ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 18.10.2020
Просмотров: 509
Скачиваний: 1
Обязательства по «горячим деньгам» привлеченные средства, которые чутко реагируют на изменение процентных ставок
Операции спот и спот-курс цена валюты одной страны, выраженная в валюте другой страны, установленная на момент заключения сделки, при условии обмена валютами банками-контрагентами на второй рабочий день со дня заключения сделки.
Операционный день в банк. практике время рабочего дня, в течение к-рого работники банка принимают документы клиентов. Определяется в каждом банке в приказном порядке.
Отчет о движении денежных средств обязательная форма отчетности предприятия в странах с развитой рыночной экономикой. В отличие от Баланса, характеризующего статику предприятия, и Отчета о финансовых результатах и их использовании, составляемого нарастающим итогом с начала года, являющегося по сути накопительным, Отчет о движении денежных средств отражает динамику «чистого» движения денежных средств предприятия.
Платежная карта идентификационный документ, предназначенный для неоднократного проведения расчетов его держателем.
Платежное поручение документ представляет собой один из основных видов распоряжений на перечисление денег в пользу контрагента, а также документ, содержащий приказ об оплате долга государственной организации либо органа местного самоуправления
В отечественной практике П. п. основной расчетный документ, поручение предприятия обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета.
В зарубежной практике ф.: <Mandat de paiment < a.: Paiment order <н.:Zalungsbefehl - банковский перевод), также – документ, содержащий приказ об оплате долга государственной организации либо органа местного самоуправления (выдается нижестоящим распорядителем кредитов государственного бюджета или распорядителем кредитов органа самоуправления). Расчеты П.п. представляют собой операции по выплате денежных средств получателю по поручению плательщика. В РФ банк-эмитент в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента несет перед ним ответственность на основании и в размере, предусмотренных главой 25 ГК РФ. Ответственность банка перед клиентом возникает только в случае, если ненадлежащие исполнение П.п. имело место из-за нарушения им правил совершения расчетных операций.
Платежное требование документ, являющийся в мировой практике носителем информации о взыскании платежей, как правило, некоммерческого характера. В общепринятом смысле слова обслуживает расчеты по инкассо.
Под процентными деньгами или, кратко, процентами, в финансовых расчетах понимают абсолютную величину дохода от предоставления денег в долг в любой его форме.
Показатели качества активов показатели: РОА (отношение прибыли к активам), соотношение между :рабочими (активами, приносящими доход) и нерабочими активами; долгосрочными и краткосрочными кредитами; резервами и кредитными срочными и просроченными вложениями.
Портфель укрупненная учетная категория, объединяющая ценные бумаги в зависимости от целей их приобретения и котируемости на организованном рынке ценных бумаг.
Портфель контрольного участия голосующие акции, дающие право на участие в управлении делами акционерного общества.
Правовая основа развития банковской системы России в условиях рыночных отношений Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России) и Закон о банках и банковской деятельности. Закон о Банке России не содержит однозначного определения, но дает четкое обозначение прав, задач, обязанностей и механизмов деятельности Центрального банка.
Прибыль (убыток) банка определяется нарастающим итогом в течение текущего календарного финансового года. При этом прибыль одного квартала может быть уменьшена или перекрыта убытком следующего. По окончании года прибыль полностью или частично распределяется, а убыток погашается за счет различных источников.
Принципы кредитования основания, которые представляют собой обобщение наиболее важных сущностных характеристик кредита и распространение их на систему организации кредитования, т.е. на ту систему, из которой они абстрагированы.
Проблемный кредит такой кредит, по которому клиент не способен сотрудничать с банком в полном соответствии с согласованными условиями, или существует потенциальная возможность частичной или полной потери для банка.
Процентная ставка отношение суммы процентных денег, выплачиваемых за фиксированный отрезок времени к величине ссуды.
Расходы банка валовые издержки на содержание банка и плата за привлеченные ресурсы.
Реорганизация кредитной системы СССР 1987 г. изменение структуры банковской системы СССР и создание сети специализированных банков.
Сделка своп («swap») банковская сделка, состоящая из двух противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, заключаемых в один и тот же день. При этом одна из указанных сделок является срочной, а вторая - сделкой с немедленной поставкой.
Сложные проценты проценты,, полученные на реинвестированные проценты.
Собственный капитал банка собственные средства нетто, когда они очищены от убытков и иммобилизации, возможных потерь, поэтому сам термин в отечественных банковских инструкциях имеет имя и отчество «собственные средства (капитал) банка».
Союзы и ассоциации кредитных организаций являются некоммерческими организациями, которые не преследуют цели извлечения прибыли, в месячный срок должны уведомить Центральный банк о своем создании. Союзы и ассоциации создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.
Срочная (форвардная) сделка («forward outright») конверсионная сделка, дата валютирования по которой отстоит от даты заключения сделки более чем на два рабочих банковских дня (срочные биржевые операции типа фьючерс, опцион, свопцион и другие не регулируются инструкцией Банка России о конверсионных сделках).
Срочные депозиты по договору вклада привлеченные средства юридических и физических лиц по которым банки несет основные процентные расходы.
Стабильные депозиты депозиты клиентов банка, для которых вероятность изъятия вне кризисных явлений маловероятна.
Ставка дисконтирования процентная ставка, используемая для определения текущей стоимости будущих денежных потоков.
