Файл: Виды кредитных операций и кредитов на примере ПАО «Сбербанк..pdf

Наблюдается значительное (на 39,52%) увеличение работающих активов банка, что свидетельствует о наращивании банком объемов активных операций за анализируемый период.

Прибыль банка за период уменьшилась на 42,17%. Снижение банковской прибыли показывает снижение эффективности банковской деятельности в целом, учитывая рост остальных показателей.

Чистая прибыль ПАО «Сбербанк» за 2017 год по РСБУ составила 21,839 млрд. рублей, что на 29,82% меньше по сравнению с аналогичным показателем 2016 года.

Динамика различных видов дохода банка представлена в таблице 2.2.

Процентные доходы банка за отчетный период выросли на 49,29%, при этом стоит заметить, что они росли ежегодно. Чистый процентный доход вырос на 6,62% – до 866,66 млрд. рублей. Чистые доходы банка уменьшились на 4,38%, до 926,71 млрд рублей. Прибыль до налогообложения также уменьшилась и составила в 2017 г. 306,9 млрд рублей.

Таблица 2.2 – Динамика различных видов дохода банка в 2015-2017 гг., тыс. руб.

Далее проанализируем показатели риска деятельности банка. Проведем анализ достаточности капитала банка (Н1).

Высокий уровень достаточности капитала обеспечивает доверие к коммерческому банку со стороны вкладчиков, инвесторов, кредиторов и органов надзора.

Адекватность капитала непосредственно отражает уровень надежности и риска банка и дает представление о банковский капитал как источник покрытия убытков.

Анализ достаточности банковского капитала осуществляется путем определения трех нормативных значений: Н1, Н1.1 и Н1.2. (таблица 2.3).

Таблица 2.3 – Показатели достаточности капитала в 2015-2017 гг.

Чем выше значение Н1.1, тем большую долю риска, принимают на себя владельцы банка. Данный показатель не должен быть меньше 5%. Данный показатель в отчетном периоде выше допустимого минимума. Это положительно характеризирует деятельность банка и может сказаться на его деловой репутации.

Норматив достаточности основного капитала (Н1.2) должен быть не менее 6%. Данный норматив также находится на достаточно высоком уровне.

Все выше перечисленное означает, что владельцы банка берут на себя довольно большую долю риска, тем самым снимая ее с кредиторов и вкладчиков, что является привлекательным фактором для последних.

Анализ чувствительности к рискам проводится путем расчета норматива Н7, показывающего максимальный размер кредитного риска.

Кредитный риск – это риск несения банком убытков в результате невыполнения договорных обязательств клиентами или контрагентами банка.

Показатель максимального размера кредитного риска определяется путем деления всех требований к банку на капитал банка. Нормативный показатель здесь составляет 800%, превышение которого является очень негативным явлением для банка и может свидетельствовать о его стремительном упадке.

Таблица 2.4 – Норматив максимального размера кредитного риска в 2015-2017 гг.

За отчетный период показатель максимально допустимого кредитного риска находится в пределах нормы и даже не приближается к критическому значению, из чего можно сделать вывод о низкой рискованности деятельности ПАО «Сбербанк».

Проанализируем управление риском ликвидности в банке.

Анализ ликвидности проводится путем определения нормативов ликвидности Н2, Н3, Н4. (таблица 2.5).

Таблица 2.5 – Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк» в 2015-2016 гг., %

Перечислим достоинства и недостатки существующей политики развития Сбербанка:

Плюсы:

- низкие процентные ставки по ипотеке;

- широкая филиальная сеть;

- большое количество банкоматов;

- программа бонусов.

Минусы:

- очереди;

- некачественное обслуживание клиентов;

- трудно дозвониться по телефонам;

- проблемы с программным обеспечением;

- низкие проценты по вкладам;

- возможность получить обслуживание только в том регионе, где оформлялась услуга;

- комиссии за внутрибанковские переводы в другие регионы;

- невыгодные обменные курсы валют;

- низкий лимит на обналичивание через ATM;

- пропажа средств с карты.

Клиенты Сбербанка помнят о наличии в России около восьмисот других банковских структур. Конечно, они тоже имеют недостатки, но часто услуги частных кредитных организаций выгоднее: ставки по депозитам выше, обслуживание лучше, а проблемы решаются быстрее.

2.2 Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

Как стало известно еще в начале 2015 года, в компании планировалось значительное сокращение штата, примерно треть от всего действующего персонала, что составило около 20% от штата каждого офиса.

Данная мера была направлена на повышение конкурентоспособности банка, на снижение расходов и упрощение организационной структуры. Благодаря автоматизации практически всех процессов, он уже не нуждается в таком большом количестве персонала.

Вслед за автоматизацией пришли другие новшества – большое количество партнерских компаний, акционные предложения, упрощение процедуры оформления кредита, уменьшение необходимого пакета документов и т.д.

