ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 18.10.2020
Просмотров: 346
Скачиваний: 1
Инв-ции в ЦБ в КБ РБ предст. в осн. в виде влож.в разл. гос. ЦБ. Отлич. особ-тью подобн. акт-в явл. то, что они при мин. рисках спос. принос. стабил. д-ды. Значит. больш. рисками сопров. влож-я в корпор. ц.б. К прочим активам относ. затраты б-ка на приобр. зданий, соор-ий и др. ОФ,а также участие в хоз.деят-ти ЮЛ. Осн. хар-кой дан.активов явл. их низк. ликв-ть.
Под стр-рой банк.активов поним. соотн. разн. по кач-ву статей А бал-са б-ка к баланс. итогу. Состав и стр-ра А отд. КБ м. существ. разл., т.к. их формир. обусловл. шир. кругом факторов:*особ-ми нац. закон-ва, спос. огран. или стимул. опр. виды деят-ти кред. учр-ний;*фин. положением б-а;*продолж-тью деят-ти КБ, от кот. зав. его возм-ти пол-я права на сов. опр.оп-ий;*составом и стр-рой сформир. банком пассивов;*типом и специал-ей КБ и др.
Кач-во А.опр.на основ.критериев:
Ликв-ть- спос-ть трансформации в ДС путём их реализ.или погашения обяз-в кредитополуч,а также иными долж-ми б-ка.По степени ликв-ти: первоклассн., сравнит.ликв., наим.ликв., неликв.
Рискован-ть означ.потенц.возм-ть потерь при их превращении в ден.форму.
Доходн-ть: приносящ.(влож.в ЦБ,факторинг,лизинг,инв-ции в УФ,кр-ты); не принос.(ср-ва в кассах,ср-ва на кор.сч.,влож.в ОС и НА)
Дивер-ть хар-р. степень распр.ср-в б-ка по разл. направл. Его деят-ти. Степень д-ти оценив.пок-ми: стр-рой А.б-ка по осн.направл.влож.рес-сов; стр-рой кред.портфеля; стр-рой портф.ЦБ; уд.весом разл.валют,с кот.б-к осущ. опер.; составом Б.-корреспондентов.
42. Депоз. оп-ии б.: виды, субъекты, объекты. Депоз. % и фак-ры, влияющю на его ур-нь.
Депоз. оп-ии сост. осн. группу П оп-ий комм. б. Они предст. собой оп-ии б. по привл. ден. ср-тв ЮЛ и ФЛ во вклады либо на опр. сроки, либо до востр.
Суб-ты- небанк. фин. учр., комм. и неком., ИП, ФЛ. М. выст. и комм. б.. Это обусл. разв. прямых корр. отн-ий, сопровожд. откр. корр. сч-ов, а также практикой оформл. предост. (пол.) рес-ов б. дог-ами деп-та, явл-ся альт-ой кр. дог-ам.
Об-ты: депоз. (вклады), т.е. суммы ДС, кот. суб-ты деп. оп-ий вн. в б. или кот. в силу действ. порядка пров-ия тех или иных банк. оп-ий на опр. время оседают на сч. в банке.
Классиф. м. б.: как ист-ки кладов, целевое назнач. депоз., степень доходн., вид валюты и др. Осн. выст. категория вкладчика и форма изъятия вклада.
По форме изъятия ср-тв деп. чаще всего подр. на деп-ты до востр. (обяз-ва, не им. конкр. срока исп-ия) и ср. деп-ты (обяз-ва, им. фиксир. сроки), условн. деп-ты, кот. предст. обяз-ва, исп-ие кот. произв. при наступл. опр. в заключ. дог-ре обст-ва.
В банк. пр-ке сформир. сл. виды сч., ост-ки. на кот. можно классиф. как деп-ты до востр.(тек. (расч) сч, кот. откр. для зачисл. ДС и осущ. оп-ий).
Разновидн. сч. до востр. - субсчет (откр. нехозрасч. формиров. и подразд., наход. вне располож. гол.о предпр., для зачисл. выр-ки и провед. БР. (только в ден. ед-це РБ) В опр. зак-ом сл. м. исп-ся врем.е сч. Они откр. строящ. предпр. на срок до полного пуска в экспл-ию, для формир. УФ. Депоз. до востр. явл. также ср-ва, отраж. на разл. благотвор. сч., карт-сч., транзитные сч., коррсч.(П ост-ки по сч «Лоро»), П ост-ки, отраж. на контокорр. сч(единый деб-кр. тек. сч, сочет. в себе одн-нно черты тек. сч. и сч по учёту кр. зад-сти.)
