13/20 Источники информации о кредитоспособности клиента

Кредитоспособность – способность заемщика полностью и в срок рассчитываться перед банком по своим обязательствам, т.е. основной долг + проценты по нему.

Для оценки кред-ти клиента требуются его

• учредит. док-ты (устав, договор),

• отчетность (со штампом налоговой инспекции) – как правило за 3 года,

• расшифровки к отчетности,

• прогнозы движения ден. ср-в,

• фин. план по имуществу,

• док-ты по оценке (если им-во б. дано в залог),

• кредитная заявка,

• информация об истории клиента и его менеджерах,

• Технико-экономическое обоснование сроков окупаемости и возврата кредита.

Для анализа кредитоспособности используются фин. коэф-ты:

• ликвидности (текущие активы/текущие обязательства),

• эффективности или оборачиваемости,

• финансового левеража (характеризует степень обеспеченности заёмщика собственным капиталом),

• прибыльности (характеризует эффективность использования всего капитала, включая его привлечённую часть.),

• обслуживания долга.

В условиях нестабильной экономики (например, спад производства) должны использоваться либо прогнозные данные для расчета названных коэфф-тов, либо рассматриваемый способ оценки К-ти предприятия (организации) дополнится другими: методы анализа денежного потока и делового риска.

Критерии кредитоспособности клиента: 1. характер клиента, т.е. его репутация как юр лица и репутация как менеджера. Под репутацией понимается не просто готовность вернуть долг, но и заинтересованность (внутренняя) в полном выполнении обязательств. Хорошая репутация – честность, прилежание, порядочность. Для изучения репутации изучают кредитную историю клиента.

2. способность заимствовать средства, т.е. наличие у клиента права вступать в кредитную сделку, подписывать кредитный договор и вести переговоры с банком. Часто это называется дееспособностью

3. способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе своей деятельности. Это определяет фин состояние заемщика.

4. объем СК клиента. Чем меньше СК, тем ниже кредитоспособность, и наоборот.

5. обеспечение ссуды, т.е. стоимость активов заемщика, которые могут использоваться как залог

6. условия в которых совершается сделка (прогнозная и макроэк ситуация в стране, регионе, отрасли)

1 и 2 критерии отражаю предпосылки вступления клиента в сделку. 4-6 способность вернуть долг.

---

14/20. Банковские и небанковские организации

Банковская деятельность – это, прежде всего, деятельность, осуществляемая банками и кредитными организациями. Действующее законодательство разделяет банковскую деятельность на операции и сделки.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассово обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Небанковские кредитные организации могут осуществлять лишьотдельные банковские операции, предусмотренные статьей 5 Закона "О банках и банковской деятельности", на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России.

Можно выделить две самостоятельных категорий небанковских кредитных организаций, для каждой из которых, предусмотрены свои виды разрешенных банковских операций.

Во-первых, - небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам. Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции:

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Вторая группа кредитных организаций - небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции. 

Они вправе осуществлять следующие банковские операции и сделки:

---

- привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

- купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

- выдача банковских гарантий.

Небанковские кредитные организации не вправе осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Важно подчеркнуть, что небанковским кредитным организациям не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

16/20. Скорринговая система оценки кредитоспособности физических лиц: понятие, краткая характеристика.

Скорринговая система оценки кредитоспособности клиента заключается в определении системы критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты, оценки этих показателей в баллах в пределах установленной банком максимальной границы оценки, общей бальной оценки кредитоспособности (суммарной величины баллов по отдельным показателям).

Формы скорринговой оценки:

1. Модель, построенная на оценке в баллах системы отдельных показателей.

Значимость показателей кредитосп-ти физич. лица определ-ся через дифференциацию уровня максим. бальной оценки.

В отношении общей бальной оценки устанавливается не только максимальная граница, но и минимальная. Превышения фактической оценки над минимальным уровнем является одним из оснований для положительного решения о выдаче ссуды.Информация содержится в тесте-анкете заемщика.

2. Модель, группирующая информацию о показателях кредитоспособности физического лица.

В данной модели выдел-ся 3 раздела: 1.Инф-ция по кредиту; 2.Данные о клиенте; 3. Финансовое положение клиента.

На основе этой инф-ции служащий банка получает заключ-е, можно ли выдать кредит. При отрицат. ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для доп. Рассмотрения вопроса о возможности предоставления кредита.

3. Модель скор.оценки, содержащая шкалу баллов, которая строится в зав-ти от знач-я пок-ля кредитосп-ти.

На основе этой модели можно определить класс кредитоспособности фл,( 5 классов: отл, хор, средняя, плохая, некредитоспособный.) В зав-ти от класса банк определяет шкалу предельных сроков и суммы кредита. (обычно в процентах от годового дохода клиента).

---

17/20. Банковская и небанковская деятельность.

Банковская деятельность – это деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических отношений.

Банковская деятельность – предпринимательская деятельноть коммерческих банков, Банка России, направленная на осуществление банковских операций на основании соответствующего законадательства, а для коммерческих банков – на основе лицензий Банка России.

По природе операции делятся на банковские и небанковские. К банковским относятся те, которые вытекают непосредственно из сущности банка. К ним относятся операции по привлечению денежных средств во вклады и их размещению на возвратной основе, операции по открытию счета и осуществления с него платежей.

