Файл: Банковские риски и пути их снижения. Сущность и особенности рисков в банковской сфере.pdf

Формирование резервов на возможные потери осуществляется в соответствии с требованиями Положения ЦБ РФ от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», Положения ЦБ РФ от 20 марта 2006 г. N 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери», а также внутренними нормативными документами Банка. В основе применяемого подхода лежит классификация элементов расчетной базы в одну из 5-ти категорий качества («Стандартные», «Нестандартные», «Сомнительные», «Проблемные» и «Безнадежные»). При проведении классификации во внимание принимается финансовое положение клиента, качество обслуживания им долга, а также ряд других дополнительных критериев в соответствии с требованиями Банка России. Фактически формируемый Банком резерв рассчитывается с учетом указанных показателей, а также наличия и качества предоставленного обеспечения.

Банк производит анализ концентрации кредитного риска в соответствии с требованиями норматива Н6, рассчитываемого в соответствии с Инструкцией Банка России 180-И.

Таблица 3 - Сведения о величине активов, взвешенных по уровню риска по состоянию на 1 января 2017 года АО «Райффайзенбанк»

Величина активов I группы риска до взвешивания составляет 53 679 605 тыс. рублей по состоянию на 1 января 2017 года.

Сведения о величине активов, взвешенных по уровню риска по состоянию в 2016 году.

Таблица 4 - Величина активов, взвешенных по уровню риска по состоянию в 2016 г. АО «Райффайзенбанк»

Величина активов I группы риска до взвешивания составляет 81 068 952 тыс. рублей в 2016 году.

Управление рисками - важнейшая составляющая деятельности Банка, которая продолжала являться одним из ключевых факторов качественного роста портфеля АО «Райффайзенбанк» в 2016 году, а также значимым конкурентным преимуществом банка. Управление рисками играет критически важную роль при принятии бизнес-решений на всех управленческих уровнях.

В таблице 5 представлена динамика показателя финансового рычага:

Таблица 5 - Динамика показателя финансового рычага АО «Райффайзенбанк»

(в тысячах российских рублей)

Таким образом, финансовый рычаг банка увеличился к концу года с показателя 10,5 до 11,4%. Управление рисками АО «Райффайзенбанк» осуществляется эффективной и опытной командой профессионалов в области риск-менеджмента на основе передовых технологий и лучших мировых практик. В течение года Банком совершенствовались процессы и технологии управления рисками, что позволило разработать новые и усовершенствовать существующие инструменты выявления и оценки возможных факторов риска для каждого сегмента клиентов. Залогом успеха Банка в потребительском кредитовании является наличие развитой инфраструктуры, которая базируется на использование передовых технологий в сочетании с продвинутыми методами анализа и моделирования. С самого начала своей деятельности в сегменте потребительского кредитования, АО «Райффайзенбанк» инвестировал значительные ресурсы в проекты по внедрению передовых технологий управления рисками, которые позволили обеспечить максимально дифференцированный подход для каждого канала продаж и сегмента клиентов. Методология применения риск-технологий постоянно совершенствовалась с учетом растущей клиентской базы. Таким образом, Банк непрерывно повышал точность оценки кредитоспособности заемщиков и подходов к расчету кредитных лимитов как для новых, так и для существующих клиентов.

АО «Райффайзенбанк» обладает уникальными для российского рынка знаниями и опытом в области риск-менеджмента. Благодаря постоянному мониторингу, анализу и совершенствованию политики управления рисками, инфраструктура оценки рисков (технологии и моделирование) АО «Райффайзенбанк» как нельзя лучше отвечает требованиям растущего рынка потребительского кредитования. Банк намерен увеличить свое присутствие во всех целевых сегментах рынка, сохраняя при этом комфортный уровень рисков по вновь выдаваемым кредитам. Технологии мирового уровня в сочетании с глубокими знаниями в области кредитного риска позволяют Банку применять дифференцированный подход, оперативно реагируя на изменения финансового положения заемщиков Банка.