Все это позволило компании нарастить свой кредитный портфель на 10% (таблица 2.6). И пока остальные банки сокращают количество выдаваемых кредитов, в Сбербанке данная услуга по-прежнему пользуется повышенным спросом.

Рассмотрим основные виды кредитов в Сбербанке г. Екатеринбург.

Потребительский нецелевой кредит – может быть целевым и нецелевым (т.е. можно потратить на что угодно), процентная ставка начинается от 13,9% годовых при условии наличия обеспечения. Подразделяется на:

- кредит без обеспечения - ставка от 14,9%;

- под поручительство - от 13,9%;

- залог недвижимости - от 14%;

- для военных, состоящих в НИС - от 15,5%;

- для лиц, ведущих личное подсобное хозяйство под 20% в год;

Ипотечный кредит выдается для покупки или строительства недвижимости. Ставка от 12% годовых, срок – до 30лет, первоначальный взнос – от 20%. Максимальная сумма – до 80% от стоимости недвижимости, принимаются государственные сертификаты.

Делятся на:

- Ипотека на готовое жилье (вторичное) - от 11%;

- На строящееся жилье (новостройки, первичный рынок) - от 11,5%;

- На покупку загородной недвижимости - от 12%;

- На строительство частного дома - от 12,5%;

- Акции для военнослужащих, молодых и многодетных семей - от 11,75% годовых.

Кредитные карточки — это пластиковые банковские карты, на счету которых находятся заемные средства банка. Лимит назначается каждому клиенту индивидуально, максимально он может составлять 600.000 рублей. Процент начинается от 25,9% в год, есть льготный период до 50-ти дней, в течение которого можно пользоваться кредиткой без начисления %.

Рефинансирование – относительно новый кредит в Сбербанке, который выдается на погашение уже имеющегося у клиента потребительского кредита под ставку от 14,9%.

Таблица 2.6 – Динамика кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» [48]

Продолжение таблицы 2.6

Данные на сегодня:

- 15 января 2018 г. – кредитный портфель Сбербанка в Екатеринбурге превысил 560 млрд. рублей, рост составил около 7% по сравнению с показателями прошлого периода.

- если рассматривать объем для корпоративного бизнеса, то он превысил 367 млрд рублей, а для розничного – 193,5 млрд руб.

Таким образом, в текущем 2018 году Сбербанк России показывает уверенный рост объема своего кредитного портфеля по отношению как к физическим, так и юридическим лицам. Если рассматривать в месячном выражении, то он составляет около 0,8% ежемесячно, но сейчас отмечается падение объемов кредитов на 1%.

2.3 Оценка кредитоспособности заемщика

Существует несколько видов рисков банков, они нередко переплетаются друг с другом. Наиболее распространенный – кредитный риск. При оформлении ссуды в достаточно деликатной ситуации оказывается не только заемщик, но и финансовая организация.

Кредитный риск – это возможность потери собственных ресурсов банков в виду отсутствия у кредитуемого лица средств для погашения займа [13, с.47]. Все дело в том, что практически 80% активов банка занимают кредитные операции, а большая часть доходов финансовой организации состоит из процентов, которые получены от кредитной деятельности.

Кредитные риски принято классифицировать по ряду признаков, рассмотрим основные из них [13, с.55]:

- по сфере возникновения (внешние и внутренние);

- по характеру охвата (индивидуальные и портфельные);

- в зависимости от групп заемщиков (физ. и юр. лица, государство, банки, нефинансовые организации);

- в зависимости от вида кредитного продукта (ипотечные, автокредиты, риски по кредитным картам и так далее).

Виды кредитных рисков, связанных со сферой возникновения:

- внешние. Такие риски зависят напрямую от заемщика, его платежеспособности, финансового состояния, репутации и так далее;

- внутренние. Зависят от деятельности банка – правильности заполнения договора, объективной оценки заемщика, анализа ситуации и так далее.

По характеру охвата различают:

- индивидуальные. Риски, связанные с тем, что заемщик не сможет своевременно вернуть средства, а банк не сможет воспользоваться обеспечением для минимизации потерь. Сюда входят риски, связанные с обеспечением (повреждения, утраты стоимости, неликвидности и т.д.), кредитоспособностью, непогашением полной суммы или процентов;

- портфельные. Снижение стоимости активов банка, изменения доходности портфеля ценных бумаг. Разделяется на риски качества, структуры и доходности кредитного портфеля.

Риску свойственны определенные признаки, т.е. атрибутивные характеристики, отражающие сущностные стороны данного явления:

- сценарная неопределённость риска с часто противоположными вариантами развития ситуации (прибыль или убыток от выпуска нового продукта).

- вероятность негативных результатов действий (например, поломки оборудования).

- закономерность. Риск обусловлен различными факторами, и закономерность риска при этом не линейная, а вероятная (выпуск товара без определения спроса – большой риск, а при проведении обширных маркетинговых исследований – ниже).