% ст. по депоз. м. б. твердыми (фиксир.) и не изм. в теч. всего срока действия деп. дог-ра или плавающ. Прост. %.(база-факт. ост-ок вкл., по кот. происх. начисл. % с опр. период-ью – 1 раз в месс; % м. аккумул. на сч. или выплачив.) Сложн. %.( сумма начисл. % добавл. к сумме осн. вклада, а в след. пер.начисл. % вед. отн-но сов. суммы. Происх. капитализ. %.
43. Гос. гар-ии возвр. вкл-ов ФЛ. Аг-во по гарантир. возмещ. банк. вкл. ФЛ, формир. его рез-ов.
Осн. док-ты-БК РБ, статья 120; Декрет През. РБ «О гарант. сохр-ти ДС ФЛ, размещ. на сч. и банк. вкл-ах» от 04.11.08 №22; Закон РБ «гарантир. возмещ. банк. вкл-ов (депоз.) ФЛ» от 08.06.08
Гос-во гарант. полн. сохр. ДС ФЛ в бел. р. и ин. валюте, размещ. на сч. и во вкл-ах, и возмещ. в раз-ре 100% сумм этих ср-тв в валюте счета, либо вклада в случае прин. реш. НБРБ реш. об отзыве у б. лиц-ии. Треб-ия к НК 25 млн. евро. Осн. цель.- защита прав и зак. инт-ов вкл-ов, укрепл. довер. к банк.сис-ме и стимулир. сис-мы сбереж.
Объ-ты - ДС в бел. р. и ин. вал., размещ. ФЛ на счета и во вк-ды в б., прин. на учет В Аг-ве по гар-ию вкл-ов. Депоз. ЮЛ и ИП не явл.объ-ми возмещ.
Участ-ки: Аг-во по гар-ому возмещ. банк. вкл-ов; б. и НКФО, зарег. на терр.РБ, им. спец. разр. на осущ. деп. оп-ий и прин. на учет в аг-во; ФЛ- вкл-ки.
Аг-во –гос. учр.,подотч. СовМину и НБ. Высш. орган управл.- Наблюд. совет, кот. сост. из 3 представ. СовМина и 3 предст-ей НБ. Тек. рук-ом его деят. заним. Ген. дир-ор.
Аг-во аккумул. вз-сы б., из кот. и формир. резерв для выплат. Каждый б. д. стать на учет в Аг-во.
Б. обяз. перечисл.в Аг-во учетн. взнос(0,5% НК по сост. на день напр-ия б. в Аг-во заявл. о прин-ии его на учёт) в теч. 3 раб. дн. с даты прин. НБ реш. о дополн. перечня банк. оп-ий, указ. в лиц-ии. Календ. вз-сы (0,3% от ост-ка привл. б банк. вкл-ов ФЛ по сост. на 1 число месс, след. за отч. кварт.). М. б. уст-на повыш. ст. кал. вз-о., но не > 0,6 % от ост-ка привл. б. банк. вкл-ов ФЛ…
Если раз-р рез-ва Аг-ва прев. 5 % от раз-ра общ. суммы привл. б. банк. вкл-ов ФЛ, размер послед. кал. взн-ов автомат-ки уменьш. в 2 раза.
Им-во Аг-ва формир. за счет: 1)первонач. ден. взн. СовМина и НБ; 2)обяз. взн. б.;3)ДС, перечисл. б. в гарант. фонд защиты вк-ов и деп-ов ФЛ, созд. при НБ, и зачисл. в рез-в Аг-ва;4)об-ов, в кот. размещ. ср-ва рез-ва Аг-ва и (или) в отнош. кот. Аг-во осущ. инвест. деят-ость, и дох-ов, получ. от размещ. и (или) инвестир. этих ср-тв;5)пени, уплач. за непереч. (перечисл. не в полном объеме);6)ин. ист-ов, не запр. зак-ом.
Им-во Аг-ва – собствен. РБ.
