Файл: Банковские операции2012.docx

Отношения между ЦБ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций регулируются законодательством, договором корсчета (субсчета).

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности КБ и ЦБ при совершении расчетных операций по корсчету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Прием расчетных документов РКЦ осуществляется независимо от остатка средств на корсчете КБ на момент их принятия. Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов ЦБ (овердрафт).

Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в РКЦ расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). Банками используется авизо – официальное извещение о выполнении расчетной операции

11. Кассовые операции – это операции, связанные с приемом, выдачей, обменом, разменом денежной наличности.

В каждом банке имеется хранилище, в котором хранятся банковские ценности, банковские ценности – это валюта как рубли так и иностранная и ценности. На рабочем месте операционно-кассового работника должны находится документы и средства для обслуживания 1 клиента, при этом до окончания операции операционно-кассовый работник не имеет права принимать документы и деньги от др клиента

Прием и выдача ден наличности по операциям с физ лицами производится полистно на основании приходных и расходных кассовых документов. Клиент обязан пересчитать деньги, полученные от опер-кассового работника не отходя от кассы, если сумма не пересчитана, то претензия от клиента не принимается ( в случае недостачи)

В случае расхождения вносимой суммы и суммы, указанной в приходном кассовом документе, а так же при обнаружении неплатежеспособных или сомнительных денежных знаков кассовый работник предлагает клиенту довнести недостающую сумму или переоформить кассовый документ (на фактически вносимую сумму)

Если оформляется доп взнос по вкладу, то касс работник возвращает сберкнижку операционисту для сторнирования операции и проведения ее в сберкнижке и базе данных. Кассовый работник пересчитывает таким образом, чтобы клиент мог видеть его действия. Если клиент пересчитал деньги и предъявляет претензии по результатам пересчета то кассовый работник осуществляет повторный пересчет в присутствии старшего по смене. В случае расхождения суммы она должна быть возвращена клиенту (без оформения документов)

---

При обслуживании юр лиц касс работник предлагают клиенту пересчитать полученную сумму в специально отведенной комнате, где находятся технические средства по пересчету и проверке подлинности банкнот. В случае отказа от пересчета претензии от юр лица не принимаются

Выдача ден средств юр лицу осуществляется на основании чека из чековой книжки или выдаются рубли и на основании рассходного кассового ордера оформленного в трех экземплярах, если выдается валюта

Прием нал денег от юр лица осуществляется на основании объявления на взнос наличных (в 3 экземплярах) Если принимаются средства в ин валюте, то оформляется ПКО в трех экземплярах. Проверить подписи должностных лиц имеющих право распоряжаться расчетным счетом клиента. Запрещается в момент выдачи денег вести обмен по требованию одних достоинств на другие.

12. Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).

Электронные расчеты наиболее перспективны и становятся основной формой расчетов. Многие банки для того чтобы привлечь клиента, заинтересовать, чтобы расширить круг своих банк услуг предлагают банк карточки, они учувствуют в безналичных расчетах. В соответствии с положением № 266п «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» КО в праве осуществлять эмиссию банковских карт, следующих видов:

Расчетные (дебетовые) это как правило карта, который оформляет клиент. Чтобы на нее поступают средства полученные допустим: зарплата. Он может рассчитываться в торговых точках и так далее. Зарплатные карточки имеют разновидность: банк имеет возможность установить вам лимит по овердрафту.

Кредитные если клиент получает кредит и не хочет сразу тратить, и он постепенно ими рассчитывается, пользуется. Карта нужна для того, чтобы погашали кредит через терминал банкомата

Предоплаченные. Если я еду в отпуск, я сначала вношу деньги, а потом пользуюсь картой, проездной в метро. Мы вносим деньги и постепенно их расходуем, подарочные карточки

Карты с разрешенным овердрафтом — это естественное продолжение развития дебетовых карт, можно даже сказать, что это их усовершенствованный вариант. Овердрафт — кредит, полученный путём выписки чека или платежного поручения на сумму, превышающую остаток средств на счёте. Кредит по овердрафту оговаривается при открытии счёта и не может превышать фиксированной суммы. В специальной литературе дается развернутая трактовка понятия «кредитование счёта (овердрафт)»: В случаях, когда в соответствии с договором банковского счёта банк осуществляет платежи со счёта, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счёта), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа

---

Карты бывают индивидуально личные и корпоративные, локальные и международные

Карты бывают так же с чипом, магнитные и гибридные

Режимы обслуживания бывают: режим-онлайн и в режиме реального времени.

