Файл: Банковские операции2012.docx

Гарантированный кредит – предоставляется КО путем выдачи гарантии. КО предоставляет неликвидные средства, а собственную кредитоспособность. Долгосрочные кредиты обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала.

Инвестиционное кредитование – финансирование инвестиционного проекта в форме предоставление кредита. К целям относятся: приобретение оборудования, проекты в области дорожного строительства, строительство всех видов.

Консорциальные кредиты – представляют собой объединения банков для осуществления какого-либо проекта. Цели создания консорциума является финансирование крупномасштабных и инвестиционных внешнеэкономических, социальных и иных программ.

Межбанковские кредиты - самый дорогой способ привлечения средств, т е проценты, про МБК гораздо выше чем проценты по кредитам, выдаваемым физ. лицам, а соответственно он выше, чем по вкладам и долговым обязательствам. Различают краткосрочные (овернайт), сроком до 1 года, среднесрочные 1-3 года, долгосрочные свыше трех лет, финансирование капиталовложений

19. Бюро кредитных историй – это коммерческая организация, оказывающая услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а так же по предоставлению этих кредитных историй.

Кредитная история – информация, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств, хранится в БКИ.

БКИ предоставляет кредитный отчет:

1. Пользователю кредитной истории (банку) по его запросу

2. Субъекту кредитной истории по его запросу, для ознакомления со своей кредитной историей

3. В центральный каталог кредитных историй, титульная часть кредитного отчета

4. В суд по уголовному делу, при наличии согласия прокурора. В органы предварительного следствия – дополнительную (закрытую) информацию.

Кб обязан предоставлять необходимую, имеющуюся информацию в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее предоставление в БКИ, включенное в гос реестр бюро кредитных историй.

Роль ББКИ в процессе кредитования состоит в том, что она позволяет банкам узнать кредитную историю своих заемщиков и рассчитать их платеже и кредитоспособность тем самым минимизируя свои кредитные риски.

20. Выдача кредита КБ может производится по различные формы обеспечения. Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридически оформленные права кредитора на его пользование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника. В банковской практике в качестве основных форм обеспечения возвратности кредита используют:

1. Залог

2. Поручительство

3. Гарантия (банковская)

4. Страхование (кредитный риск)

Залог – это способ обеспечения обязательства, при котором залогодержатель (кредитор) приобретает в случае неисполнения должником обязательства получить право удовлетворения за счет заложенного имущества.

---

Залогом могут быть обеспечены обязательства как физ так и юр лиц.

Предметом залога не могут быть требования, носящие личный характер (пенсия, алименты), а так же иные требования, залог которых запрещен законом

Заложенные ценные бумаги передаются на хранение банку

Имущество, находящееся в общей совместной собственности передается в залог только с согласия всех собственников.

Замена предмета залога допускается только с согласия залогодержателя (банка)

Законом или договором может возлагаться обязанность страхования заложенного имущества. Залогодатель сохраняет право распоряжения заложенным имуществом.

Существуют два вида залога:

1. Заложенное имущество остается у залогодателя.

2. Заложение имущество остается у залогодержателя (заклад)

Права залога прекращаются при:

• Погашении обязательств

• При гибели заложенного имущества

• При переходе прав на предмет залога к залогодержателю

• В иных случаях, предусмотренных законом

Гарантия – вид договора поручительства, который применяется для обеспечения обязательств только между юр лицами.

В качестве гаранта по кредиту могут выступать вышестоящие по отношению к заемщику организации, другие организации, а так же банки.

Гарантия оформляется гарантийным письмом (наименование гаранта, заемщика, кредитора, основные характеристики и условия кредита)

Поручительство - принимается для обязательства между физ лицами.

В качестве поручителя по кредиту могут выступать платежеспособные ф лица. Договор поручительства заключается между кредитором и поручителем (банком и ф лицом). В соответствии с этим договором поручитель несет солидарную ответственность с заемщиком перед кредитором. Поручительство прекращается с прекращением всех обязательств заемщика по кредитному договору

Страхование – как форма обеспечения кредита заключается в страховании заемщиком своей ответственности на случай непогашения или несвоевременного погашения кредита или страхование кредитором своего кредитного риска.

Заемщики или кредиторы заключают со страховой компанией договор страхования, в котором указывается лимит ответственности, принимаемый на себя страховой компанией.

