ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 25.10.2023
Просмотров: 1088
Скачиваний: 22
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
ОТВЕТ 42 Товарный отчет за март 2022 года для аптеки "Снежинка":
| Дата | Операция | Сумма |
| 01.03.2022 | Выручка аптечного пункта | 12450,00 руб |
| 01.03.2022 | Выручка рецептурного отдела | 1428,83 руб |
| 01.03.2022 | Выручка безрецептурного отдела | 15367,11 руб |
| 01.03.2022 | Выручка отдела ГЛС | 25500,00 руб |
| -- | Итого выручка | 53845,94 руб |
| -- | Поступление товара | 55250,00 руб |
| -- | Остаток на начало месяца | 155342,40 руб |
| -- | Итого | 265438,34 руб |
Требования к оформлению документа:
Документ должен содержать название аптеки, период отчета (месяц и год).
Каждая операция должна быть указана с указанием даты и суммы.
Примерный вид документа:
ТОВАРНЫЙ ОТЧЕТ ЗА МАРТ 2022 ГОД
Аптека: Аптека "Снежинка" Период: Март 2022 года Дата | Операция | Сумма ------------- |01.03.2022 | Выручка аптечного пункта | 12450,00 руб 01.03.2022 | Выручка рецептурного отдела| 1428,83 руб 01.03.2022 | Выручка безрецептурного отдела | 15367,11 руб 01.03.2022 | Выручка отдела ГЛС | 25500,00 руб -- | Итого выручка | 53845,94 руб -- | Поступление товара | 55250,00 руб -- | Остаток на начало месяца | 155342,40 руб | Итого | 265438,34 руб
Приложите соответствующие документы к отчету, такие как кассовые чеки или товарные накладные, чтобы подтвердить сумму каждой операции.
ВОПРОС 43 В соответствии со штатным расписанием начальнику планового отдела Соколову А.И., работающего в ООО «Панацея», установлен должностной оклад 56 000 руб. Размер годовой премии 72000 руб. Рассчитать размер отпускных к выдачи на руки (28 календарных дней) с 1 апреля 2022 года и оформить соответствующий приказ.
ОТВЕТ 43 Для расчета размера отпускных к выдаче на руки начальнику планового отдела Соколову А.И., необходимо учесть его должностной оклад и годовую премию.
Расчет среднедневного заработка: Должностной оклад: 56 000 руб. Годовая премия: 72 000 руб.
Сумма заработка за год = Должностной оклад + Годовая премия = 56 000 руб. + 72 000 руб. = 128 000 руб.
Среднедневный заработок = Сумма заработка за год / Количество рабочих дней в году = 128 000 руб. / 365 дней ≈ 350,68 руб. (округляем до двух знаков после запятой)
Расчет размера отпускных: Среднедневный заработок: 350,68 руб. Количество календарных дней отпуска: 28 дней
Размер отпускных = Среднедневный заработок * Количество календарных дней отпуска = 350,68 руб. * 28 дней ≈ 9 821,04 руб. (округляем до двух знаков после запятой)
Оформление приказа: Примерный вид приказа: ПРИКАЗ
Приказ ООО "Панацея" Дата: [указать дату] № [указать номер приказа]
В соответствии со штатным расписанием ООО "Панацея" и в соответствии с положениями о предоставлении отпусков сотрудникам, на основании заявления начальника планового отдела Соколова А.И., от [указать дату заявления], приказываю:
Предоставить начальнику планового отдела Соколову А.И. отпуск на [указать количество дней] календарных дней с [указать дату начала] по [указать дату окончания].
Выдать Соколову А.И. отпускные в размере [указать размер отпускных] рублей.
Ответственным за выполнение данного приказа назначить [указать ответственного сотрудника].
Контроль за исполнением данного приказа оставляю за собой.
Начальник: [ФИО начальника] Подпись: _________________ М.П.
Примечание: Приказ должен быть оформлен на бланке организации и подписан начальником. Укажите номер приказа, дату, количество дней отпуска, дату начала и окончания отпуска. Также укажите ответственного сотрудника, который будет контролировать выполнение приказа.
