Файл: Система рефинансирования в РФ коммерческих банков на современном этапе и перспективы ее развития.pdf

Введение

Рефинансирование банков (кредитование), является важнейшей функцией центральных банков, а также инструментом реализации денежно-кредитной политики государства. При использовании данного инструмента, центральные банки осуществляют безналичную денежную эмиссию и регулируют денежное предложение экономике государства.

Рефинансирование банков осуществляется на микро- и макроуровне:

- как косвенный инструмент денежно-кредитного регулирования и влияния на денежные агрегаты;

- как способ регулирования банковской ликвидности;

- как один из источников ресурсной базы банков для проведения активных операций.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными операциями:

- операции кредитования,

- операции с ценными бумагами,

-операции в иностранной валюте,

- посреднические,

- расчетные,

- межбанковские расчетные операции и другие.

В качестве консультантов, выступают кредитные учреждения, которые участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику.

Банк, как и любое предприятие, является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги.

Задачи банка мало, чем отличаются от задач предприятия:

- он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах,

- реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка.

Объектом исследования является ОСБ № 2490 СБ РФ г. Гусь-Хрустальный.

Предметом исследования является система рефинансирования в РФ коммерческих банков.

За основу исследования были выбраны сектор рефинансирования Гусь-Хрустального отделение № 2490 СБ РФ, действующей на территории Владимирской области. На основе материалов этого банка был проведен анализ деятельности.

ОСБ № 2490 является лидером в обслуживании и кредитовании физических лиц на рынке банковских услуг Гусь-Хрустального района. На 1.01.2015года количество лицевых счетов составило 307 тысяч шт. За 2014 год рост остатков вкладов составил 12,4%. Банк проводит активную политику по привлечению средств населения во вклады.

В ОСБ № 2490 более 300 клиентов имеют расчетные и текущие счета.

Глава 1. История формирования системы рефинансирования коммерческих банков в РФ

Понятие и признаки банковской системы

Понятие «банковская система» широко используется современной наукой. Под этим термином в общефилософские смысле понимают целое, образованное путем объединения закономерно связанных друг с другом предметов, явлений, которые являются ее элементами, составляющими частями. При этом качества системы как самостоятельного целого никогда не сводятся к качествам образуют эту систему элементов.[2.с-112]

Принимая во внимание объективные законы, можно заметить, что элементы объединены в систему, т.к. между ними имеются крепкие связи, которые образуют внутреннюю форму, то есть структуру системы.

Для того чтобы сформулировать определенное понятия «банковская система», и в то же время, чтобы понять, почему и когда некоторые банки сообщества создают ее, необходимо рассмотреть следующие вопросы:

- члены банковской системы,

- структура банковской системы,

- цель банковской системы,

- характер процесса интеграции, которые происходят на данный момент времени.

Можно резюмировать, что банковская система России, в соответствии с Федеральным законом от 1990/12/02 N 395-1 , в ред. от 2016/04/05 «О банках и банковской деятельности», включает в себя:

- Банк России,

- кредитные организации,

- филиалы и представительства иностранных банков.

На основании вышеизложенного, можно сказать, определение термина «банковской система» путем перечисления его элементов, не может считаться удовлетворительным, т.к. любая система не ограничивается его элементами, поскольку обязательно можно обнаружить что-то качественно новое. [118.с.2]

Проблема детерминированных элементов банковской системы РФ может быть решена с помощью функционального подхода, поскольку, банковская система включает в себя все организации, которые либо занимаются банковскими операциями, или содействуют их реализации.

В среду, элементы банковской системы, кроме банков, включены кредитные организации России, а так же и банковская инфраструктура.

Существуют три основных вида банковской деятельности:

1. Финансовая деятельность.

2. Контроль банковской системы.

3. Поддержка участников - организации, а также решение общих проблем банковской инфраструктуры.

В последнюю группу включены: бюро кредитных историй, банковские ассоциации и союзы, банковские холдинги и другие объединения.

Специфика банковской системы определяется его компонентами и связями между ними.

Учитывая это, под банковской системой, следует понимать, что система компонентов включает в себя банки, которые приведены в характеристиках банковской системы, как финансовых институтов. Сущность банковской системы, заключается в том, как можно влиять на состав и характер ее отдельных элементов.

Банковская система в условиях современной рыночной экономики играет очень важную роль. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования экономики.

Таким образом, процессы которые в ней происходят, так или иначе, влияют на всю экономику государства.

Банковские учреждения, входящие в финансовую систему государства, осуществляют многообразную деятельность, поэтому их истинная сущность является неопределенной.

Таким образом, можно сказать, что в настоящее время не определено то место, которое должны занимать банки в системе управления экономикой на государственном уровне,

Можно констатировать следующее - общество имеет глубокие познания о сущности банков, но при этом необходима концепция, выяснение их общественного назначения.

Вопросы, связанные с банковской деятельностью, включены в историю их развития.

Поэтому, на современном уровне, формирование банковского дела в России, является чрезвычайно сложной задачей, значительной не только размерами и ресурсами, но и по своим возможностям.

В практике деятельности банков, определены следующие типы банковской системы:

- Распределение централизованной банковской системы;

- Рынок банковской системы;

- Система переходного периода. [7. с-18]

1.2 Рефинансирование банков в РФ - этапы развития.