Статистика банковская отрасль социально-экон. статистики. С.Б. объединяет несколько видов внешней бухгалтерской и финансово-статистической отчетности, к-рые, в свою очередь классифицируются следующим образом: бухгалтерская отчетность и финансов. стат.; ден.-кредитная стат.; стат. платежного баланса; стат. финанс. рынка; бюджетная стат.. Объем и сроки предоставления этой отчет. определяют ЦБ РФ и Госкомстат. Осн. показатели статистики ден.-кредитной сферы (офиц. курс рос. рубля, процентные ставки по депозитам и кредитам) публикуется в «Вестнике банковской статистики» ЦБ РФ и, начиная с 1996г., в ежемесячном сб. «Международная финансовая статистика» (IFS). Методы описательной и математической статистики позволяют обобщать цифровую информацию на основе группировки данных и теории вероятностей (эконометрии и теории выборок). В условиях широкой компьютеризации методы описат. статистики и статистич. материалы, к-рые являются базой для практич. оценки деятельности банковской системы, отличаются большим разнообразием. Большую популярность получает информация рейтинговых агентств и социологические обследования банков и их клиентов (мониторинг кредитной политики). В рос. практике отд. виды банковской информации еще не получили статуса С. банковской (например, Рейтинг банков).
Стержневые (основные) депозиты депозиты, которые составляют основную депозитную базу: депозиты до востребования, часть срочных депозитов
Текущая стоимость дисконтированная стоимость будущего денежного потока.
Торговая карта платежная карта, удостоверяющая наличие предварительной оплаты товаров (работ, услуг) и обеспечивающая ее держателю возможность неоднократного приобретения товаров (работ, услуг) в пределах суммы предварительной оплаты.
Торговый портфель котируемые ценные бумаги, приобретаемые с целью получения дохода от реализации (перепродажи), а также ценные бумаги, которые не предназначены для удержания в портфеле свыше 180 дней и могут быть реализованы.
Унифицированные правилама и обычаями для документарных А. (UCP) свод правил впервые опубликован в 1933 Международной торговой палатой в Париже. UCP явились универсальными правилами для организации аккредитивной формы расчетов при обслуживании международной торговли. В 1983 г. банковские ассоциации и отдельные банки более чем из 100 стран произвели ревизию старых правил, и с 1 октября 1984 г. они вступили в силу в измененной редакции (редакция 400): С 1 января 1994 г. вступила в действие новая, пятая по счету, редакция UCP (редакция 500), которая учла наиболее значительные изменения в практике международных внешнеэкономических связей, транспортных услуг, банковской деятельности, происшедших за 10 лет со времени предыдущей: упрощены некоторые статьи; усилена целостность и надежность аккредитивных обязательств посредством презумции безотзывности и выделения первичной ответственности банка-эмитента и подтверждающего банка; решены вопросы недокументарных условий аккредитивов; определены критерии приемлемости для каждой категории транспортных документов.
В настоящее время действует 600 редакция данных правил.
Участвующие стороны аккредитива: заявитель (импортер, приказодатель) просит свой банк открыть А. в пользу экспортера; банк-эмитент открывает А. и дает условную гарантию; авизующий банк в стране экспортера уведомляет бенефициара об условиях А. по просьбе банка-эмитента; подтверждающий банк дает дополнительную гарантию по просьбе банка-эмитента; бенефициар экспортер, в пользу которого открыт документ. А. Эмитент переводит сумму платежа банку экспортера, списывая деньги со счета импортера. Банк экспортера зачисляет выручку бенефициару, после чего импортер вступает во владение товаром.
Форфейтинг термин происходит от французского слова «a forfait», что означает потерять или уступить право, или приобретение торговых обязательств назначенных на какую-либо дату, но без права оборота к какому-либо прежнему владельцу; банк-форфейтер, покупая дебиторскую задолженность у продавца в виде веселей берет на себя все риски, связанные с оплатой векселей покупателей.
Чек ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести указанной в нем суммы чекодержателю.
Чистый операционный (маржинальный) доход Разница между всеми полученными доходами и операционными расходами.
Тема 1. Организационно-правовые основы деятельности коммерческого банка
Цели и принципы банковской деятельности. Особенности банка как денежно-кредитного института и коммерческого предприятия. Виды банковского бизнеса. Типы банков.
Статус и структура коммерческого банка. Статус коммерческого банка в российском и зарубежном законодательстве. Структура банка: уставный и совокупный банковский капитал, имущество и техника, лицензия на проведение банковских операций, кадры.
Содержание банковского законодательства. Законодательные основы деятельности современного коммерческого банка. Правовое регулирование открытия, реорганизации и ликвидации банков. Процедуры и документы, требующиеся для открытия коммерческого банка. Причины отказа в выдаче банковской лицензии. Экономические условия формирования организационной структуры и квалификационные требования при открытии банков.
|
Банки (коммерческие и центральные) решают следующие задачи: |
|
|
|
Слайд
Основы банковской деятельности
|
Основы банковского дела отражают деятельность банка трояко: как фабрики денег (особое предприятие), кредитной организации, выполняющей банковские операции на основе особого разрешения и института финансового посредничества. |
|
Банк «это такая ступень развития денежного хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре» |
|
Банк кредитная организация, которая в соответствии с первой директивой ЕС и отечественным законодательством ведет счета, осуществляет депозитные и кредитные операции от своего имени и за свой счет на основе особого разрешения (лицензии) |
|
Банк это институт, особый тип организационной структуры, ,деятельность которого нацелена на получение прибыли и базируется на правилах проведения операций по привлечению и размещению денежных средств . |
|
Банк это кредитный институт, который выполняет функцию финансового посредника, имеет разрешение на осуществление банковских операций ведения счетов и привлечения депозитов, создает специфические продукты кредитного характера, обслуживает, регулирует платежный оборот и движение капитала, превращая обязательства в средство платежа. |
|
Определение в рамках лекционного курса профессора А.И.Полищук |
|
Под структурой банка, как правило, понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию. Она включает в себя: устав и уставный капитал, имущество и технику, лицензию на проведение банковских операций (банковскую деятельность), кадры (банковских специалистов) и организационную структуру. |