Файл: Сборник практических работ для версии 1С Предприятие 3.doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 30.10.2023
Просмотров: 272
Скачиваний: 6
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Задание 8.6. Отразите учет операций по приобретению отдельных объектов основных средств.
Меню «Покупка» – Поступление товаров и услуг - Оборудование.
Дата 25.01.2014 г.
Склад – основной склад.
Контрагенты – Поставщик ООО «Триал».
Договор – введем новый. Наименование – «Основной договор», вид – с поставщиком.
Закладка «Оборудование»
Номенклатура – Оборудование (объекты ОС) – введем новый элемент: Ноутбук, единица измерения – шт.
Закладка «По умолчанию»
Ставка НДС – 18%. Номенклатурная группа – основная. Страна происхождения – Россия. Статья затрат – материальные расходы.
Закладка «Цены»
Установить цену на 25.01.2014 г. Основная цена покупки – 41 000 руб.
Закладка «Спецификации»
Группа – спецификации номенклатуры, наименование – Ноутбук, номенклатура – Ноутбук, количество – 2 шт.
Закладка «Счета учета»
Счет учета – 08.04 «Приобретение объектов ОС»
Счет доходов от реализации – 91.01 «Прочие доходы»
Счет учета расходов – 91.02 «Прочие расходы»
Счет НДС по приобретению – 19.01 «НДС по приобретенным ОС».
Счет учета НДС по реализации – 91.02 «Прочие расходы»
В номенклатуре выбрать «Ноутбук». Количество - 2 шт.
В документе «Поступление товаров и услуг» – Оборудование на Закладке «Дополнительно»:
Входящий документ № - «55», дата - «25.01.2014».
В документе «Поступление товаров и услуг» – Оборудование - ввести Счет-фактуру, полученный от поставщика (дата, номер) -«25.01.2014, № 55».
Основные средства на общую сумму 96760,00 руб., в т.ч. НДС – 18%.
Посмотреть печатную форму документа «Товарная накладная №55 от 25.01.2014 г.». Какие проводки сформированы документом?
Задание 8.7. Ввод в эксплуатацию ОС «Ноутбук».
Меню «ОС» - Принятие к учету ОС - Оборудование.
Дата – 26.01.2014 г.
Подразделение – Администрация.
Событие ОС – Принятие к учету с вводом в эксплуатацию.
Закладка «Основные средства»
Оборудование – Оборудование (объекты ОС) – Ноутбук.
Склад – Основной склад. Счет – 08.04 «Приобретение объектов ОС».
Закладка «Бухгалтерский учет»
Общие сведения
Порядок учета – начисление амортизации.
МОЛ – Алексеев А.А.
Способ поступления - «Приобретение за плату».
Счет учета – 01.01 «ОС в организации».
Параметры начисления амортизации:
Счет начисления амортизации – 02.01
Поставить флажок – начислять амортизацию.
Способ начисления амортизации – линейный.
Способы отражения расходов по амортизации – амортизация (счет44.01).
Срок полезного использования (в месяцах) – 36.
Закладка «Налоговый учет»
Порядок включения стоимости в состав расходов – начисление амортизации.
Срок полезного использования - 36 мес.
Специальный коэффициент (для применения ускоренной амортизации) -1,0 (не меняем).
В табличной части указать основное средство из справочника «Основные средства» – добавить «Ноутбук».
Дата сведений: 26.01.2014 г.
Закладка «Основные сведения»
Наименование ОС - «Ноутбук». Изготовитель: ООО "МЕЙДЖИН", заводской номер – 999999, номер паспорта – 2222, дата выпуска (постройки) – 12.01.2014 г.
ОКОФ - группа «Материальные фонды» - «ЭВМ общего назначения».
Группа учета ОС – офисное оборудование; амортизационная группа - «Третья группа (от 3 лет до 5 лет включительно).
Посмотреть печатную форму документа ОС – 1 (Акт о приеме-передаче объекта ОС). Проверить проводки, сформированные документом: Д 01.01 К 08.04 ∑ 41 000 руб.
Аналогично вводим в эксплуатацию второй «Ноутбук» с другим инвентарным номером. Подразделение – Основное подразделение. МОЛ – Романов О.В.
