Добавлен: 26.10.2023
Просмотров: 222
Скачиваний: 4
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Принципы деятельности коммерческих банков.
Первым и основным принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах фактически имеющихся ресурсов.
Работа в рамках фактически существующих ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими кредитными ресурсами и инвестициями, но и обеспечивать соответствие характера активов банка специфике перемещаемых им ресурсов. Прежде всего, это относится ко времени обоих. Следовательно, если банк привлекает средства в основном на краткосрочный срок и инвестирует их в основном в долгосрочные кредиты, то его ликвидность находится под угрозой. Наличие большого количества высокорисковых кредитов в активах банка требует от банка увеличения доли собственных средств в общем объеме его ресурсов.
Вторым по важности принципом, на котором основана деятельность коммерческих банков, является экономическая независимость, которая также подразумевает экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая независимость подразумевает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлечения ресурсов, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.
Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую независимость в распоряжении своими средствами и доходами. Оставшаяся в распоряжении банка прибыль после уплаты налогов распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Он устанавливает нормы и размеры отчислений в различные банковские фонды, а также размер дивидендов по акциям.
Коммерческий банк отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему денежными средствами и имуществом, которые могут быть подвергнуты конфискации. Коммерческий банк принимает на себя все риски, связанные со своей деятельностью.
Третий принцип заключается в том, что отношения коммерческого банка со своими клиентами строятся подобно обычным рыночным отношениям. Предоставляя кредиты, коммерческие банки исходят в первую очередь из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство лишь определяет "правила игры" для коммерческих банков, но не может отдавать им приказы.
Функции коммерческих банков.
Одной из важных функций коммерческих банков является посредничество в выдаче кредитов, которое они выполняют путем временного перераспределения средств, выданных в ходе обращения средств предприятий и финансовых доходов физических лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков заключается в том, что основным критерием перераспределения ресурсов является выгодность их использования заемщиками. Перераспределение ресурсов осуществляется горизонтально через экономические отношения от кредиторов к заемщикам, через банки без участия промежуточных звеньев в вышестоящих банковских структурах, на условиях оплаты и возвратности. Платежи по предоставленным и заемным средствам формируются под влиянием спроса и предложения на заемные средства. В результате достигается свободное движение финансовых ресурсов в экономике, соответствующее типу рыночных отношений.
Важность посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики заключается в том, что их деятельность снижает уровень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут быть переведены от кредитора к заемщику даже без посредничества банка, но при этом резко возрастает риск потери одолженных средств и увеличивается общая стоимость их перевода, поскольку кредитор и заемщик не осведомлены о платежеспособности друг друга, а также о размере и сроки поступления наличных денег не совпадают с размером и сроками возникновения потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть предоставлены в кредит в соответствии с потребностями заемщиков, и, основываясь на широкой диверсификации их активов, снижают совокупные риски владельцев денежных средств, размещенных в банках.
Второй по важности функцией коммерческих банков является стимулирование сбережений в экономике. Коммерческие банки, действующие на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимизировать имеющиеся сбережения в экономике, но и формировать достаточно эффективные стимулы для привлечения средств. Стимулы к накоплению и сбережению денег формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. В дополнение к высоким процентам, выплачиваемым по депозитам, кредиторы банка требуют высоких гарантий относительно надежности размещения накопленных ресурсов в банке. Создание гарантий - это формирование страхового фонда активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.
Наряду со страхованием вкладов вкладчикам важно получать информацию о деятельности коммерческих банков и гарантиях, которые они могут предоставить. Принимая решение об использовании имеющихся в распоряжении кредитора средств, он должен располагать достаточной информацией о финансовом состоянии банка, чтобы самостоятельно оценить риски будущих инвестиций.
Третьей функцией банка является посредничество в платежах между отдельными независимыми организациями.
В связи с формированием фондового рынка развивается и такая функция банков, как посредничество в сделках с ценными бумагами. Банк имеет право выступать в качестве инвестиционного учреждения, которое может работать на рынке ценных бумаг в качестве посредника; Инвестиционного консультанта; Инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банк выполняет посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и от имени клиента на основании договора комиссии или поручения.
В качестве инвестиционного консультанта банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по вопросам выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьих лиц; покупает и продает ценные бумаги от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. указывает " цена продавца" за конкретную ценную бумагу и "цена покупателя", по которой он обязуется ее продать и купить. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все прибыли и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг, относятся на акционеров банка, он действует как инвестиционный фонд. Необходимым условием для выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалиста по работе с ценными бумагами.