На основании проведенных исследований по поводу современного состояния рефинансирования коммерческих банков, Центральным банком РФ, можно констатировать, что в последние годы наблюдается увеличение объема рефинансирования Центрального банка РФ и его постепенное преобразование в важный и определяющий источник денежной массы.

При этом, в последнее время, наблюдается заметное снижение ЦБ в участии на внутреннем рынке России, из-за которой операции покупки валюты на протяжении многих лет были доминирующим направлением безналичной эмиссии, что позволяет ей, непосредственно выступать, как внешнеэкономический фактор.

Рефинансирование ЦБ России, имеет в основном краткосрочный период, и является безусловно естественным явлением, что следует учитывать.

Основная роль кредита – поддержка банковской ликвидности (способность отвечать по своим долгам).

Использование этого рычага в качестве источника рефинансирования банковских активов в средне и долгосрочной перспективе в отечественной практике, с помощью элементов, таких как «ломбардные кредиты», «кредитных аукционах», «плавающей процентной ставки рефинансирования Цбанка РФ».

Административные элементы используются в условиях кризиса, в качестве временной меры (кредиты прямого назначения, необеспеченных кредитов, контроль направления использования кредита).

С точки зрения роста спроса в ликвидных активах банков, становятся популярными варианты рефинансирования Банка России инструментов, таких, как «РЕПО», «валютный своп».

Эти устройства позволяют банкам эффективно управлять своим портфелем активов. Поскольку наиболее важным направлением рефинансирования коммерческих банков, Ц Б РФ рассматриваются в качестве – «единого пула» - т.е. кредиты для рефинансирования.

Кажется, что он образует «общий пул» - программное обеспечение, который состоит из ликвидных активов (ценных бумаг, включенных в список Lombard) и нерыночных (счетов-фактур, дебиторской задолженности от кредитных договоров), в соответствии с которым банк способен получить несколько кредитов вместе.

«Привязка» - особый тип рефинансирования до определенного программного обеспечения, не осуществляется в соответствии с приказом Банка России.

В виде единого " пула безопасности ", банк может заменить некоторые виды активов, а также центральный банк, который, в свою очередь, контролирует соотношение между значением "ипотечный пул" и общую сумму долга по всем кредитам рефинансирования в рамках предлагаемого «единого пула".

Современная система рефинансирования коммерческих банков в России, формируется в результате поэтапного развития.

Во время формирования первых кредитных организаций в России (с 1754) кредитных ресурсов была проведена на межбанковском рынке. С момента создания банковской системы двухуровневой страны, Государственный банк для рефинансирования хозяйствующих субъектов реального сектора экономики и кредитных учреждений.

После 1917 года вновь созданный Народный банк РСФСР предоставляет кредиты национализированных и частных предприятий реального сектора экономики. С 1921 года, когда страна начала функционировать более "специализированных банков", Государственный банк подал кредитование реального сектора экономики и банковских структур.

Центральный банк России рефинансирования коммерческих банков в своем развитии проходит через следующие этапы:

1. В период с 1990 до 1995 года не было проведено Центральным банком страны, выдавшей прямые целевые кредиты.

2. С середины 1990-х годов. Вместо указанного выше порядка приходит этап использования рыночных элементов для рефинансирования банков.

3. С конца 2008 года начинается с этапа активации в сочетании рефинансирования и косвенного рынка, прямых и административных элементов в использовании этого инструмента денежно-кредитного регулирования.

В начале 1990-х годов. Рефинансирование банков Центральным банком страны до сих пор не рынком.

Кредиты выдаются только банкам, главным образом созданных на основе общественной поддержки специализированных предприятий приоритетных отраслей экономики (иностранной валюты, топливно - энергетический комплекс, сельское хозяйство).

Для того чтобы ограничить рентабельность банка, полученного от размещения средств, чтобы гарантировать, что они не требуются для таких кредитов, кредиты, предоставляются строго целевым назначением, которое находится под контролем Центрального банка. Они устанавливают процентную маржу.

Только к середине 1990-х годов. Рефинансирование банков постепенно приобретает рыночный характер, присущий этим инструментом денежно-кредитного регулирования.

Это нашло свое отражение в переходе к предоставлению ломбардных кредитов (изначально заложенного только были государственные облигации, после того, как Банк России в Ломбардный список расширяется).

Кроме того, рефинансирование банков "соло" осуществляется не только по фиксированным процентным ставкам, но и в форме «кредитных аукционов».

"Кредитные аукционы" имеют следующие характеристики по сравнению с прямой мишенью кредитов Центрального банка, а именно:

- Выбор коммерческих банков с точки зрения их финансовой устойчивости и, следовательно, платежеспособности (рефинансирования)

- Участие банков - потенциальных заемщиков в формировании процентной ставки по кредиту (рефинансирования)

- Отсутствие прямых ограничений и контроля по направлениям использования кредита.

В настоящее время это форма аукциона кредитов (рефинансирования) является наиболее широко используемым в отечественной практике.

Таким образом, задолженность кредитных организаций перед ЦБ по кредитам (рефинансирования), обеспеченные векселями финансово устойчивых эмитентов и банков под гарантии, в конце 2013 года составил 903,2 млн. рублей.