Удобство банковских карт — в универсальности использования. Владелец карты может носить с собой крупные суммы.
Утеря карты. В случае утери или кражи карты, владелец может позвонить в процессинговый центр банка и заблокировать операции с картой. Нашедший или укравший карту не сможет ею воспользоваться после совершения блокировки (от нескольких секунд до нескольких дней), за исключением некоторых редких случаев (подлимитные операции). Владельцу же будет перевыпущена его карта с сохранением всей суммы на момент блокировки, за минусом небольшой суммы за перевыпуск.
Отсутствие проблем с таможней. Законодательства многих стран ограничивают либо пристально контролируют суммы на ввоз/вывоз денежных средств. Банковские карты же таможенному учёту не подлежат, соответственно с их помощью можно провозить любые суммы.

География платежей. Банковские карты международных платежных систем позволяют оплачивать товары и услуги в большинстве стран мира, а также через Интернет. Валюта карты постоянна, при расчётах используется официальный курс + комиссия банка. Кроме того, владелец не теряет средства на двойном обмене валют

Быстрота платежей. Получение наличности или оплата товаров и услуг с банкоматов или торговых терминалов происходит очень быстро в любой точке мира.

Пополнение счёта. Владелец банковской карты может получать быстрое и беспроцентное пополнение своего счёта, находясь в другом городе или вообще стране, тогда как при банковском платеже, при переводе через Western Union и прочих теряются проценты за услуги.

Два режима – онлайн и офлайн. Терминал осуществляет авторизацию карты либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация).

Порядок ведения операций:

1. Открытие счета. Счета открываются как физ так и юр лицам, резидентам и нерезидентам. Для открытия счета необходимо иметь для физ лиц: ДУЛ, для юр лиц учредительный договор, оттиск печати и образец подписи, свидетельство о гос регистрации и так далее

2. Перевыпуск карты в случае ее утери. При утере карты клиент обязан позвонить а банк-эмитент и сообщить о случившемся. Банк как можно более оперативно блокирует счет, чтобы с него нельзя было снять денежные средства. Затем производится перевыпуск карты, с клиента взимается небольшая плата. И далее счет переходит в обычный режим функционирования

3. Закрытие счета. Проводится при оформлении клиентом заявления на закрытие счета. При этом сберкнижка гасится (ставится штамп погашено) и сторнируется.

---

13. Сберегательный сертификат - является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада в КО и право вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечению учетного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате % КО, выдавшей сертификат.

Их могут выпускать только КБ с целью привлечения ресурсов на выгодных условиях, обеспечивая ликвидность и доходность вложения капитала. Сберегательные сертификаты выпускаются КБ при следующих условиях:

1. Осуществление банковской деятельности не менее 2 лет

2. Выполнение обязательных эк нормативов (величина УК, ликвидность и т.д.)

3. Наличие резервного фонда не менее 15% от фактического объявленного УК

4. Выполнение обязательных требований ЦБР

5. Отсутствие нарушений банковского законодательства

Особенности сберегательных сертификатов:

-являются предъявительской ценной бумагой (без указания ФИО)

-расчеты осуществляются любым путем

-выпускаются в валюте РФ

-их владельцами являются физические лица резиденты и нерезиденты

-могут быть предъявлены к оплате досрочно, но с потерей дохода

-состоит из 2 частей – сертификата и корешка, при продаже корешок отделяется и хранится в КБ

-восстановление прав по сберегательному сертификату осуществляется только в судебном порядке

-не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары и услуги.

Депозитные сертификаты выпускаются на тех же условиях но после 1го года осуществления банковской деятельности. Банковские сертификаты могут выпускаться в разовом порядке или сериями после предварительного уведомления об этом ЦБ РФ.

Особенности депозитного сертификата:

-является именной ценной бумагой

-не может служить расчетным или платежным средством, но может быть передано другому юр лицу по передаточной надписи «цессия»

-выпускаются в валюте РФ и не подлежат вывозу за пределы РФ

-продается и оплачивается только в безнал порядке

- в случае утери депозитного сертификата права восстанавливаются в КБ по письменному заявлению юр лица.