2. Организация банковского надзора и регулирование деятельности БВУ в Республике Казахстан
2.1 Перспективы развития банковского надзора в Республике Казахстан
На данный момент ситуацию в банковском секторе можно охарактеризовать как стабильную. Политика Центрального банка Республики Казахстан в области надзора ЦБ направлена в первую очередь на обеспечение финансовой стабильности банковской системы Республики, в связи с чем реализация политики повышения требований к капитализации банков второго уровня будет продолжена.
Кроме того, в целях обеспечения надлежащего надзора за деятельностью крупных банков, а также банков, входящих в финансово-промышленные группы, будут активизированы мероприятия по введению надзора на консолидированной основе.
Одним из основных направлений деятельности НБК является реализация мер, направленных на повышение доверия населения к банковской системе и привлечение временно свободных средств населения в банки второго уровня, которые в первую очередь включают в себя развитие системы обязательных коллективных гарантий (страхования) вкладов физических лиц.
Развитие фондового рынка, а также рост соответствующих операций банков с ценными бумагами определяют необходимость активизации сотрудничества с Национальной комиссией по ценным бумагам Республики Казахстан по регулированию операций банков на рынке ценных бумаг. Также большое внимание будет уделено стимулированию расширения перечня и объема ценных бумаг, выпускаемых банками, и обеспечению прозрачности операций на фондовом рынке с этими ценными бумагами.
С точки зрения совершенствования нормативно-правовой базы банковского надзора особое внимание будет уделено совершенствованию процедур управления рисками в банках, а также надзорных процедур в отношении организаций, осуществляющих определенные виды банковских операций.
Основным и важным моментом, определяющим формирование эффективной системы банковского надзора, является нормативно-правовая база, регулирующая деятельность банков. В связи с этим, а также с учетом внесения изменений в существующие и принятия новых законодательных актов в 1999 году большое внимание уделялось созданию и совершенствованию нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. В то же время следует отметить, что в целях максимально приближения принципов деятельности банков Республики Казахстан к международным стандартам были разработаны нормативные правовые акты с учетом международной практики. Политика банковского надзора, принятая НБК, направлена на максимальное соблюдение двадцати пяти принципов эффективного банковского надзора Базельского комитета.
Учитывая постоянную политику укрепления и совершенствования банковской системы, НБК уделяет большое внимание созданию системы внутреннего контроля в Банке. В связи с этим были разработаны правила организации внутреннего контроля (аудита) в ЦБ, определяющие общий порядок организации внутреннего контроля для всех банков. Создание соответствующей системы внутреннего контроля будет способствовать лучшей защите законных интересов как банков, так и их инвесторов и клиентов. Также основной целью данного нормативного правового акта является минимизация банковских рисков и предотвращение проверки незаконно полученных доходов.
На фоне развития банковской системы, задачи по ее совершенствованию и укреплению, происходит естественный процесс расширения рынка банковских услуг. В сфере деятельности банка получили развитие такие направления, как привлечение иностранных кредитов, создание консорциумов и выдача синдицированных кредитов (консорциумов). С учетом этого было утверждено положение об особенностях создания банковских консорциумов и выдачи синдицированных кредитов (консорциумов), инструкция об условиях привлечения банками второго уровня иностранных кредитов.
Кроме того, в связи с внесением изменений и дополнений в закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" в части установления ответственности банков и их должностных лиц за нарушения, связанные с банковской деятельностью. Также, что касается наложения и взыскания штрафов Центральным банком за выявленные нарушения, были разработаны и утверждены правила наложения и взыскания штрафов НБК за нарушения, связанные с банковской деятельностью.
В связи с активизацией банков на рынке ценных бумаг был принят нормативный правовой акт, регулирующий порядок и условия выдачи банкам второго уровня согласия на осуществление брокерской, дилерской, кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг. Также на основе реформы пенсионной системы в республике приняты соответствующие нормативно-правовые акты, регулирующие некоторые аспекты деятельности банков, предоставляющих услуги накопительным пенсионным фондам в качестве кастодианов.
Международное сотрудничество в области банковского надзора является одним из наиболее эффективных способов совершенствования процедур банковского регулирования, что особенно актуально на этапе становления и развития банковского сектора в Республике Казахстан.