Файл: Сборник практических работ для версии 1С Предприятие 3.doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 30.10.2023
Просмотров: 270
Скачиваний: 6
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Задание 10.4. Отразите получение денежных средств в банке на команди-ровочные расходы.
На основании приказа от 27.01.2014 о направлении в командировку в г. Новосибирск с 28.01.2014 по 30.01.2014 с целью заключения договора составлено командировочное удостоверение на экономиста Белову Наталью Валерьевну. Предварительная сумма расходов по предстоящей командировке – 30 000,00 руб.
Меню «Касса» – Приходный кассовый ордер №000006 от 28.01.2014
Выбор вида операции документа – Получение наличных в банке.
Дата - 28.01.2014.
Сумма - «30 000,00». Счет учета – 50.01.
Закладка «Реквизиты платежа»
Банковский счет - ФКБ "ЮНИАСТРУМ БАНК" В УФЕ (Расчетный).
Счет кредита – 51»Расчетные счета».
Статья движения денежных средств – Получение наличных из банка.
Закладка «Печать»
Принято от – банка по чеку АВ № 1232 от 28.01.2014.
Основание – Командировочные расходы.
Приложение – Приказ от 27.01.2014 о направлении в командировку в г. Новосибирск с 28.01.2014 по 30.01.2014 с целью заключения договора.
Посмотреть печатную форму документа ПКО №6 от 28.01.2014 г. (Приходный кассовый ордер). Проверить проводки, сформированные документом: Д 50.01 К 51 ∑ 30 000,00
Задание 10.5. Отразите выдачу денежных средств подотчетному лицу.
Меню «Касса» - Расходный кассовый ордер.
Выбор вида операции документа - «Выдача подотчетному лицу».
Дата - 28.01.2014.
Сумма - «30 000,00». Счет учета – 50.01.
Закладка «Реквизиты платежа»
Подотчетное лицо – Белова Н.В.
Статья движения денежных средств – Выдача под авансовый отчет.
Закладка «Печать»
Выдать – из справочника выбрать Белова Н.В.
Основание – Командировочные расходы.
Строка По – заполняется паспортными данными сотрудника автоматически.
Посмотреть печатную форму документа РКО №5 от 28.01.2014 г. (Расходный кассовый ордер). Проверить проводки, сформированные документом: Д 71.01 К 50.01 ∑ 30 000,00
Задание 10.6. Оформите авансовый отчет.
Меню «Касса» - Авансовый отчет
Лицевая сторона авансового отчета
Экономист Белова Н.В. возвращается 30.01.2014 и составляет авансовый отчет 31.01.2014.
Меню «Касса» - Авансовый отчет.
Дата 31.01.2014.
Физическое лицо – Белова Н.В.
Закладка «Авансы»
Добавить документ аванса – Расходный кассовый ордер №5 на сумму 30 000,00 руб.
Назначение аванса – Командировочные расходы.
Приложение – 4 документа на 4 листах.
При оплате услуг подотчетным лицом заполняется закладка Прочее. Стоимость услуг или товаров относится на затраты предприятия.
Закладка Прочее
Оборотная сторона авансового отчета. Суточные.
№1 Наименование документа, подтверждающего произведенный расход, - Командировочное удостоверение №2 от 28.01.2014 г.
Содержание – Суточные, исходя из установленного законодательством норматива.
Сумма – 3 000 руб. Ставка НДС – без НДС.
Счет учета затрат – сч.44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность». Субконто 1 - «Командировочные расходы».
Счет затрат (НУ) – 44.01. Субконто 1 (НУ) – Командировочные расходы.
Оборотная сторона авансового отчета. Авиабилет.
№2 Наименование документа, подтверждающего произведенный расход, - Авиабилет Уфа – Новосибирск. Номер документа – 32148905, дата документа - 28.01.2014.
Поставщик – Контрагент – Инновационные Травел Технологии.
Так как по расходу к отчету приложен счет-фактура, то нужно ввести флажок «СФ предъявлен», указать дату 28.01.2014 г. и номер счета-фактуры - 11 в соответствующих реквизитах строки, и при проведении авансового отчета система автоматически сформирует документ «Счет-фактура полученный».
