Файл: Банковские риски и пути их снижения. Сущность и особенности рисков в банковской сфере.pdf

По данным агентства «Интерфакс - ЦЭА», по итогам 2016 года АО «Райффайзенбанк» занимает 14-ое место по величине активов, 10-е место по размеру собственного капитала, 5­е место по величине нераспределенной прибыли, 7-е место по объему кредитов физическим лицам, 10-е место по объему средств физических лиц среди российских банков.

АО «Райффайзенбанк» остается одним из самых надежных банков в России с одной из лучших композиций рейтингов от ведущих рейтинговых агентств: долгосрочный рейтинг (в национальной и иностранной валютах) по Moody's/Fitch - Ba2/BBB- (по состоянию на 31.12.2016).

Основными факторами, оказавшими существенное влияние на банковскую систему в целом в 2016 г., были переход в состояние структурного профицита, стабилизация кредитного риска (вследствие замедления спада в экономике), низкий спрос на кредиты со стороны качественных заемщиков. В результате сокращения отчислений в резервы и снижения стоимости фондирования произошло значительное восстановление прибыли по системе (с 192 млрд руб. в 2015 г. до 930 млрд руб. в 2016 г., что соответствует возврату на капитал около 10%), что на фоне укрепляющегося рубля оказало поддержку достаточности капитала. Также влияние оказал и продолжающийся в активной фазе процесс очистки системы от недобросовестных банков, который привел к заметному приросту комиссионного дохода у крупных и средних банков (переток корпоративных клиентов на обслуживание в более надежные банки).

В условиях непростой экономической ситуации в 2016 году Райффайзенбанк продемонстрировал сильные финансовые показатели и улучшение операционной эффективности. Благодаря сохранению консервативного подхода к кредитованию и управлению ликвидностью в период роста экономики, в настоящее время Банк имеет значительный запас ликвидности и капитала, высокую доходность и хорошее качество активов. Эти характеристики позволяют Банку адаптироваться к изменениям операционной среды.

АО «Райффайзенбанк» планирует продолжать расширять свой продуктовый ряд, улучшать качество обслуживания и предоставлять клиентам всех бизнес-сегментов высококачественные услуги. Ключевыми задачами Банка являются улучшение качества сервиса, совершенствование бизнес-процессов, поддержание долгосрочных отношений с клиентами.

На российском рынке Райффайзен занимает хорошие позиции и обеспечивает высокую рентабельность. АО «Райффайзенбанк» остается одной из самых прибыльных дочерних структур австрийской Группы Райффайзен и показывает хорошие результаты в Группе на протяжении многих лет. Устойчивое положение АО «Райффайзенбанк» в России сохраняется вследствие грамотного управления и отличной работы сотрудников.

Характеризуя работу по конкретным сегментам, можно отметить, что, согласно стратегии развития бизнеса, усилия команды корпоративной дирекции Банка в течение 2016 года были направлены на развитие транзакционного бизнеса. В условиях стагнации активных и пассивных операций и процентных доходов по ним, вызванной в значительной степени снижением базовой и рыночных ставок и ограниченным спросом на заемные ресурсы со стороны бизнеса, комиссионный доход по расчетным, сервисным и документарным операциям стал основной бизнес-возможностью, позволяющей компенсировать снижение процентных доходов. Данная возможность была успешно реализована командой специалистов дирекции: рост дохода по расчетным продуктам относительно уровня прошлого года составил +16,5%, при этом в сегменте среднего бизнеса - более 20%.

В сегменте работы с состоятельными клиентами в 2016 году Friedrich Wilhelm Raiffeisen удалось превзойти рекордные результаты прошлого года: валовая прибыль управления превысила показатель 2015-го на 6%. Комиссионный доход вырос на 3%, что произошло в основном за счет 35%-ного роста дохода по инвестиционным комиссиям.

Одним из значимых событий года стал старт первой в России образовательной программы «Частный банкир», разработанной совместно с Банковским институтом Высшей школы экономики.

Показатель удовлетворенности клиентов (NPS) в этом сегменте значительно вырос и превысил отметку «отлично» согласно нормам RBI, составив 69 процентных пунктов.

По данным агентства «Интерфакс - ЦЭА», по итогам 2016 года АО «Райффайзенбанк» занимает 14-ое место по величине активов, 10-е место по размеру собственного капитала, 5­е место по величине нераспределенной прибыли, 7-е место по объему кредитов физическим лицам, 10-е место по объему средств физических лиц среди российских банков.

При определении совокупного объема необходимого капитала Банк использует методологию Центрального Банка Российской Федерации, установленную Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации N 180-И, а также Положение N 395-П для оценки достаточности собственных средств (капитала) Банка.

В течение отчетного периода Банк соблюдал требования к обязательным нормативам согласно требованиям Инструкции Банка России от 28.06.2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года № 26104 («Вестник Банка России» от 21 декабря 2012 года № 74). Значение нормативов достаточности капитала указано в таблице 1:

Таблица 1 - Нормативы достаточности капитала

Также в течение периода Банк в рамках подписанных договоров обязан была соблюдать следующие требования к капиталу: требования к достаточности капитала, согласно требованиям Инструкции Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах банков», а также к коэффициентам достаточности по Базелю.

Нарушений по данным требованиям в 2016 году не было.

Детальная информация по степени концентрации рисков, связанных с различными банковскими операциями в разрезе географических зон, видов валют, заемщиков и видов их деятельности, рынков, раскрыта в пунктах 1.4.1 и 1.5.2 данной Пояснительной информации к годовой отчетности.

