Файл: Виды кредитных операций и кредитов на примере ПАО «Сбербанк..pdf

-двойственный субъект-объектный характер (это плохо для фирмы, но хорошо для её конкурентов).

Чтобы свести к минимуму риски, финансовые организации стремятся улучшить компетентность менеджеров для возможности получить максимально объективную оценку заемщика и его обеспечения.

Рассмотрим эти инструменты определения риска более подробно. Итак, качественный анализ производят по нескольким направлениям:

При первом направлении проводят сравнение ожидаемых положительных результатов от выбора определенного направления предпринимательской деятельности, учитывая возможные последствия. Эти последствия необходимо классифицировать на финансовые, материальные, временные, социальные, сбытовые, экологические и морально-психологические.

Риски необходимо оценивать на всех этапах стратегического и тактического планирования – только такой подход способен обеспечить эффективную организацию определенной предпринимательской деятельности.

Второе же направление – определение влияния решений, принимаемых фирмой на этапе разработки стратегии, на перечень интересов субъектов хозяйственной деятельности. Иначе говоря, необходим комплексный анализ влияния решений, предлагаемых, фирмой на поведение других предприятий.

Внешний кредитный риск вызван невозможностью выполнения своих обязательств заемщиком по причине воздействия внешних факторов на его деятельность. К таким видам риска можно отнести страновые, политические, макроэкономические, инфляционные и отраслевые риски. Сюда же относятся риски законодательных изменений (к примеру, принятие новых законов, которые создают непреодолимые препятствия для заемщика по возврату долга), а также риски снижения (повышения) процентной ставки Центральным Банком.

Особое внимание уделяется достоверной информации о кредитуемом лице. Анкета на кредит содержит в себе ряд вопросов, отвечая на которые заемщик предоставляет все необходимые данные. Это способствует существенному снижению рисков финансовой организации, относящихся к категориям «индивидуальные и внешние».

Кредитная история заемщика позволяет сформировать достаточно объективную картину и существенно сократить возможные риски. Несовершенство системы заключается в том, что не все банки подключены к единому реестру, зачастую, в виду высокой конкуренции в банковской сфере.

Внутренний кредитный риск – появление неплатежеспособности кредитополучателя или его дефолта по причине грубых ошибок в ведении финансовой деятельности. То есть получатель займа неправильно управляет имеющимся в распоряжении кредитом и не способен своевременно справиться со своими долговыми обязательствами.

Как правило, в процессе управления рисками используется два основных инструмента – в рамках отдельно взятого займа или кредитного портфеля в целом. В каждой из групп есть свои способы, позволяющие предотвратить (снизить вероятность) наступления кредитных рисков. Они бывают активными (представляют собой инструменты, позволяющие снизить потери) и пассивными (страхование потенциальных убытков).

Цели управления кредитным риском представлены на рисунке 5. Активные инструменты:

- кредитный риск для одного займа: продажа обеспечения при расторжении договора, переуступка прав требований, деление рисков при наступлении страхового случая и так далее;

- кредитный риск для всего портфеля: диверсификация инвестиций, лимиты по кредитованию, специальная система управления кредитами и так далее.

Рисунок 2.2 – Цели управления кредитным риском [37, с.81]

Пассивные инструменты:

- кредитный риск для одного займа: процентная ставка по договору;

- кредитный риск для всего портфеля: резервы собственного капитала, резервы ликвидности, мониторинг качества портфеля и так далее.

Алгоритм управления кредитными рисками:

1. Сбор информации. На данном этапе исследуется статистика, отраслевые сборники, бухгалтерская отчетность, учредительные бумаги, бюджеты, бизнес-планы и так далее.

2. Определение текущих факторов кредитного риска.