Содержание – Авиабилет.
Сумма – 5 800,00 руб. Ставка НДС – 18%.
Счет учета затрат – сч.44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность». Субконто 1 - «Командировочные расходы».
Счет затрат (НУ) – 44.01. Субконто 1 (НУ) – Командировочные расходы.
Счет учета НДС – 19.04 «НДС по приобретенным услугам».
Оборотная сторона авансового отчета. Проживание в гостинице
№3 Наименование документа, подтверждающего произведенный расход, - Кассовый чек и счет-фактура за проживание в гостинице. Номер документа – 22
5, дата документа - 30.01.2014.
Поставщик – контрагент – добавить – гостиница «Россия».
Наименование - Гостиница «Россия».
Закладка «Общее»
Полное наименование - НМУП Гостиница «Россия». ИНН/КПП - «7772011870/777101001». Код по ОКПО- «154896».
Закладка «Адреса и телефоны»
Юридический и почтовый адрес - «630000, г.Новосибирск, ул.Ленина, 28-46», телефон - «8-917-355-12-94».
Так как по расходу к отчету приложен счет-фактура, то нужно ввести флажок «СФ предъявлен», указать дату 30.01.2014 г. и номер счета-фактуры - 55 в соответствующих реквизитах строки, и при проведении авансового отчета система автоматически сформирует документ «Счет-фактура полученный».
Содержание – Проживание в гостинице.
Сумма – 5 100,00 руб. Ставка НДС – 18%.
Счет учета затрат – сч.44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность». Субконто 1 - «Командировочные расходы».
Счет затрат (НУ) – 44.01. Субконто 1 (НУ) – Командировочные расходы.
Счет учета НДС – 19.04 «НДС по приобретенным услугам».
Оборотная сторона авансового отчета. Обратный авиабилет
№4 Наименование документа, подтверждающего произведенный расход, - Авиабилет Новосибирск - Уфа. Номер документа – 65445703, дата документа - 30.01.2014.
Так как по расходу к отчету приложен счет-фактура, то нужно ввести флажок «СФ предъявлен», указать дату 30.01.2014 г. и номер счета-фактуры - 33 в соответствующих реквизитах строки, и при проведении авансового отчета система автоматически сформирует документ «Счет-фактура полученный».
Содержание – Авиабилет.
Сумма – 5 800,00 руб. Ставка НДС – 18%.
Счет учета затрат – сч.44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность». Субконто 1 - «Командировочные расходы».
Счет затрат (НУ) – 44.01. Субконто 1 (НУ) – Командировочные расходы.
Счет учета НДС – 19.04 «НДС по приобретенным услугам».
Посмотреть печатную форму документа Авансовый отчет №2 от 31.01.2014 г. Проверить проводки, сформированные документом (7 проводок).
Задание 10.7. Отразите выдачу денежных средств подотчетному лицу.
Так как ООО «Техно» имело на 31.12.2013 г. кредиторскую задолженность перед подотчетным лицом Алексеевым А.А. 3 000,00 руб. (перерасход по авансовому отчету), и по авансовому отчету №1 от 30.01.2014 г. израсходовано 17 400,01 руб., поэтому перерасход в сумме 5 400,01 руб. выдан из кассы 30.01.2014 г.
Меню «Касса» - Расходный кассовый ордер.
Выбор вида операции документа - «Выдача подотчетному лицу».
Дата - 30.01.2014. Сумма - «5400,01». Счет учета – 50.01.
Закладка «Реквизиты платежа»
Подотчетное лицо – Алексеев А.А.
Статья движения денежных средств – Выдача под авансовый отчет.
Закладка «Печать»
Выдать – из справочника выбрать Алексеев А.А.
Основание – Перерасход по авансовому отчету.
Строка По – заполняется паспортными данными сотрудника автоматически.
Посмотреть печатную форму документа РКО №6 от 30.01.2014 г. (Расходный кассовый ордер). Проверить проводки, сформированные документом: Д 71.01 К 50.01 ∑ 5 400,01
Меню «Отчеты» - Карточка счета.
Установить период: 01.01.14 г. – 31.01.14 г. Счет – 71 «Расчеты с подотчетными лицами». Нажать кнопку «Сформировать отчет». Сальдо по сч.71 на конец периода равно 0.