АО «Райффайзенбанк» остается одним из самых надежных банков в России с одной из лучших композиций рейтингов от ведущих рейтинговых агентств. Уровню рейтингов способствуют широко узнаваемый бренд, поддержка материнской компании, высокий уровень капитализации, европейские стандарты в подходе к управлению рисками и ликвидностью.

В 2016 году Райффайзенбанк получил премию «Лучший иностранный банк в России» от Euromoney Awards for Excellence.

Основные финансовые показатели деятельности АО «Райффайзенбанк» за 2015-016 год характеризуются следующими данными (таблица 2):

Таблица 2 - Основные финансовые показатели деятельности АО «Райффайзенбанк»

В целом по Банку прибыль/(убыток) Банка до налогообложения по итогам работы за 2016 год составила 30 919 352 тысячи рублей (2015 г: 24 668 266 тысяч рублей). Сумма налогов (кроме взносов) за 2016 год составила 7 341 444 тысяч рублей (2015 г: 6 630 990 тысяч рублей), в том числе сумма налога на прибыль составила 6 998 459 тысяч рублей (2015 г: 6 287 391 тысяч рублей).

В 2016 году наблюдалось снижение чистой ссудной задолженности, которое составило 71 119 447 тысяч рублей или на 11,03% по сравнению с 2015 годом. Средства на счетах Центрального Банка Российской Федерации снизились на 793 881 тысячу рублей или на 3,35% по сравнению с 2015 годом. Также произошло увеличение остатков средств в кредитных организациях на 162 426 тысяч рублей или на 2,45% по сравнению с 2015 годом. В 2016 году Банк продолжил работать на рынке ценных бумаг. Объем вложений в долговые обязательства Российской Федерации и Банка России составил 11 929 941 тысячу рублей или 1,59% активов Банка. Снижение остатков привлеченных средств кредитных организаций составило 57 093 930 тысяч рублей или 53,69% по отношению к 2015 году, а доля средств клиентов снизилась на 30 092 945 тысяч рублей или на 5,25% по отношению к 2015 году.

По сравнению с 2015 годом объем доходов увеличился на 17 558 253 тысяч рублей или на 16,52%, объем расходов вырос на 11 307 167 тысяч рублей или на 13,85%. В структуре доходов 67 011 779 тысяч рублей или 54,10% приходится на процентные доходы, 13 251 962 тысячи рублей или 10,70% - на доходы от операций в иностранной валюте, 21 329 484 тысяч рублей или 17,22% - на комиссии полученные, 2 115 026 тысяч рублей или 1,71% - на прочие операционные доходы. В структуре расходов 24 700 625 тысяч рублей или 26,57% составляют процентные расходы, 44 394 401 тысячу рублей или 47,76% приходится на операционные расходы, 7 835 333 тысяч рублей или 8,43% составляют комиссионные расходы.

В 2016 году 2 105 336 тыс. рублей были признаны в качестве выплат в пользу акционеров. (2015 г.: 30 790 019 тысяч рублей).

2.2 Статистические исследование рисков в АО «Райффайзенбанк»

Под кредитным риском принято понимать вероятность (угрозу) потери банком части своих ресурсов, вероятность недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате неисполнения, несвоевременного, либо неполного исполнения заемщиком или контрагентом финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

Кредитная организация - эмитент принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что заемщик или контрагент не сможет полностью погасить задолженность или исполнить свои обязательства в установленный срок. Управление кредитным риском осуществляется в тесном взаимодействии с соответствующими подразделениями Райффайзен Банк Интернациональ АГ.

Управление кредитных рисков корпоративного сегмента, Управление риск менеджмента на финансовых рынках и Управление риск-менеджмента физических лиц отвечают за применение политик и процедур управления кредитным риском. Ключевую роль в разработке и утверждении кредитной политики, стандартов и рейтингов в отношении финансовых организаций и государственных учреждений играют отделы управления страновым и банковским рисками Райффайзен Центральбанк Остеррайх АГ.

АО «Райффайзенбанк» контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного клиента и группу связанных клиентов, а также лимиты в связи с географической и отраслевой концентрацией. Эмитент осуществляет регулярный мониторинг таких рисков; лимиты пересматриваются как минимум ежегодно.

АО «Райффайзенбанк» использует централизованную систему одобрения кредитов корпоративным клиентам и финансовым учреждениям.

Лимиты кредитного риска по продуктам и клиентам утверждаются уполномоченным органом принятия решения Эмитента с учетом требований Банка России.

Риск на одного клиента, включая банки и брокерские компании, дополнительно ограничивается лимитами, покрывающими балансовые и внебалансовые риски, а также лимитами кредитного риска на операции с финансовыми инструментами и лимитами, ограничивающими риск поставки.

Фактическое соблюдение лимитов по операциям с финансовыми инструментами и лимиты на поставку в отношении каждого контрагента контролируется на ежедневной основе.

Оценка клиентов осуществляется на основе их кредитной истории, качества предлагаемого обеспечения и финансового состояния. Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных клиентов выполнить свои финансовые обязательства, а также через изменение кредитных лимитов в случае необходимости.

Управление кредитным риском также осуществляется путем получения обеспечения возврата кредита (залога и поручительства компаний и физических лиц, гарантий, уступки права требований), структурированного финансирования и управления кредитным портфелем в целом в рамках утвержденной Кредитной политики кредитной организации - эмитента.