В законе «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся: 1)привлечение во вклады денежных средств ФЛ и ЮЛ; 2)размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3)открытие и ведение банковских счетов ФЛ и ЮЛ; 4) осуществлениее расчетов по поручению клиентов; 5) инкассация денежных средств, векселей; 6) управление денежными средствами по договорам с собственниками и распорядителями; 7) покупка-продажа ин. валюты; 8) осуществление операций с драг. металлами; 9) выдача банковских гарантий. Среди этого перечня 1-4 – традиционные операции. Кроме того, КБ вправе осущ- ть дополнительные операции: 1. лизинговые; 2. предоставление в аренду спец. помещений.

Небанковскими операциями выступают те, которые не определяют юридический статус банка, но которые он выполняет наряду с другими учреждениями.

Небанковская деятельность: страхование, организация отдыха клиентам.

18/20. Собственные средства

СС– средства, полученные от акционеров банка при его создании и образованные в процессе его деятельности, которые находятся в распоряжении банка без ограничения сроков. СK– совокупность различных фондов, создаваемых коммерческим банком для осуществления деят-ти и обесп-я доверия вкладчиков и др кредиторов банка. По абсолютной сумме СС банка и СК неравнозначны. Часть фондов и резервов банка не учитывается при расчете СК, поскольку отдел фонды исп для текущ нужд банка, что приводит к их уменьш, а создаваемые для миним риска резервы носят перманентный характер=>их включение в состав капитала банка в полном объеме не соответствует критериям, предъявляемым к элем-ам СК. В совр усл основ ист-ми формир CK КБ являются: УК; Резерв К-л; эмиссионный доход; фонды спец назнач и накопл; прирост ст-ти, полученный от переоценки имущества; резервы на возм потери по ссудным операциям; неиспользованная прибыль прошлых лет и тек года; субординированные кредиты (депозиты). УК создает экон основу сущ-ия и явл обяз-ным усл образования банка как юридического лица (180 млн руб) и представляет собой общую ст-ть им-ва, внесенного участниками-учредителями в кач-ве оплаты приобретаемого права участия в деят-ти КБ. РК создается из ЧП (после налогооб-ия) в размере не менее 5% оплаченной суммы УК и предназначен для покрытия непредвиденных убытков, выкупа собственных облигаций при недостатке средств и обеспечения стабильности работы банка. Для достижения мин вел-ны РК банк обязан ежегодно отчислять в него не менее 5% чист приб. Эмиссионный доход формируется при увеличении УК и образуется в виде: положит разницы между ст-тью акции, устан при продаже первым владельцам, и номинальной ст-тью акций; разницы при оплате акций иностр валютой; разницы при оплате акций облигациями федерального займа. Фонды спец назначения(исп на цели материального поощрения и соц обеспечен банка) и фонды накопления( ист-к развития матер и техн базы банка) образуются из ЧП в порядке, устан учред документами и закон-м. Субординированный кредит-форма движения денеж капитала, предоставл в виде кредита, привлекается кредитной орг-ей на срок не менее 5 лет, не может быть истребован кредитором до окончания срока действия договора.

---

19/20. Источники и способы погашения ссуд

Практика порождает многообразные варианты погашения кредита: эпизодическое погашение на основе кредит договора (применяется при использовании сальдово-компенсационных счетов, когда возврат заранее приурочен к определенной дате); погашение по мере фактич накопления собствен ср-в иснижения потр-ти в заемных ср-вах (пример с с/х предприят, испытыв потр-ть в кредите в связи с сезонным хар-ом работ); систематическое погашение кредита на основе заранее фиксируемых сумм (имеет место при исп-ии оборотно-платежных счетов, при интенсивном платежном обороте; размер планового платежа необх-мо предусмотреть в кредитном договоре); зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности (вся выручка от реализации идет в погашение ссудной задолженности; при этом методе банк вынужден в случае превышения суммы выручки над суммой кредита возвращать сумму превышения на расчетный счет клиента); отсрочка погашения кредита (возмжна, когда клиент по разным причинам не может своевременно погасить предоставленный ему кредит – в международной практике отсрочка предоставляется от 15 до 30 дней, в РФ – до 6 мес); перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты»(возникает, если время отсрочки исчерпано или она невозможна в силу бесперспективности возврата ссуды в ближ время); списание просроченной задолженности за счет резервов банка (производится в случае, когда долги клиента оказались безнадежными). Источники погашения: собственные средства клиента, использование нового кредита, списание средств со счета гаранта, поступление ср-в со счетов других предприятий, ассигнования из бюджета, резервы банка на возмещенные потери по ссудам, продажа займа и др. Оформлять погашение кредита можно на основе спец док-ов или без них. В кач-ве док-ов, дающих основание для погашения долга, могут выступать письменные обязательства, распоряжения самого банка, выписываемые на основе кредитного соглашения, приказы арбитража, суда. Погашение кредита может осуществляться и на базе безбумажной технологии – по каналам связи.

20/20. Организация КБ и его регистрация

Решение о гос регистр кредитной организации принимается Банком России. Документы, необходимые для государственной регистрации КО:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации КО и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

2) учредительный договор

3) устав

4)бизнес-план, утвержденный собранием учредителей КО, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава КО, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации.

5)документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора

---

Смотрите также файлы

• Otvety_k_zachetu_2013g_TF_i_ODKB.docx

• pobediteli_Kubka_ODKB.pdf

• shpory_odkb.docx

• sozdanie_1710_TsMF_ODKB.pdf

• TEMATIKA_KURSOVYKh_RABOT_po_ODKB_1.docx