Задание 8.8. Передача (продажа) основных средств.
Меню «ОС» - Передача ОС.
Дата документа - «27.01.2014». Подразделение – Администрация. Событие – Передача. Контрагент – Покупатель – Крона. Договор – Основной договор.
В табличной части выберем «Ноутбук». Сумма – 44 000 руб. НДС – 18%. Сумма НДС рассчитывается автоматически. Продажная стоимость –
44 000 руб. Счет доходов – 91.01. Счет расходов – 91.02. Субконто – Прочие внереализационные доходы (расходы).
На основании документа «Передача ОС» выпишем счет-фактуру. Счет фактура выданный заполняется автоматически.
Посмотреть печатную форму документа ОС -1 (Акт о приеме-передаче объекта ОС). Проверить проводки, сформированные документом (4 проводки).
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №9
Тема: Кассовые и банковские операции
в бухгалтерской программе «1С: Предприятие»
Цель занятия: изучение информационной технологии отражения хозяйственных операций по расчетному счету и по кассе за расчетный период.
Документы по учету наличных денежных средств содержатся в меню «Касса». Документы по учету безналичных денежных средств содержатся в меню «Банк».
Задание 9.1. Установление лимита остатка кассы.
Меню «Касса» - Лимит остатка кассы.
Добавить лимит на 01.01.2014 г. Рассчитать лимит остатка кассы самостоятельно.
| Общество с ограниченной ответственностью «Техно» |
| 450054, Башкортостан Республика Уфа, Октября пр-кт, дом № 100 ОГРН 1060277054001 |
Расчет лимита остатка наличных денег
на 2014 год
Расчет лимита остатка наличных денег выполняется по формуле:
,где:
L - лимит остатка наличных денег в рублях;
V - объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги за расчетный период в рублях;
Р - расчетный период в рабочих днях;
- период времени между днями сдачи в банк наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в рабочих днях.Исходные данные:
-
Показатель
Значение
Р
65 раб. дней (4 квартал 2013 года)
V
1 040 000 руб.
5 раб. дней
Главный бухгалтер Ю.М. Петрова
01.01.2014 г.
Задание 9.2. Отразите учет кассовых операций.
Меню «Касса» - Приходный кассовый ордер.
Выбор вида операции документа - «Оплата от покупателя».
Дата - 25.01.2014.
Сумма - «4130,00». Счет учета – 50.01.
Закладка «Реквизиты платежа»
Контрагент - «Крона». Договор - «Основной договор». Ставка НДС - «18%» , сумма НДС рассчитывается автоматически - «630,00».
Счет расчетов - «62.01». Счет авансов – «62.02». Статья движения денежных средств – Средства, полученные от покупателей и заказчиков.
Закладка «Печать»
Принято от – ООО «Крона».
Основание – Оплата за материалы по счету-фактуре №4 от 20.01.2014 г.
Приложение – «Документ поставки - Реализация товаров и услуг №4 от 20.01.2014 г».
Посмотреть печатную форму документа Приходный кассовый ордер №3 от 25.01.2014 г. Проверить проводки, сформированные документом: Д 50.01 К 62.01 ∑ 4130,00
Документ «Расходный кассовый ордер» для сдачи выручки в банк предприятия.
Меню «Касса» - Расходный кассовый ордер.
Выбор вида операции документа - «Взнос наличными в банк».
Дата - 25.01.2014.
Сумма - «21000,00». Счет учета – 50.01.
Закладка «Реквизиты платежа»
Банковский счет – ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК»
Счет дебета – 51.
Статья движения денежных средств – добавить Сдача наличных в банк.
Справочник «Статьи движения денежных средств»
Наименование – Сдача наличных в банк.
Вид движения денежных средств - Средства, полученные от покупателей и заказчиков.
Закладка «Печать»
Выдать – из справочника выбрать Петрова Ю.М.
Основание – Сдача наличных в банк.
Строка По – заполняется паспортными данными сотрудника автоматически.