При наступлении страхового случая (невыплаты) страховщик производит выплату возмещения в пользу кредитора.

21. Лизинг – это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в соответствии с которым лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у продавца и представить лизингополучателю это имущество за оплату во владение и пользование.

Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и имущества осуществляется лизингодателем.

Лизинговая деятельность – это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг.

---

Предметом лизинга (объектом) может быть любое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности.

Предметом лизинга не может быть:

Земельные участки и другие природные объекты, а так же имущество, запрещенное законом для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Субъектами лизинга являются:

1. Лизингодатель (физ. или юр. лицо, в данном случае кб) – это лицо, которое в соответствии с договором лизинга приобретает в собственность имущество и предоставляет его лизингополучателю на опр условиях

2. Лизингополучатель – это лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга на определенные условия. Физ. или юр. лицо.

3. Продавец – это лицо, которое в соответствии с договором купли/продажи с лизингодателем продает в определенный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан продать имущество лизингодателю в соответствии с договором купли/продажи.

Все участники лизинга могут быть как физ. так и юр лицами, резидентами и нерезидентами.

1. Договор купли продажи между лизингодателем и продавцом

2. Договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем

3. Оплата имущества лизингодателем продавцу

4. Поставка имущества от продавца лизингополучателю

5. Лизинг оплачивается лизингополучателем

Лизингодатель может уступить третьему лицу свои права по договору лизинга, если передать имущество в залог для привлечения ден. средств с извещением лизингополучателя. С согласия лизингодателя возможна передача лизингополучателем имущества третьим лицам во владение и пользование за плату на опр срок.(сублизинг)

Различают два вида лизинга:

1. Финансовый - с полной окупаемостью при котором лизингополучатель в течении срока договора возмещает стоимость имущества

2. Оперативный – при котором имущество передается лизингополучателю на срок, существенно меньший срока его окупаемости, поэтому возникает необходимость неоднократной сдачи в лизинг до истечения срока эксплуатации

Под лизинговыми платежами понимается общая сумма платежей по договору лизинга.

22. Факторинг – это финансирование под уступку д требования. Это посредническая операция, связанная с выкупом фактор-банкомден требований (счетов фактур) у своего клиента к его контрагенту.

При этом в течение 2-3 дней производится оплата до 90% требований в виде аванса, а оставшиеся 10% – клиент получает после того, как сумма поступает от плетельщика.

Таким образом, клиент фактор-банка, который осуществил поставку товара, с одной стороны предоставил отсрочку платежа покупателю, а с другой – обращаясь в фактор-банк, получает денежные средства за поставленный товар немедленно.

Участники факторинга:

• Фактор (КБ) – организатор факторинга.

• Клиент фактора – поставщик, имеющий платежные требования за поставленный товар к своим должникам дебиторам.

• Должник (дебитор) – покупатель, имеющий обязательства оплатить клиенту фактора товар.

---

Порядок организации факторингового обслуживания

Схема:

3

1. Договор на факторинговое обслуживание.

2. Поставка товара поставщиком и уведомление.

3. Анализ кредитоспособности покупателя.

4. Уступка правотребования долга по поставке банку.

5. Выплата суммы (до 90% от стоимости требований).

6. Оплата товара покупателем.

7. Выплата остатка средств за вычетом комиссии.

Факторинговому обслуживанию не подлежат:

1. Предприятия с большим количеством дебиторов, задолженность каждого из которых выражается в небольших суммах

2. Предприятия, занимающиеся производством нестандартной или узкоспециализированной продукцией

3. Строительные и другое фирмы

Факторинговые операции не рекомендуют проводить:

1. По долговым обязательствам частных лиц, финансирование отделений предприятия.

2. По требованиям бюджетных организаций.

3. По обязательствам предприятий, снятых банком с кредитования или объявленных неплатежеспособными.

4. Если оплата производится поэтапно.

Для поставщика факторинга имеется ряд преимуществ по сравнению с банковским кредитом:

1. возможность увеличить объем продаж, т.к. он получает средства от фактора немедленно;

2. защита от риска неоплаты или несвоевременной оплаты дебиторами поставленного товара;

3. возможность предоставить покупателям отсрочки;

4. не требуется предоставление обеспечения;

5. размер финансирования не ограничен, а зависит от объема продаж;

6. финансирование производится сразу при предъявлении счетов фактур.

