Файл: Прогнозирование эффективности реальных инвестиций коммерческого банка на примере Альфа-банка..pdf

Результаты расчета сведем в таблицу 4.2.

Таблица 4.2 – Прогноз роста рентабельности

Таким образом, при сохранении инфляции на прежнем уровне номинальная рентабельность активов совпадает с реальной и составляет 0,50%.

При уровне инфляции в 4,9% для сохранения общего уровня рентабельности банка на уровне 3,21% номинальная рентабельность активов должна составлять 6,06%, а при уровне инфляции в 5,9% для сохранения общего уровня рентабельности банка на уровне 3,21% номинальная рентабельность активов должна составлять 6,26%.

Расчет показателя качества собственного капитала (таблица 3.8) показал, что на данный момент состояние собственного капитала банка характеризуется как «сомнительное», показатель составляет 60,66%.

Для перехода показателя в «удовлетворительное состояние» необходимо обеспечить снижение показателя до уровня меньше 60%, но больше 30%.

Для повышения показателя необходимо обеспечить рост основного капитала и снижение дополнительного капитала. Одним из источников увеличения основного капитала является рост аудированной прибыли текущего года и предшествующих лет.

Рассмотрим резервы роста прибыли коммерческого банка.

Процентные доходы остаются основным источником прибыли российских банков, но комиссионные - растут стабильнее.

Увеличение доли комиссионных доходов от юридических лиц характерно сейчас для многих банков. Этой тенденции способствовало ухудшение качества кредитных портфелей банков, которые были сфокусированы исключительно на кредитовании. Сегодня кредит рассматривается всего лишь как один из инструментов привлечения клиента на комплексное обслуживание. Чем больше банк стремится оказывать не «разовые» услуги своим клиентам и использует комплексный подход, ориентированный на долгосрочное обслуживание, тем выше уровень комиссионных доходов. Клиенты начинают совершать большее количество операций через один банк. Снижение маржи при продаже одного продукта может быть компенсировано продажей нескольких продуктов с той же себестоимостью. Кроме стандартных комиссий кредитные организации придумывают новые комиссии, расширяя список услуг, за которые они взимаются, и группы клиентов, для которых эти услуги предназначены. Наиболее высокодоходными являются технологически сложные операции - документарный бизнес и обслуживание внешнеэкономической деятельности.

На объем комиссионных доходов оказывают влияние высокий уровень конкуренции в банковском секторе, развитие технологий и предоставляемых клиентам продуктов. Конкуренция заставляет банки снижать комиссионные ставки по ряду направлений, однако комиссионный доход будет увеличиваться, за счет роста количества операций.

Развитие продуктовой линейки и банковских технологий позволит кредитным организациям привлекать новых клиентов, что, в свою очередь, будет способствовать увеличению количества проводимых операций.

Рассмотрим возможный эффект от увеличения прибыли организации (таблица 4.3).

Таблица 4.3 – Расчет показателя качества собственного капитала

Таким образом, при увеличении прибыли на 44,18%, банку удастся, увеличит собственный капитал на 1,42%, увеличить уровень рентабельности собственного капитал на 1,35 процентных пунктов, увеличить уровень рентабельности на 0,22 процентных пунктов и по показателю оценки качества капитала перейти в состояние собственного капитала «удовлетворительное».

Заключение

В настоящей квалификационной работе рассмотрены сущность, экономическая природа, специфика и формы банковских инвестиций, раскрыты пути активизации инвестиционной деятельности коммерческих банков. Изучены теоретические основы инвестиционной деятельности коммерческих банков, выявлены проблемы ее осуществления, охарактеризованы пути и перспективы развития. На основе изученного материала, характеризующего практическую сторону инвестиционной политики АО «Альба-Банк» выявлены ее наиболее эффективные принципы, применение которых способствовало бы повышению результативности инвестиции банковского сектора.

Практическая сторона инвестиционной деятельности коммерческих банков рассмотрена на примере АО «Альфа-Банк». В квалификационной работе представлены показатели, характеризующие инвестиционную деятельность данного банковского учреждения, проанализирована структура активов, пассивов банка, динамика прибыли за последние периоды.

Значение инвестиционной деятельности коммерческого банка особенно высоко на сегодняшний день, в условиях увеличения темпов роста банковского сектора в нашей стране.

Банковские инвестиции имеют собственное экономическое содержание. Инвестиционную активность в микроэкономическом аспекте – с точки зрения банка как экономического субъекта – можно рассматривать как деятельность, в процессе которой он выступает в качестве инвестора, вкладывая свои ресурсы на срок в создание или приобретение реальных и покупку финансовых активов для извлечения прямых и косвенных доходов.

Согласно принципам инвестиционной политики АО «Альфа-Банк», которые могут быть положены в основу разработки стратегии инвестиционной политики любого коммерческого банка можно выделить следующие: необходимость наращивания и развития клиентской базы, расширение сети филиалов банка, разработка механизма взаимодействия между ними и Центральным отделением. При этом необходим строгий контроль и постоянный анализ за инвестиционной деятельностью, осуществляемой по различным направлениям. Решение данного вопроса предполагает изменения в организационной структуре банка, путем создания отдельных подразделений, деятельность которых будет направлена на регулировании инвестиционной политики по каждому направлению: корпоративное финансирование, работа на рынке акций, на валютных и финансовых рынках, на рынке ценных бумаг с фиксированным доходом.