Врем. своб. ДС, вх. в сост. им-ва Аг-ва, м. б. инвестир. только в депоз. НБ, в ГЦБ и в цб НБ.
Место выплаты возм. опред. НБ. Она д. б. пр-на Аг-ом в теч. 1 мес. с даты подачи в Аг-во заявл-я ФЛ. (м.б. продл. до 3 мес.)
Когда ФЛ вкл-чик и кредитопол-лем одного и того же б.,раз-р возмещ. будет опред. исх. из разн.
В наст. время на уч. в Аг-во прин. 26 б., то есть все те, кот. м. привл. вкл. от нас-ия.
44.Орг-ция кред. отно-ний б-ка с кредитополуч. Кред. дог-р, его сущ. усл-я.
Процесс кред-я предст. соб. набор процедур, регламентир. предост. б-ком привлеч. и собст. ДС кл-там во врем.пользов. и за опр. плату от своего им. и за свой счет. Осн. целью пр-са кред-я явл. обесп-е возвр-ти предост. кр-получ. ср-в и получ. дох-ти при сохр. Стаб-ти и надежн-ти б-ка.
Стадии КП:*Предвар. изучение док-ов, предст. кр-получ. на пол-е кр-та;*оценку правоспос-ти, делов. репутации и дееспос-ти кр-пол-я;*оценку кредитоспос. кр-пол-ля;*изучение предост. кр-пол-ем способа обесп. исполн.обяз-в по кред. дог-ру;*сост. закл-я о целесообр-ти предост.кр-та и предст. его кред. комитету;*предост. кредита;*погашение кр-та и % за него;*обслуж-ие кредита, кред. мон-нг.
При предост. кр-тов в тек.деят-ть в состав пакета сопр. док-тов входят:*годов.бух. баланс со всеми прил-ми к нему и бух. баланс на посл. отч.дату;*отчет о приб. и уб-ах на посл. отч.дату;*эк. обосн-е возвр-ти кр-та в устан. сроки с учетом движ-я ден. потоков заявителя;*копии дог-ров или др. док-тов в подтв. реальн-ти кредит. сделки;*док-ты по обесп. кред. обяз-в.
Клиенты, текущие счета которых открыты в других банках, к указанному выше перечню документов дополнительно представляют:*копии учред. док-ов;копию док-та о регистрации;*карточку с образцами подписей должн. лиц и оттиском его печати.
По кр-пол-лю, впервые обративш. в банк за получ. кр-та, произв. оценка правоспос-ти, делов. репутации и дееспос-ти. Дееспос-ть и деловая репутация кр-пол-ля проверяется службой безоп-ти.
Осн. док-том, регламентир. взаимоотн-я б-ка с кр-получат. явл. кред. договор, гл. целью кот. явл. опр. условий кред. сделки, взаимных обяз-в, прав, а также отв-ти ее уч-ов. Содержательную часть письм. кред. договора сост.:*∑ кредита с указанием вал. кр-та;*целевое испол-ие кр-та;*сроки и порядок предоставления и погашения кр-та;*% за польз. кр-м и порядок их уплаты;*способ обеспеч. исполн.обяз-в по кред. дог-ру;*отв-ть кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора;*иные условия.
В кред. дог-ре выдел. след. разделы:*преамбула(указ. наим. сторон договора);*предмет дог-ра(размер кр-та с указ. валюты);*обязат-ва сторон;*права сторон;*ответст-ть сторон;*срок действия дог-ра и порядок его изменения;*порядок разрешения споров;*прочие усл-я дог-ра;*юр.адреса и банк.реквизиты сторон.
45. Кредитосп-ть кр-пол-ля - ЮЛ: сущ-ть, сп-бы оценки.
КС – способ. клиента полностью и в срок рассчит. по кред. и % за него, а платежеспос. (ПС) – способ. клиента полностью и в срок рассчит. по всем долгов. обяз-вам. При так. опред. КС – пон-е более узкое, чем ПС.
Осн. показателем кред-сти клиента на совр. этапе развития запад.банк. дела стан. кред. рейтинг. Рейтинг предст. собой некое букв. выр-ие сп-ти кред-пол-ля к совершению кред. сделки: AAA, АА, А, ВВВ, ВВ, В, ССС. При расчете рейтинга учит. дин-ка финн. пок-лей, кач. факторы, ден.е потоки и др..