3. Оценка кредитного риска. Здесь есть несколько методик [46]:

- скоринговая оценка. Специальная программа проверяет основные показатели клиента и делает вывод по его платежеспособности и уровню риска невозврата займа. В основе такой системы лежит кредитны й рейтинг клиента;

- методика Банка России. Здесь речь идет об утвержденных правилах, которые касаются отнесения ссуды в одну из категорий риска. Также выделяются основные критерии для формирования резерва. При этом детальных рекомендаций в отношении оценки качества обслуживания долга и финансового состояния клиента здесь нет;

- метод Базелського комитета. Здесь речь идет о взвешенной рисковой оценке. По своей сути это стандартный алгоритм оценки рейтинга заемщика. На территории РФ такая методика применяется редко по причине высоких затрат [28, с. 244].

4. Принимается решение об уровне риска и целесообразности предоставления займа клиенту.

5. Осуществляется контроль кредитных рисков, который заключается в следующем:

- контроль исполнителей и начальников подразделений;

- контроль на уровне всего банка (последующий и текущий);

- внешний контроль (аудит).

По уровню кредитные риски можно разделить на следующие категории:

- минимальный риск. В этом случае общий объем потерь составляет до 25% от общего размера предоставленного займа и начисленных по нему процентов;

- средний риск. Здесь речь идет о больших потерях – от 25 до 50%;

- высокий риск. Уровень потенциальных потерь составляет от 50 до

75%;

- критический риск – предельно высокий уровень опасности невозврата средств – от 75 до 100%.

Для анализа кредитного риска используется несколько основных параметров [5, с. 126]:

- показатель ликвидности – отображает соотношение ликвидных элементов компании-заемщика и ее краткосрочных обязательств. Расчет коэффициента производится как отношение краткосрочных активов к краткосрочным обязательствам предприятия;

- показатель задолженности позволяет увидеть, как распределяются риски между владельцами и кредиторами компании. Коэффициент высчитывается, как отношение основных средств к собственному капиталу. Чем выше отношение собственного капитала к кредитному, тем больше риск несвоевременного возврата долга заемщиком и тем осторожнее должен относиться банк к клиенту в случае предоставления займа;

- показатель погашения задолженности отображает, способна ли компания- заемщик погасить текущий долг посредством генерации капитала в период проведения операционной деятельности. Этот параметр в полной мере отображает финансовую устойчивость компании. Расчет производится путем вычисления коэффициента денежного потока. Он представляет собой отношение суммы амортизации и прибыли после выплаты налогов за вычетом дивидендов к долгосрочным займам компании;

- показатель деловой активности дает возможность проанализировать, насколько руководство компании грамотно использует текущие активы.

Оценивается с помощью трех параметров – коэффициентов оборачиваемости дебиторского долга, кредиторской задолженности и запасов.

Таким образом, при оформлении любого вида кредита Сбербанк всегда проводит анализ кредитоспособности заёмщика. Это важный аспект, без которого не обходится ни одна заявка на получение кредита. Сбербанк объективно оценивает заемщика по различным параметрам и делает выводы относительно того можно ли ему выдать кредит и какой лимит кредитования для него оптимален.

Сбербанк использует специальные программы с математическими формулами и обладает специальным отделом, где заявки рассматриваются реальными людьми. В любом случае всё сводится к тому, что Сбербанк определяет конкретные критерии, которым должен соответствовать потенциальный заёмщик для получения одобрения.

Сбербанк устанавливает систему классификации заёмщиков, присваивая каждому обратившемуся определённые коэффициенты. Они определяются анкетными данными и обозначают финансовый риск. Это соотношение доходов и расходов заёмщика. Коэффициенты определяются по формулам, применяемым в Сбербанке. Достиг заявитель определённого коэффициента – может получить одобрение. Именно может, потому как Сбербанком учитываются и иные факторы, например, кредитная история заявителя.

Для начала Сбербанк должен определить сколько денег остаётся у заёмщика после оплаты всех счетов. Чистый доход определяется как разница между полученным доходом и регулярными расходами.

- под полученным доходом понимается доход, подтверждённый документально. Если в сделке присутствует поручитель или созаёмщик, то доходы обоих участников сделки суммируются. Это среднемесячный доход за 6 или 12 месяцев после вычета налогов и текущих выплат (например, алиментов).