В работе осуществлено прогнозирование рентабельности банков с учетом темпов инфляции. В настоящее время коммерческим банкам необходимо прогнозировать уровень эффективности их деятельности, т.к. рентабельность является главным показателем, отражающим их реальную эффективность деятельности. В настоящее время, после мирового финансового кризиса, когда банковская сфера подверглась его сильному воздействию, данное направление прогнозирования является актуальным.

В условиях сокращения процентной маржи по кредитным операциям перед банками стоит задача сохранить и приумножить прибыль за счет других источников: развития, в т.ч. комиссионных доходов.

Банку, безусловно, выгоднее повышать именно комиссионные доходы, так как они являются более стабильными, чем процентные доходы, и их получение не сопряжено с рисками потери стоимости вложенных средств, т.е. банк может без отвлечения денежных ресурсов получать доход в виде комиссии за выдачу определенного вида гарантии.

В работе проведена оценка эффективности предложенных мероприятий, которая указывает на повышение основных-экономических показателей АО «Альфа-Банк».

Список использованных источников

• 1. Федеральный закон от 02.12.1992 №395-1 (ред. от 02.11.2007) «О банках и банковской деятельности»;
  2. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов по экономическим специальностям / Финанс. акад. при Правительстве Рос. Федерации; под ред. О. И. Лаврушина .— 5-е изд., стер. — М.: Кнорус, 2012;
  3. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина.- 2-е изд., перераб. и доп.— М.: Финансы и статистика, 2013 г.;
  4. Игонина Л.Л.. Инвестиции/ Игонина Л.Л. – М.: Феникс, 2013
  5. Деньги, кредит, банк и: учебник для вузов / под ред. Г. Н. Белоглазовой.— М.: Юрайт, 2012 г.;
  6. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Ю. В. Базулин и др.; под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова .— 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Проспект, 2016
  7. Иванова, Светлана Петровна. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / С. П. Иванова.— М.: Дашков и К, 2016 г.;
  8. Финансы и кредит: учебник для вузов / М. Л. Дьяконова; под ред. А. М. Ковалевой .— 3-е изд., стер. — М.: Кнорус, 2013 г.;
  9. Колпакова, Галина Михайловна. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие для вузов / Г. М. Колпакова.— 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2014 г.;
  10. Корчагин, Ю. А. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / Ю. А. Корчагин.— Ростов-н/Д: Феникс, 2014 г.;
  11. Крушвиц, Лутц. Финансирование и инвестиции: Учебник для вузов / Л. Крушвиц; Пер. с нем. под общ. ред. В. В. Ковалева, З. А. Сабова .— СПб.: Питер, 2013 г.;
  12. Кузнецова, Елена Ивановна. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для студентов вузов/Е. И. Кузнецова; под ред. Н. Д. Эриашвили.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г.;
  13. Нешитой Анатолий Семенович. Финансы и кредит: учебник для вузов по специальностям "Экономика и управление на предприятии", "Менеджмент организации", "Маркетинг", "Коммерция (торговое дело)" / А. С. Нешитой.— 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Дашков и К, 2016 г.
  14. Стародубова, Нина Николаевна. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / Н. Н. Стародубова, Е. Н. Овчинников.— Челябинск: Челяб. гос. ун-т, 2014 г.;
  15. Фетисов, Владимир Дмитриевич. Финансы и кредит: учебное пособие для студентов вузов / В. Д. Фетисов, Т. В. Фетисова .— 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г.;
  16. Финансы и кредит: учебное пособие / А. М. Ковалева и др.; под ред. А. М. Ковалевой.— М.: Финансы и статистика, 2015 г.;
  17. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для вузов / Г. Б. Поляк: под ред. Г. Б. Поляка .— 2-е изд. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015 г.;
  18. Финансы и кредит: учебник для вузов / В. А. Боровкова.— СПб.: Бизнес-пресс, 2014 г.;
  19. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов / М. В. Романовский; под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской.— М.: Юрайт, 2014 г.;
  20. Финансы и кредит: учебник для вузов / под ред. М. В. Романовского, Г. Н. Белоглазовой.— М.: Высшее образование, 2015 г.;
  21. Беликов А.В. Необходимость активизации участия банков в инвестиционном процессе вытекает из взаимозависимости успешного развития банковской системы и экономики в целом. // Методический журнал «Инвестиционный банкинг» № 3(3)/2016 г.;
  22. Логинова О.М. Банки за инвестиционную грамотность// «Эксперт Урал» №38(255)/ 2016 г.;
  23. Лыков Д.А. Рейтинг инвестиционной привлекательности регионов // «Эксперт» №44(538)/2016 г.;
  24. РЕЗЕРВЫ РОСТА ПРИБЫЛИ БАНКОВ Е.Б. Никитина, к. экон. наук, доц. кафедры учета, аудита и экономического анализа, 4(19) 2013 г.;
  25. Официальный сайт Центрального банка РФ – www.cbr.ru;
  26. Официальный сайт АО «Альфа-банк» – www.alfa-bank.ru;
  27. Официальный сайт Минэкономразвития РФ - http://economy.gov.ru/minec/main;
  28. Инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. от 16.02.2015) // СПС «КонсультантПлюс»;
  29. Положение Банка России от 28.12.2012 №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (ред. от 30.11.2015) // СПС «КонсультантПлюс»;
  30. Положение Банка России от 20.03.2006 №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» // (ред. от 01.09.2015);
  31. Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков» (ред. от 02.12.2015) // СПС «КонсультантПлюс»;
  32. Лаврушин О. И. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, И. Д. Мамоновой. – 2- е изд., перераб. и доп. – М.: Кнорсу, 2014. – 304 с.