В банк. практике РБ с учетом мир. опыта у кажд. б. имеются, собств. разработки и требования для оценки кред-сти кред-пол-лей. Для оценки кред-сти кред-ля б. исп-ют всю доступ. инф-ию по всем сферам их фин-хоз. Деят-ти. Наиболее полно кред-сть м.б. опред. на осн. анализа фин.-хоз. Деят-ти, правов. статуса кл-та, изучения его репутации. Прим.б. как финн., так и нефин. анализ кредит-сти.
Перед закл. кред. дог-ра б. обязан опред. правосп-ть и оцен. кред-сть кред-ля, после чего уполн.органом б. принимается решение о предоставл. кр-та.
На осн. док-ов, представл. кред-пол-лем для получения кредита, б. в процессе анализа кред. заявки изучает нефин. положение клиента, его эк. и фин. сост-ие, произв. оценку обеспечения кр-та и на осн. сделан. выводов принимает решение о возм-ти выдачи кр-та.
Нефин. анализ кред. заявки направлен на устан-ие правосп-ти кред-ля как ЮЛ. Он проводится на осн. устава и др. учред. док-ов. В ходе нефин. анализа б. получает представление о форме соб-ти, составе учред-ей, ∑ оплач. кап-ла, разрешенных видах деят-ти кл-та.
Эк. анализ предлаг. для кред-ия проекта осущ-ся на осн. бизнес-плана, представл. предпр-ем. Фин. анализ кред. заявки осущ. на осн-и бух. отч-ти и нач.с оценки стр-ры А и П баланса предпр-я. В кач.критериев оценки удовлетв-ти стр-ры бух. баланса предпр-я использ.след. показатели: *коэфф.тек. лик-ти (К1); *коэфф. обеспеченности собст. обор. ср-ми (К2).
(К1) хар-ет общ. обесп-ть орг-ии собств. обор. ср-ми для ведения хоз. деят-ти и своеврем. Погаш. сроч. обяз-тв орг-ии. К1=Тек. активы/Тек. обяз-ва
(К2) хар-ет наличие у орг-и соб. обор. ср-в, необход. для его финн. уст-сти. К2=(собст. кап-л-Внеоб.активы)/обор. активы.
Орг-ия счит-ся устойчиво неплатежесп-й в том сл., когда имеется неудовл. стр-ра бух. баланса в теч. 4 квар-ов, предшеств. составлению послед. бух. баланса, а также предпр-е имеет на дату сост. послед. бух. баланса значение коэфф. обеспеч.и финн. обяз-в активами (К3), превыш-ее 0,85.
К3 хар-ет сп-ть предпр. рассчит-ся по своим финн. обяз-ам после реал-ии активов.
К3=(Обяз-ва-Рез-вы предст расх)/Валюта баланса
На осн. провед. анализа кред.заявки в б. м. опред. кред. рейтинг кл-та и возм-ть дальнейш. Сотр-ва б. с ним.
Рейтинг. оценка кред-сти кл-та предст. собой процесс отбора и анализа показателей, оказ-их влияние на присвоение класса кред-сти, их анализ и систематизацию в виде присвоения опред.количества баллов.
46.Орг-ия кред-ия ФЛ. Оценка кредит-ти. Обеспеч. Обязат-в.
Кред-ие ФЛ произв-ся всеми б, имеющ. право работать с ФЛ. Кажд.б. разрабат. собств. локал. акты, в кот. опред. объекты кред-я, перечень док-ов и порядок их рассм. для получения различ. кред-в и т.п
Кредиты ФЛ классиф. по объектам:кр-ты на потреб. цели;*кредиты на финн-ие недвиж-ти:*на приобр. жилья;*льгот. кр-ты на стр-во жилья;*проч. кредиты на финн-ие недвиж-ти.
Орг-я процесса кредита вкл. этапы: - привлечение/консультир. кл-тов; - предварит-я оценка заемщика; - оценка кредитоспособности заемщика: кред. аналитик (андеррайтер) анализир.кред. заявку, оценивает кредит-сть заем-ка, присв. кред. рейтинг, опред.мах сумму кредита, принимает решение о необход./форме обеспечения кредита; - санкционирование кредита: принятие решения о выдаче, закл. дог-ра; - мониторинг/сопровождение кредита: контроль целев. испол-ия, соблюдение графика погашения зад-ти, наличие/сохран-ть залогов, принятых в обеспечение и т.д.
