Файл: Виды кредитных операций и кредитов на примере ПАО «Сбербанк..pdf

При этом наиболее важны причины образования проблемной задолженности, которые можно разделить на две группы [42, с. 126]:

- по вине заемщика (связаны с его финансовыми и прочими трудностями);

- обусловленные действиями банка (неадекватная оценка кредитного риска, слабый кредитный мониторинг и т.д.).

Последние причины обязательно учитываются в ходе мониторинга кредитного процесса.

Целью мониторинга кредита является [40, с. 5]:

- обеспечение его возврата путем раннего выявления признаков проблемной задолженности и принятия оперативных мер;

- мониторинг кредитного портфеля, в ходе которого банк отслеживает его структуру в динамике в целях предотвращения концентрации кредитных рисков, повышения доходности кредитных вложений и определения соответствия параметров портфеля своей кредитной политике.

В ходе мониторинга кредита и кредитного портфеля банк получает информацию для третьего вида мониторинга – мониторинга кредитного процесса. Его главной целью выступает совершенствование кредитного процесса, выражающееся в устранении слабых участков кредитного процесса как технологии кредитования и на этой основе в создании принципиально новых кредитных продуктов и росте конкурентных преимуществ банка.

Несмотря на различия по содержанию и целям, все три вида мониторинга тесно взаимосвязаны и требуют комплексного применения. Их объединяет общая цель – снижение кредитных рисков банка, регулярный характер и охват всех стадий кредитного процесса. Наряду с этим мониторинг кредитного процесса направлен еще на реализацию клиентоориентированного подхода как основного подхода в деятельности банков при работе со всеми группами заемщиков [39, с.50].

Рынок банковских потребительских кредитов. Активное развитие в России в последние годы получил рынок банковского кредитования физических лиц (банковский рынок потребительских кредитов), несколько снизив темпы своего роста в кризисные 2008 и 2014 г.г. и послекризисные годы.

По типу заемщиков это кредиты, предоставляемые: всем слоям населения, определенным возрастным или социальным группам, VIP-клиентам, студентам, молодым семьям.

Основными кредитными продуктами на этом рынке являются [36, с. 59]:

- кредиты ипотечные (на строительство или приобретение жилья, приобретение земельных участков, строительство загородной недвижимости, гаражей, надворных построек);

- кредиты на образование, лечение, приобретение товаров длительного пользования (бытовой техники, автомобилей, мебели, средств малой механизации), предметов роскоши, антиквариата.

Оформление кредитных сделок осуществляется на основе заключения прямых кредитных договоров между заемщиками – физическими лицами (резидентами и нерезидентами) и банками преимущественно в форме разового целевого кредита [11, с. 84]. Физические лица в последнее время активно стали пользоваться банковскими дебетовыми картами с правом овердрафта, а также кредитными банковскими картами, что позволяет приобретать в пределах установленных лимитов разнообразные товары и услуги в кредит, не обращаясь каждый раз в банк [9, с. 220].

Рынок банковских кредитов для государственных финансовых органов незначителен как по своему объему, так и по доле, занимаемой им на банковском кредитном рынке. Основными кредитными продуктами этого сегмента банковского кредитного рынка являются [6, с. 127]:

- кредиты под кассовый разрыв между доходами и расходами бюджета;

- кредит для покрытия бюджетного дефицита;

- кредиты для финансирования целевых программ социально- экономического развития регионов. Технология выдачи этих кредитов: разовая выдача или в порядке открытия невозобновляемой кредитной линии. В качестве заемщиков выступают: Министерство финансов РФ, финансовые органы субъектов РФ и местных органов власти.

Одновременно названные финансовые органы оказывают косвенную кредитную поддержку банкам, выступая в роли гарантов для них по инвестиционным кредитам и кредитам малому и среднему бизнесу. Гарантийный механизм можно рассматривать как инструмент денежно- кредитной политики, стимулирующий кредитные вложения банков в экономику. Однако в отличие от западных стран, где на правительственные гарантии приходится 40–60% всех средств, выделяемых государством на поддержку банковской системы и бизнеса, в России система государственных гарантий пока только развивается [21, с. 115].

Ее начало было положено постановлениями Правительства РФ от 14 февраля 2009 г. № 103 и № 104, определившими порядок и условия предоставления государственных гарантий РФ по кредитам банков, привлекаемым организациями, отобранными в установленном Правительством РФ порядке, на осуществление основной производственной деятельности и капитальные вложения, а также на погашение кредитов и облигационных займов, привлеченных ими ранее на эти цели [6, с. 308].

Механизм государственных гарантий РФ предусматривает распределение кредитных рисков между государством и банками, нацеливая последних на принятие взвешенных рисков, поскольку гарантии обеспечивают кредиты не в полном объеме, а в размере до 50 и до 70% величины основного долга [30, с. 188].

Однако гарантийный механизм содержит ряд существенных недостатков, к которым можно отнести следующие: гарантии могут быть предоставлены только банкам, имеющим генеральную лицензию ЦБ РФ, что сразу отсекает от них отдельные региональные банки; максимальные сроки гарантируемых правительством РФ кредитов (5 лет) [34, с. 285], а они недостаточны для осуществления крупных инвестиционных проектов; покрытие гарантией только суммы кредита (без процентов) и то не в полном объеме, что обесценивает гарантийный механизм; требование наличия по кредиту иного (кроме гарантии) обеспечения и общего обеспечения по кредиту (включая гарантию) в размере не менее 100% суммы кредита, что затрудняет кредитование предприятий, не располагающих таким обеспечением.

