фонды банка.

Банк считается ликвидным, если сумма его денежных средств, которые он имеет возможность быстро мобилизовать, позволяет полностью и своевременно выполнять свои обязательства по пассиву.

Роль Центрального Банка в регулировании ликвидности коммерческих банков заключается в установлении обязательных нормативов ликвидности коммерческих банков, а также контроль соблюдением этих нормативов. В результате обеспечивается поддержание деятельности банков на относительно устойчивом, надежном, ликвидном, доходном, платежеспособном уровнях, которые гарантировали бы сбалансированность интересов всех участников: банка, его клиентов и государства.

Ликвидность банка зависит от стратегии одновременного управления активными и пассивными операциями. Для регулирования ликвидности в мировой практике широко используется портфельный подход. Управление портфелем - это одновременное управление и активами, и пассивами банка с целью достижения ликвидности, прибыльности и платежеспособности, обеспечивающих устойчивость и надежность его работы в целом^[8]. Портфельный принцип управления активами банка основан на образовании резервов и управлении ими. Резервы представляют собой группы активов банка по уровню их ликвидности.

На ликвидность, надежность и устойчивость банка влияет его собственный капитал, включающий акционерный, резервный и нераспределенную прибыль. Его влияние очень велико, поэтому банки должны поддерживать определенный уровень собственного капитала. Собственный капитал банка не относится к управляемым пассивам.

Таким образом, ликвидность коммерческого банка - это способность его активов быстро превращаться в платежные средства без больших потерь доходности и дополнительных затрат. Ликвидность влияет на платежеспособность. Для регулирования деятельности коммерческих банков центральные банки устанавливают обязательные нормативы, среди которых важную роль играют нормативы ликвидности. Для управления ликвидностью банка используется портфельный подход к управлению активами и пассивами.

2. Основные проблемы и перспективы, стоящие перед ПАО «Лето Банк» с 2012 по 2015 годы

2.1 История развития ПАО «Лето Банк»

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» и другими Федеральными законами и нормативными актами Банка России.

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять, в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц^[9].

ПАО «Лето Банк» — дочерняя организация банка ВТБ 24, так называемый легкий банк, ориентированный на массовый розничный сегмент. Группа ВТБ на базе Лето Банка планирует создать крупный розничный финансовый институт более чем с тысячей клиентских центров в различных регионах РФ. Банк специализируется на экспресс-кредитовании, выдаче кредитов наличными и кредитных картах. Основным источником фондирования выступают средства материнской организации. В настоящее время доля ПАО «ВТБ 24» в Лето Банке составляет 100%. 

Финучреждение было зарегистрировано в ноябре 1990 года в Брянске под наименованием «Бежица-Банк». В 2004 году банк стал участником системы страхования вкладов. В 2005 году в капитал кредитной организации вошло Росимущество. В 2006 году банк оказался в сфере интересов Банка Москвы, который к 2009 году контролировал свыше 95% фининститута. К тому времени Бежица-Банк занимал в Брянской области устойчивые позиции по ипотеке, а также по кредитованию среднего и малого бизнеса. После поглощения в 2011 году Банка Москвы группой ВТБ Бежица-Банк де-юре стал участником группы.

В апреле 2012 года розничный банк ВТБ 24 стал владельцем 100% акций Бежица-Банка. Правление последнего возглавил экс-зампред «Русского Стандарта» и ВТБ 24 Дмитрий Руденко, который в составе команды «Русского Стандарта» фактически был пионером при запуске потребительского кредитования в РФ, в том числе кредитования непосредственно в торговых точках (POS-кредитования). Другие топ-менеджеры банка практически в полном составе также являются выходцами из «Русского Стандарта».

В октябре 2012 года Бежица-Банк провел ребрендинг и получил новое наименование — «Лето Банк», запустил свой сайт в Интернете, а его головной офис переехал в Москву.