Процесс орг-ии кред. в б. орг-ся 2мя отделами: продаж (консул-е., привлеч-е, формир. первич.пакета док-в), кред-ым (оценка кредит-ти, выдача, сопров-е.).Такая орг-ия позвол.:-достичь эфф. взаимод. с рынком;-вести учет измен.потреб. клиентов; - быстро реагир. на действия конкурентов; и т д.
Методики оценки делятся на 2 гр.:
1) экспертная (индив. подход к кажд. заемщику) - при предоставлении крупных ∑ на длительные сроки. Андерайтинг - оценка рисков кред-ия заемщика и присвоение ему кредитного рейтинга.. Процедуры анд-га: 1) анализ кред. заявки; 2) оценка кредит-сти физ.л. (изучение финн. положения заем-ка); 3) анализ правового положения заем-ка (его деесп-ть, прописка, гражд-во); 4) соц. положение 5) оценка целевого назнач. кр-та. 6) оценка возм-ти кред-ия заем-ка - на осн. инф-ии, кот.предоставл. службой безопасн. б. ∑ К = ЧД*коэф-т*срок кред-ия. ЧД = Совок. доход – тек. расх.(подох. налог, взносы, алименты). Остаток ден.ср-в после уплаты д.б < прожит. min. 9) формир-ие заклю-я о целесообр-и предост-ия кр-та.
Преим-ва анд-га: *спос-ет уменьш. рисков кред-ия индив. заем-ов за счет шир. охвата факторов, ха-их заем-а; *уменьшения издержек.
2) скоринг - бальная оценка клиента в завис. от его хар-ик и факторов риска. Кред-й скоринг - А) спец. процедура быстрого опред. рейтинга заем-ка в завис. от ур-ня его кредит-ти, использ-ся матем. и стат. инст-ты оценки будущ. неплатеж-ти заем-ка. Б) автомат. бизнес-процесс принятия решения по кред-ию. Модель Дюрана - устанавливает 7 групп факторов кред. риска, по кажд.установ. баллы. Факторы: 1) возраст ; 2) пол 3)срок проживания; 4) работа 5) профессия 6) занятость 7) финансовые показатели. Порог. знач-е модели = 1,25балла. Преимущ. скоринга: * сниж. ур-ня невозврата кредита; *быстрота принятия решения; *возм. эфф. упр-ия кред. портфелем; Недостатки: необход. длительного обучения персонала, перестройка параметров модели.
Коэффициент платеже-ти физ.л.: Кд=П/(Д-Р), П – платежи в погаш. кредита+%; Д-среднемес. дох-д кредитопол.; Р-среднемес. расх-ды. Кд не > 0,5 - К предост-ся. На строит-во Кд не д.б. < 0,2 и не > 0,5.
Осн. целью истреб.банками СП-ов обеспеч. исполн. обяз-тв по кред. договору явл. миним-ия возможных потерь б. при неисполн. Кредитопол-ем своих обяз-в по дог-ру.
Гарант.й депозит денег, страх-ии кредитодателем риска невозврата кредита , Поруч-во, гарантии, Залог . Залог прав и ценных бумаг. .
49.Сущ-ть факторинга(Ф),его виды,субъекты и объекты.Содержа. факт. опер-ий б.
Ф. представляет собой финанс-ие под уступку ден. требования. При этом финансирование осущ.на платной, возвр.и сроч. основах, что позволяет отнести ф, по своей сути, к кред. оперям.
К помощи б. в форме ф клиенты прибегают для получения ср-в в погашение зад-ти по причит. им платежам. С этой целью поставщик продает или уступает б. свои ден. треб-я к плат-ку за ТРУ. Уч-ми ф выступ.:*поставщик-кредитор, кот. в соотв. с дог-ом осущ. отгрузку ТРУ;*пок-ль-должник, кот. д. оплатить отгруж. ему ТРУ;*банк-фактор, кот. оплач. кредитору суммы ден. обяз-ва дол-ка с диск-ом.