Задание 10.8. Отразите возврат неизрасходованных денежных средств подотчетным лицом.
Так как по авансовому отчету №2 от 31.01.2014 г. израсходовано 22 706,00 руб., поэтому остаток в сумме 7 294,00 руб. внесен в кассу 31.01.2014 г.
Меню «Касса» - Приходный кассовый ордер.
Выбор вида операции документа - «Возврат от подотчетного лица».
Дата - 31.01.2014. Сумма - «7294,00». Счет учета – 50.01.
Закладка «Реквизиты платежа»
Подотчетное лицо – Белова Н.В.
Статья движения денежных средств – Выдача под авансовый отчет.
Закладка «Печать»
Принято от – из справочника выбрать Белова Н.В.
Основание – Возврат неиспользованных подотчетных сумм.
Посмотреть печатную форму документа ПКО №7 от 31.01.2014 г. (Приходный кассовый ордер). Проверить проводки, сформированные документом: Д 50.01 К 71.01 ∑ 7 294,00
Меню «Отчеты» - обороты счета.
Установить период: 01.01.14 г. – 31.01.14 г. Счет – 71 «Расчеты с подотчетными лицами». Нажать кнопку «Сформировать отчет». Сальдо по сч.71 на конец периода равно 0.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №11
Тема: Отражение хозяйственных операций по предварительной оплате
в бухгалтерской программе «1С: Предприятие»
Цель занятия: изучение информационной технологии отражения хозяйственных операций по предварительной оплате.
Задание 11.1. Отразите предварительную оплату.
Счет покупателю
Меню «Продажа» - Счет. Дата - 30.01.2014 г.
Контрагент – Покупатель «Крона». Договор -
«Основной договор». В договоре с покупателем необходимо поставить флажок Регистрировать счета-фактуры на аванс в порядке, соответствующем учетной политике.
Зачет авансов: автоматически.
Закладка «Товары»
Добавить«Миксер» - 10 шт.; «Фен» - 5 шт.; «Чайник электрический» - 5 шт.
«Миксер» - 1500,00 руб.; «Фен» - 1300,00 руб., «Чайник электрический» -2500,00 руб. НДС сверху – 18%. Всего – 40120,00 руб.
Документ записать. Посмотреть печатную форму счета №4 от 30.01.2014 г.
Платежное поручение поставщику
Меню «Банк» - Платежное поручение. Дата документа - «30.01.2014».
Получатель – поставщик «Рубин». Счет получателя - ОАО КБ "ПРОМБАНК" (Расчетный).
Сумма - «7080,00»; ставка НДС - «18%». Сумма НДС рассчитывается автоматически. В поле «Назначение платежа» укажем - «Оплата за товар по счету № 4 от 30.01.2014». Вид платежа - «Электронно»; очередность - «6».
Документ записать. Посмотреть печатную форму платежного поручения №13 от 30.01.2014 г.
Оформление выписки банка
Меню «Банк» - Банковские выписки.
Добавить – Выбор вида документа – Поступление на расчетный счет.
Выбор вида операции документа – Оплата от покупателя.
Дата - 30.01.2014 г.
Счет учета – 51. Входящий номер – 10. Входящая дата – 30.01.2014 г.
Плательщик – покупатель ООО «Крона». Счет плательщика ставится автоматически. Сумма – 40 120,00 руб.
Договор – Основной договор. Ставка НДС – 18%. Сумма НДС 6 120,00 руб. рассчитывается автоматически. Счет расчетов и счет авансов проставляются автоматически – 62.01 и 62.02 соответственно.
Статья движения денежных средств – Средства, полученные от покупателей и заказчиков.
Назначение платежа - За товары по счету №4 от 30.01.2014 г.
Документ записать с проведением – ОК.
С помощью меню «Банк» - Банковские выписки – посмотреть какие проводки сформированы.
Задание 11.2 Поступление товаров.
Меню «Покупка» – Поступление товаров и услуг - Покупка, комиссия.
Дата – 31.01.2014 г. Поле «Склад» - «Основной склад». Поле «Поставщик» - «Рубин». Договор - «Основной договор».