ВОПРОС 44 Заполнить документы по факту проведения инвентаризации в ООО «Ромашка» в отделе запасов, если известно, что на момент инвентаризации в отделе по документам хранились следующие товары:
| Наименование | Количество | Единицы измерения | Оптовая цена |
| 1. Таб. Фамотидина 0,04 № 30 | 12 | уп. | 90 руб. |
| 2. Таб. Клофелина 0,00015 № 50 | 27 | уп. | 250 руб. |
| 3. Р-р Клотримозола 1% спиртовой 10 мл | 12 | фл. | 120 руб |
| 4. Бромгексина 100,0 | 15 | фл. | 230 руб. |
ОТВЕТ 44 ООО "Ромашка" Документ по факту проведения инвентаризации
Дата: [указать дату] Номер документа: [указать номер документа]
На основании проведенной инвентаризации в отделе запасов ООО "Ромашка" сообщаем следующую информацию о наличии товаров:
Наименование Количество Единицы измерения Оптовая цена
Таб. Фамотидина 0,04 № 30 12 уп. 90 руб.
Таб. Клофелина 0,00015 № 50 27 уп. 250 руб.
Р-р Клотримозола 1% спиртовой 10 мл 12 фл. 120 руб.
Бромгексина 100,0 15 фл. 230 руб.
Товар был поставлен от "ЦВ "Фирма Протек" 21.02.2022 года по товарной накладной №256145.
В процессе инвентаризации было обнаружено, что 10 упаковок Бромгексина повреждены из-за форсмажорных обстоятельств (затопление помещения).
Общая сумма товаров на момент инвентаризации составляет [указать общую сумму товаров].
Ответственный: [указать ФИО ответственного] Дата проведения инвентаризации: [указать дату проведения инвентаризации]
Примечание: Укажите дату проведения инвентаризации и номер документа. Укажите ФИО ответственного сотрудника, проводившего инвентаризацию.
ВОПРОС 45 Определить остаток денег на конец дня, если: Остаток по кассе на начало дня составил 32 тыс. рублей 68 копеек. - выручка аптечного пункта - 12450,00 руб - выручка рецептурного отдела - 1428,83 руб - выручка отдела безрецептурного отпуска - 15367,11 руб - получено из банка на заработную плату - 26185,44 руб - выдано заработной платы - 26185,44 руб - сдано выручки в банк - 25500,00 руб - выдано под отчет (провизору Ивановой М.П.) - 3500,00 руб - куплено канцелярских товаров на сумму - 356,00 руб Оформить учетно-отчетную документацию по выдаче и возврату наличных денежных средств.
ОТВЕТ 45 Учетно-отчетная документация по выдаче и возврату наличных денежных средств:
Кассовый ордер на выдачу заработной платы:
Дата: [указать дату] Номер: [указать номер]
Получатель: [ФИО получателя] Сумма: [указать сумму]
Подпись получателя: ___________________ Подпись кассира: ________
Кассовый ордер на сдачу выручки в банк:
Дата: [указать дату] Номер: [указать номер]
Сумма: [указать сумму]
Подпись сдавшего: ___________________ Подпись кассира: _________
Кассовый ордер на выдачу под отчет (провизору Ивановой М.П.):
Дата: [указать дату] Номер: [указать номер]
Получатель: Иванова М.П. Сумма: [указать сумму]
Подпись получателя: ___________________ Подпись кассира: ________
Кассовый ордер на покупку канцелярских товаров:
Дата: [указать дату] Номер: [указать номер]
Поставщик: [название поставщика] Сумма: [указать сумму]
Подпись получателя: _______ Подпись кассира: ___________________
Остаток наличных денежных средств (по кассе): Остаток на начало дня: 32 000 руб. 68 коп. Выручка аптечного пункта: 12 450,00 руб. Выручка рецептурного отдела: 1 428,83 руб. Выручка отдела безрецептурного отпуска: 15 367,11 руб. Получено из банка на заработную плату: 26 185,44 руб. Выдано заработной платы: 26 185,44 руб. Сдано выручки в банк: 25 500,00 руб. Выдано под отчет (провизору Ивановой М.П.): 3 500,00 руб. Куплено канцелярских товаров: 356,00 руб.