14. Облигация – это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее держателя на получение от эмитента облигации в предусмотренный ею срок, ее номинальной стоимости и зафиксированного в ней % от той или иной стоимости, или иного имущественного эквивалента.

Цель эмиссии облигаций: привлечение заемных средств сроком более 1 года ( по закону срок обращения облигаций должен быть не менее 1 года). Банки имеют право выпускать облигации не ранее чем спустя 3 года, после начала его работы, на условиях устойчивости и надежности. Одновременный выпуск акций и облигаций не допускается. В рамках выпуска реализуются по курсовой стоимости, т. Е. выше номинала. Облигации могут выпускаться как в документарном, так и в бездокументарном виде.

Порядок эмиссии:

1. Принятие решения о выпуске на общем собрании акционеров

2. Подготовка проспекта эмиссии облигаций

3. Рассмотрение проспекта эмиссий в ЦБ в результате которого, выпуску облигаций присвается гос регистрационный номер и банку открывается накопительный счет для аккумулирования средств, поступающих в уплату облигаций

4. Публикуется информация о выпуске в СМИ

5. Изготовление облигаций

---

Порядок эмиссии облигаций такой же, как и у акций, только при выпуске облигаций не устанавливается минимальные оплачиваемые доли выпуска. КБ могут реализовывать облигации с дисконтом, если это предусмотрено условиями выпуска.

Виды облигаций зависимости от эмитента: 
• Государственные;
• Муниципальные;
• Корпораций;
• Иностранные.

В зависимости от сроков, на которые выпускается займ:
Облигации с некоторой оговоренной датой погашения, которые, в свою очередь, делятся на:
• Краткосрочные (от 1 года до 3 лет);
• Среднесрочные (от 3 до 7 лет);
• Долгосрочные (свыше 7 лет);

Облигации без фиксированного срока погашения включают в себя:
• Бессрочные, или непогашаемые;
• Отзывные облигации могут быть востребованы (отозваны) эмитентом до наступления срока погашения. Еще при выпуске облигаций эмитент ставит условия такого востребования: по номиналу или с премией;
• Облигации с правом погашения предоставляют право инвестору на возврат облигации эмитенту до наступления срока погашения и получения за нее номинальной стоимости;
• Продлеваемые облигации предоставляют инвестору право продлить срок погашения и продолжать получать проценты в течение этого срока;
• Отсроченные облигации дают эмитенту право на отсрочку погашения.

В зависимости от порядка владения
• Именные, права владения которыми подтверждаются внесением имени владельца в текст облигации и в книгу регистрации, которую ведет эмитент;
• На предъявителя, права владения которыми подтверждаются простым предъявлением облигации.
По целям облигационного займа:
• Обычные, выпускаемые для рефинансирования имеющейся у эмитента задолженности или для привлечения дополнительных финансовых ресурсов, которые будут использованы на различные многочисленные мероприятия;
• Целевые, средства от продажи которых направляются на финансирование конкретных инвестиционных проектов или конкретных мероприятий (например, строительство моста, проведение телефонной сети и т. п.).

По способу размещения:
• Свободно размещаемые облигационные займы;
• Займы, предполагающие принудительный порядок размещения.

По характеру обращения:
• Неконвертируемые;
• Конвертируемые, предоставляющие их владельцу право обменивать их на акции того же эмитента. Важное значение для держателей конвертируемых облигаций имеют такие параметры, как конверсионный коэффициент и конверсионная цена. Конверсионный коэффициент показывает, какое количество акций можно получить в обмен на такую облигацию. Конверсионная цена представляет собой отношение номинальной цены облигации к конверсионному коэффициенту.

В зависимости от обеспечения облигации:
Обеспеченные залогом;
• Обеспечиваются физическими активами:
в виде имущества и иного вещного имущества:
в виде оборудования (чаще всего выпускаются транспортными организациями, которые в качестве обеспечения используют суда, самолеты и т. п.).
• Облигации с залогом фондовых бумаг обеспечиваются находящимися в собственности эмитента ценными бумагами какой-либо другой компании (не эмитента);
• Облигации с залогом пула закладных (ипотек). Такие же облигации выпускаются кредитором, на обеспечении у которого находится пул ипотек под выданные им ссуды под недвижимость. Поступление платежей по этим ссудам является источником погашения и выплаты процентов по облигационному займу, обеспеченному пулом закладных.

---