- регулярные расходы – это выплаты по текущим кредитным обязательствам, расходы на коммунальные платежи, арендную плату при съёме жилья, расходы на иждивенцев и прочее [16, с.87].

Допустим, заявитель получает заработную плату, которая составляет 40000 рублей после всех удержаний. Это сумма, которую он получает на руки. Если его регулярные обязательные расходы составляют 15 000 рублей, то в виде чистого дохода у него остаётся 25 000 рублей. Теперь на основании данных кредита, который желает оформить этот человек, можно определить коэффициент его кредитоспособности (КК) [37, с.92].

КК = ЧД/ЕП, (2.1)

где ЧД – это чистый доход, а ЕП – это ежемесячный платёж, который будет соответствовать данной кредитной заявке.

Пусть платёж будет 10 000 рублей, тогда получается следующее:

КК = 25000/10000, в итоге коэффициент кредитоспособности гражданина будет равен 2,5.

После определения коэффициента кредитоспособности заёмщика возможность одобрения будет зависеть от кредитной политики Сбербанка в нынешнем году. Для одного значение 2,5 находится в рамках нормы, а для другого минимальный коэффициент должен составлять 3 балла. Получается, что если заявитель не набрал минимальное значение, Сбербанк считает его кредитоспособность низкой и не одобряет заявку, не рассматривая её дальше. Если же норма набрана, то можно изучать остальные факторы для определения возможности одобрения.

Очень важным аспектом при определении вердикта является кредитная история заявителя. Сбербанк определяет её в зависимости от обслуживания прошлых договорных обязательств:

1. «Хорошее». Заёмщик с положительной кредитной репутацией. Сюда же часто относят тех, кто не пользовался кредитами вообще и не имеет досье в БКИ (Бюро Кредитных Историй);

2. «Слабое». Наличие погашенной просрочки сроком до 90 дней;

3. Неудовлетворительное». Наличие открытых просрочек, просроков более 90 дней, судебных решений.

Понятно, что последней категории заявителей будет отказано в выдаче средств, потому как для Сбербанка важна возвратность средств. Первая

«хорошая» категория получит одобрение при достаточном коэффициенте кредитоспособности. А вот средняя категория, характеризующаяся как «слабая», будет находиться под вопросом.

В спорных моментах Сбербанк может обратиться к анкетным данным заёмщика более углублённо, чтобы проанализировать его дальнейшую кредитоспособность. Тогда может применяться бальная оценка заёмщика. За некоторые данные гражданину присваиваются баллы, при наборе минимального их количества может быть принято положительное решение. Это зависит от места работы клиента, его стажа, должности, деловой репутации и пр.

Скоринговый метод проведения оценки заемщика – это бальная оценка

потенциального заемщика, которая очень часто применяется в Сбербанке, а в микрофинансовых организациях чаще всего опираются именно на скоринг.

Скоринг – это специальная программа, которая на основании введённых данных о заёмщике выводит ему определённую оценку в виде баллов. Набрал нужное количество – получил одобрение. Заявка может вообще не рассматриваться человеком, особенно часто это встречается при микркоредитовании, товарных кредитах, срочных кредитов с быстрым принятием решения [34, с. 352]. То есть, всё рассмотрение проводит программа, именуемая скорингом.

Баллы скоринга насчитываются за все пункты анкетной информации. Чем лучше считается заёмщик по тем или иным критериям, тем выше будет его бал за конкретный пункт анкеты. Скоринг создаётся на модели идеального заёмщика.

Для начала Сбербанк проводит анализ тысячи заёмщиков и их кредитных историй, чтобы вывести своего идеального клиента. Допустим, анализ показал, что реже всего допускают просрочки граждане в возрасте 35-40 лет, значит, заявители этого возврата получат наибольший бал скоринга по критерию возраста. А молодые заявители, которые чаще всего допускают просрочки, получат наименьший бал за возраст. Или по статистике мужчины совершают нарушения в выплатах чаще, чем женщины, поэтому за половую принадлежность также назначается определённый бал.