В 2016 году Банк продолжил развивать инструменты риск-менеджмента с целью дальнейшего совершенствования, повышения уровня дифференциации в подходах к принятию кредитного решения, оценке кредитной истории клиента, определению ценности клиента для дальнейшей работы в процессах перекрестных продаж.

Являясь партнером четырёх крупнейших бюро кредитных историй, при разработке скоринговых моделей и рисковых политик в 2015 году АО «Райффайзенбанк» активно использовал данные о кредитных историях клиентов. Высокой точности в оценке кредитоспособности заемщиков Банку удалось достичь, в том числе, благодаря тому, что при принятии кредитного решения в отношении всех новых клиентов была использована информация о кредитных историях клиентов, полученная из бюро, что существенно превышает показатели предыдущих лет.

Следует отметить, что с момента начала работы в сегменте потребительского кредитования Банк предоставляет в бюро кредитных историй полную информацию по платежному поведению клиентов, тем самым, играя ключевую роль в развитии инфраструктуры бюро кредитных историй в России. Высокая степень аналитической сегментации клиентского портфеля и данные о положительной кредитной истории клиентов способствуют реализации эффективных стратегий перекрестных продаж и управления кредитными лимитами по существующей клиентской базе, что позволяет АО «Райффайзенбанк» достичь баланса между уровнем риска и дохода, а также сформировать портфель активов самого высокого качества.

Резервирование. На основании данных за прошлые периоды АО «Райффайзенбанк» разработал и внедрил политику резервирования на возможные потери по ссудам, а также на случай снижения стоимости, сокращения активов или незапланированных возможных потерь. Резервы создаются преимущественно не по отдельным кредитам, а по портфелям, которые включают в себя кредиты с похожими однородными признаками, например, портфель автокредитов, портфель целевых кредитов и т.д.

АО «Райффайзенбанк» разработал и внедрил модели резервирования для каждого кредитного портфеля, основанные на собственных статистических моделях и методике прогнозирования переходов проблемных кредитов между стадиями с разными сроками просрочки. При этом определяется вероятность неплатежа за каждый период вплоть до списания в отчетности Банка. Вероятность возникновения потерь по индивидуальным крупным кредитам Банк оценивает в индивидуальном порядке. Активы, по которым оценка уровня будущих потерь осуществляется на индивидуальной основе, исключаются из портфелей однородных ссуд и списываются после выполнения всех необходимых процедур и окончательного расчета прогнозной суммы потери.

2.3 Пути снижения рисков в АО «Райффайзенбанк»

Система внутренних механизмов минимизации банковских рисков предусматривает использование следующих основных методов:

1. Избежание риска .

Иными словами разработка мероприятий внутреннего характера, исключающих конкретный вид банковского риска, что лишает банк дополнительных источников формирования прибыли. Поэтому в системе внутренних механизмов нейтрализации рисков их избежание должно осуществляться очень взвешенно.

2. Лимитирование риска .

 Механизм лимитирования банковских рисков используется обычно по тем их видам, которые выходят за пределы допустимого их уровня. В ходе текущей деятельности банка разрабатываются индивидуальные лимиты на контрагентов банка (как по активным, так и по пассивным операциям), а также текущие лимиты по всем видам позиций банка, и операционные лимиты, определяющие полномочия руководителей и сотрудников банка при осуществлении конкретных операций.

Операции, подлежащие лимитированию, можно сгруппировать следующим образом:

- операции по конверсии одной валюты в другую;

- операции с ценными бумагами, включал векселя;

- кредитно-депозитные операции на межбанковском финансовом рынке;

- операции с производными финансовыми инструментами.

3. Хеджирование .

Данный механизм представляет собой балансирующую трансакцию, нацеленную на минимизацию риска. В тех случаях, когда подбор инструментов хеджирования осуществляется в рамках балансовой позиции (например, подбор активов и пассивов по длительности),  метод хеджирования считается естественным. Синтетические методы хеджирования предполагают использование внебалансовых видов деятельности.