Стоимость факторинговых услуг складывается из:

• процентов по финансированию;

• комиссии.

Виды факторинга:

1. По составу участников:

• Внутренний

• Международный

Основным документом, кот содержит понятие о международном факторинге является конвенция «Унидруа» « О Международном факторинге».

2. По уровню риска неплатежа

• С правом регресса – риск неплатежа принимает клиент

• Без права регресса – риск неплатежа принимает КБ

3. По степени информированности и заключении факторингового договора

• Открытый (с извещением партнеров клиента)

• Закрытый (без извещения)

23. Вексель – это ценная бумага, составленная по строго установленной законом форме, содержащая безусловное абстрактное долговое денежное обязательство.

Векселя бывают простые и переводные.

Простой вексель (соло) – это ценная бумага, содержащая письменное безусловное абстрактное долговое обязательство, выданное векселедателем векселедержателю.

Простые вексель используются в след направлениях деятельности:

1. Привлечение временно свободных денежных средств

2. Вексельное кредитование – суть данного кредита заключается в том, что заемщик получает кредит не денежными средствами, а векселями.

3. Вексель как средство платежа

4. Кредит под залог векселей

Переводной вексель (тратта) – это ценная бумага, являющаяся письменным предложением векселедателя (трассант) адресованным плательщику (трассат) уплатить векселедержателю (ремитент) указанную в векселе сумму.

---

Особенности векселей:

1. Банковский вексель удостоверяется, что клиент (физ/юр) внес в КБ депозит в руб или в ин валюте – банк векселедатель, клиент (физ или юр лицо)

2. Вексель может быть использован в качестве расчетного средства и может передаваться другому лицу по передаточной надписи (индоссамент)

Индоссамент может оформляться либо на обороте векселя, либо на добавочном листе (аллонж)

Индоссамент может быть именным или может быть предъявитеским (бланковым) состоящим из 1 подписи.

КБ может реализовывать свои векселя физ и юр лицам, резидентам а так же нерезидентам по разрешению руководства банка.

Договор купли/продажи (в 2 экз) и вексель выдается только после поступления ден средств на расчетный счет КБ.

Банки могут выпускать дисконтные и процентные векселя, бывают случаи, когда векселя выдаются с нулевой процентной ставкой (используемые для расчетов)

По дисконтным векселям доход выплачивается в виде разницы между номиналом и ценой реализации векселя.

24. Существует три основных вида защиты бумажных денежных знаков и чеков от подделки:

1. Технологическая защита.

2. Полиграфическая защита.

3. Физико-химическая защита.

Технологическая защита – это комплекс признаков, используемых для защиты банкноты в процессе изготовления ее подложки.

1. Подложка банкноты

1. Изготавливается из растительных волокон (хлопок, лен), обладает высокой прочностью не светится у УФЛ.

2. Бумажное с полимерным покрытием (евро)

3. Полностью полимерная (австралийские доллары)

1. Водяные знаки – это видимое на проходящий свет изображение, образованное за счет разной плотности бумаги

   1. Однотоновые (5000)

   2. Двутоновые

   3. Многотоновые (как правило портреты и сложные рисунки)

   4. Локальные, расположенные в определенном месте банкноты.

   5. Полосовые (повторяющиеся)

2. Защитные нити – это тонкие полоски, введенные в структуру бумаги, шириной до 2 мм

   1. Сплошные, полностью находящиеся в толще бумаги

   2. Ныряющие нити

   3. Полимерные, прозрачные

   4. Металлизированная

   5. С микротекстом и без микротекста

   6. Светящиеся в УФЛ полностью или частично, несветящиеся

3. Защитные волокна – это нити растительного происхождения (как правило шелк), впрессованные в бумагу.

   1. Цветные бесцветные

   2. Светящиеся в УФЛ, комбинированные несветящиеся

4. Голограмма и киниграмма – это впрессованные в бумагу металлизированные ярлычки различной формы с яркими бликующими изображениями, при изменении угла наклона банкноты. Голограмма имеет одно изображение, киниграмма – несколько, меняющихся при изменении угла наклона.

5. Перфорация – сквозные отверстия.

6. Бесцветное тиснение – используется для нанесения меток для слепых и для кодов

Полиграфическая защита – это комбинация способов и приемов печати при осуществлении красочного оформления банкноты. Для оформления используются следующие формы печати:

---