Посмотреть печатную форму документа Расходный кассовый ордер №2 от 25.01.2014 г. Проверить проводки, сформированные документом: Д 51 К 50.01 ∑ 21 000,00
Задание 9.3. Отразите учет кассовых операций.
Меню «Касса» - Приходный кассовый ордер.
Выбор вида операции документа - «Оплата от покупателя».
Дата - 27.01.14.
Сумма - «1180,00». Счет учета – 50.01.
Закладка «Реквизиты платежа»
Контрагент - «Новое время». Договор - «Основной договор». Ставка НДС - «18%» , сумма НДС рассчитывается автоматически - «180,00».
Счет расчетов - «62.01». Счет авансов – «62.02». Статья движения денежных средств – Средства, полученные от покупателей и заказчиков.
Закладка «Печать»
Принято от – ООО «Новое время».
Основание – Оплата за материалы по счету-фактуре №7 от 24.01.2014 г.
Приложение – «Документ поставки - Реализация товаров и услуг №6 от 24.01.2014 г».
Посмотреть печатную форму документа ПКО №4 от 27.01.2014 г. (Приходный кассовый ордер). Проверить проводки, сформированные документом: Д 50.01 К 62.01 ∑ 1180,00
Документ «Расходный кассовый ордер» для сдачи выручки в банк предприятия.
Меню «Касса» - Расходный кассовый ордер.
Выбор вида операции документа - «Взнос наличными в банк».
Дата - 27.01.2014.
Сумма - «1180,00». Счет учета – 50.01.
Закладка «Реквизиты платежа»
Банковский счет – ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК»
Счет дебета – 51.
Статья движения денежных средств – Сдача наличных в банк.
Закладка «Печать»
Выдать – из справочника выбрать Петрова Ю.М.
Основание – Сдача наличных в банк.
Строка По – заполняется паспортными данными сотрудника автоматически.
Посмотреть печатную форму документа РКО №3 от 27.01.2014 г. (Расходный кассовый ордер). Проверить проводки, сформированные документом: Д 51 К 50.01 ∑ 1180,00
Задание 9.4. Отразите учет банковских операций.
Меню «Банк» - Банковские выписки
Добавить – Выбор вида документа – Поступление на расчетный счет.
Выбор вида операции документа – Оплата от покупателя.
Дата 25.01.2014 г.
Счет учета – 51. Входящий номер – 4. Входящая дата – 25.01.2014 г.
Плательщик – покупатель - ООО «Крона». Счет плательщика ставится автоматически. Сумма – 56 000 руб.
Договор – Основной договор. Ставка НДС – 18%. Сумма НДС 8542,37 руб. рассчитывается автоматически. Счет расчетов и счет авансов проставляются автоматически – 62.01 и 62.02 соответственно.
Статья движения денежных средств – Средства, полученные от покупателей и заказчиков.
Назначение платежа - За компьютер Пентиум - 4 по счету-фактуре №10 от 25.01.2014 г.
Документ записать с проведением – ОК.
САМОСТОЯТЕЛЬНО
Аналогично оформить банковские выписки для покупателей:
Дата 25.01.2014 г.
-
ТД «Юран» на сумму 44840,00 руб. (вх. № 5, вх. дата 21.01.2014 г.)
Назначение платежа - За коробку упаковочную по счету-фактуре №5
от 21.01.2014 г.
-
ТД «Юран» на сумму 5900,00 руб. (вх. № 6, вх. дата 22.01.2014 г.)
Назначение платежа – За ж/д услуги по счету-фактуре №6
от 22.01.2014 г.
Задание 9.5. Отразите учет банковских операций.
Меню «Банк» - Банковские выписки
Добавить – Выбор вида документа – Поступление на расчетный счет.
Выбор вида операции документа – Оплата от покупателя.
Дата 28.01.2014 г.
Счет учета – 51. Входящий номер – 7. Входящая дата – 28.01.2014 г.
Плательщик – покупатель ООО «Крона». Счет плательщика ставится автоматически. Сумма – 44 000,00 руб.
Договор – Основной договор. Ставка НДС – 18%. Сумма НДС 6 711,86 руб. рассчитывается автоматически. Счет расчетов и счет авансов проставляются автоматически – 62.01 и 62.02 соответственно.