Выводы по первой главе.

В современных условиях банки предоставляют своим клиентам – нефинансовым организациям разнообразные виды кредитов (кредитные продукты), которые можно классифицировать по различным признакам: по группам заемщиков, по целям кредитования, по срокам предоставления средств; срочные кредиты, по размеру, по обеспечению, по валюте предоставления средств, по способам выдачи и погашения кредитов (методам кредитования), по направлению выдачи, по видам процентных ставок, по периодичности погашения, по степени риска.

Состав кредитных продуктов у каждого банка определяется целевыми группами клиентов и спецификой их финансовых потребностей, которые, прежде всего, различаются в сфере обслуживания текущей деятельности и развития бизнеса. Поэтому базовыми видами кредитных продуктов являются краткосрочные (на текущие нужды) и инвестиционные продукты. Они должны обеспечивать индивидуальный подход к заемщикам при стандартных кредитных процедурах банков.

Понятие кредитная операция банка - означает определенный договор между заемщиком и кредитором о предоставлении денежной суммы на условиях возвратности, срочности и платности. Кредитный договор является определенным обязательством по возврату средств кредитору на оговоренных условиях.

Кредитные операции банка осуществляются в двух формах.

Кредит (кредитные операции) - подразумевает широкое понятие, охватывающее различные формы финансовых отношений, как источники банковских вложений, так и формирующие средства банковского капитала.

Ссуда (ссудные операции) - является одним из видов кредитных отношений, основанный на открытии ссудного счета. Более половины заработанных банковских активов приходится на долю ссудных операций.

Банковские кредитные операции разделяются на две подгруппы: активные и пассивные операции. Обе формы операций могут выступать как в форме ссуд, так и депозитов.

2. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И КРЕДИТНЫЕ ПРОДУКТЫ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)

2.1 Характеристика банка

ПАО «Сбербанк» крупнейший российский банк, который единственный из отечественных банков входит в топ 50 крупнейших мировых банков.

Данный банк – основной кредитор российской экономики, он занимает крупнейшую долю на рынке вкладов – 44,9% вкладов населения, 37,7% кредитов физическим лицам, 32,7% кредитов юридическим лицам.

ПАО «Сбербанк» состоит из 16 территориальных банков и более 16 тыс. отделений в 83 субъектах России.

Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах.

Согласно уставу ПАО «Сбербанк» может осуществлять следующие операции [48]:

- Привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады и размещение привлеченных средств;

- Открывать, вести и закрывать банковские счета физических и юридических лиц;

- Конвертировать средства, находящиеся на личном банковском счете физических лиц;

- Деятельность по инкассации денежных средств;

- Осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Основные направления деятельности ПАО «Сбербанк» [48]:

- Корпоративный бизнес: услуги корпоративным клиентам и организациям, такие как обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление всех видов финансирования, гарантий, обслуживание внешнеторговых операций, услуги инкассации и др.;

- Розничный бизнес: оказание банковских услуг физическим лицам – принятие средств во вклады, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, валютно-обменные операции, денежные переводы, платежи, хранение ценностей и др.;

- Операции на финансовых рынках с ценными бумагами, по размещению и привлечению денежных средств на межбанковском рынке, на рынках капитала, различные операции с иностранной валютой и финансовыми инструментами.

Проведем сегментацию рынка компании:

- Юридические лица, которые используют финансовые услуги банка, пользуются услугами по переводу денег другим юридическим и физическим лицам, а также имеют счет в банке;

- Работники предприятий, которым выплачивается заработная плата на карту сбербанка;

- Различные категории физических лиц, использующие кредитные карты;

- Физические лица, использующие карты для накоплений;

- Студенты, использующие карты для получения стипендий;

- Иные категории лиц, использующие карты для получения социальных выплат;

- Пользователи банковских услуг, которые обращаются в банк для единичных услуг (перевод денег, оплата коммунальных платежей), т.е. те физические лица, которые не являются постоянными клиентами банка;

- Лица, использующие банк как посредники при обналичивании виртуальных денег (физические лица, юридические лица, которые осуществляют деятельность в сети интернет и пользуются виртуальными валютами);

- Прочие лица.

Организационная структура ПАО «Сбербанк» выглядит следующим образом (рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 – Организационная структура ПАО «Сбербанк» [48]

Организационная структура, которая представлена на рисунке, является, в общем-то, довольно традиционной для большинства коммерческих банков. Тем не менее, данная организационная структура может быть признана эффективной и поэтому считается оптимальной для использования в ПАО «Сбербанк».

Рассмотрим Уральский Банк ПАО «Сбербанк» г. Екатеринбург.

Экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» будет осуществлена путем анализа различных показателей деятельности банка в период 2015-2017 гг.

Для начала рассмотрим основные показатели деятельности банка за 2015- 2017 гг. (таблица 2.1).

Как видно из этих данных, в 2015-2017 гг. темпы развития деятельности банка несколько уменьшаются, кроме этого неиспользованная прибыль банка в течение периода заметно уменьшается.

Собственный капитал банка эти годы увеличился на 20,31%, это положительная тенденция, т.к. увеличился размер имущества банка.

Таблица 2.1 – Основные показатели деятельности банка за 2015-2017 гг., тыс. руб.