Сумма всех выдач и расходов: (выручка аптечного пункта + выручка рецептурного отдела + выручка отдела безрецептурного отпуска + получено из банка на заработную плату + выдано заработной платы + сдано выручки в банк + выдано под отчет + куплено канцелярских товаров) = 12 450,00 + 1 428,83 + 15 367,11 + 26 185,44 + 26 185,44 + 25 500,00 + 3 500,00 + 356,00 = 110 972,82 руб.
Остаток наличных денежных средств на конец дня: Остаток на начало дня - Сумма всех выдач и расходов = 32 000,68 - 110 972,82 = -78 972,14 руб.
Расчет показывает отрицательный остаток наличных денежных средств на конец дня. Это может быть связано с ошибкой в расчетах или неполной информацией. Рекомендуется проверить и пересчитать все операции с наличными деньгами и убедиться в правильности расчетов.
ВОПРОС 46 Отразить в учетных документах выплаты из кассы за день. Указать подтверждающие документы: - выдана з/плата работникам - 18944 руб.; - оплачены командировочные расходы - 1200 руб.; - получена выручка от отдела ГЛО - 35850 руб.
ОТВЕТ 46 Для отражения выплат из кассы за день, необходимо использовать следующие учетные документы:
Кассовый ордер № [номер]:
Дата: [дата]
Получатель: [наименование получателя]
Основание: Выплата заработной платы
Сумма: 18 944 руб.
Подтверждающий документ: [номер и дата документа подтверждения, например, расчетный лист или приказ о заработной плате]
Кассовый ордер № [номер]:
Дата: [дата]
Получатель: [наименование получателя]
Основание: Оплата командировочных расходов
Сумма: 1 200 руб.
Подтверждающий документ: [номер и дата документа подтверждения, например, расходная накладная или отчет о командировке]
Кассовый ордер № [номер]:
Дата: [дата]
Получатель: [наименование получателя]
Основание: Получение выручки от отдела ГЛО
Сумма: 35 850 руб.
Подтверждающий документ: [номер и дата документа подтверждения, например, квитанция о получении выручки]
В каждом кассовом ордере следует указать номер и дату документа, а также дополнительную информацию, если требуется. Указанные документы должны быть подписаны уполномоченными лицами и храниться в соответствующем порядке для дальнейшей проверки и аудита.
ВОПРОС 47 Кассир аптеки ООО «Панацея» Иванова М.П., выдала денежные средства провизору В.В. Петровой в размере 3000 рублей на приобретение моющих средств и расходных материалов 03.04.2022 года. Провизор В. В. Петрова (аптека OOO «Панацея», г. Москва) вернула в бухгалтерию денежные средства в размере 1345 руб. 03.04.2022 г.
Деньги были выданы под отчет (03.04.2022 г.) на приобретение моющих средств и расходных материалов, часть из них истрачена. Затраты подтверждены кассовым чеком из магазина «Чистотел». Оформить учетно-отчетную документацию по выдаче и возврату наличных денежных средств.
ОТВЕТ 47 Для оформления учетно-отчетной документации по выдаче и возврату наличных денежных средств, необходимо использовать следующие документы:
Кассовый ордер на выдачу денежных средств:
Номер: [номер]
Дата: 03.04.2022 г.
Получатель: Провизор В.В. Петрова
Основание: Приобретение моющих средств и расходных материалов
Сумма: 3000 руб.
Подтверждающий документ: Кассовый чек из магазина "Чистотел"
Кассовый ордер на возврат денежных средств:
Номер: [номер]
Дата: 03.04.2022 г.
Получатель: Бухгалтерия ООО "Панацея"
Основание: Возврат неиспользованных денежных средств
Сумма: 1345 руб.
Оба кассовых ордера должны быть подписаны кассиром и уполномоченным представителем бухгалтерии, а также содержать необходимую информацию о номере и дате документов, получателях и суммах. Кассовый чек из магазина "Чистотел" должен быть приложен к кассовому ордеру на выдачу денежных средств в качестве подтверждающего документа.