Файл: ДКБ1.docx

18 сентября 1997 г. правительство Российской Федерации приняло постановление об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и монет. С 1 января 1998 г. Банк России ввел в обращение банкноты и монеты образца 1997 г.:

• банкноты достоинством: 5, 10, 50, 100, и 500 руб.;

• монеты достоинством: 1, 5, 10, 50 коп. и 1, 2 и 5 руб.

С 1 января 2001 г. в обращение введена банкнота достоинством в 1000 руб. В 2003 г. предполагается введение в обращение банкнота достоинством в 5000 руб. С учетом нового масштаба цен 1000 руб. в деньгах старого образца были приравнены к одному рублю новых денег образца 1997 г. На этом основании был проведен пересмотр цен на товары, работы и услуги. Изменение нарицательной стоимости денежных знаков при одновременном соответствующем изменении масштаба цен рассматривается в теории денег как деноминация, т.е. одна из форм денежной реформы, когда путем "зачеркивания нулей" укрупняют масштаб цен. Однако деноминацию рубля с 1 января 1998 г. нельзя считать денежной реформой, так как в стране не были решены многие экономические проблемы, гарантирующие устойчивость денежного обращения (что подтвердилось событиями второй половины 1998 г., когда произошел резкий рост цен и снижение валютного курса рубля). Целью проводимой деноминации было решение технических задач: упорядочение денежного обращения, облегчение учета и расчетов в стране, возвращение к привычному масштабу цен.

8. Банковская система Российской Федерации, ее структура и стратегия развития

Современная банковская система Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики.  Прежняя банковская система включала в себя Государственный банк СССР, Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР) и Банк для внешней торговли (Внешторгбанк).

В настоящее время основу банковской системы России формируют следующие законы:

•     Федеральный закон № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996.

•     Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002.

•     Федеральный закон № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999.

•    Федеральный закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003.

Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру и включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Банк России является Центральным банком Российской Федерации и образует верхний уровень банковской системы.  Он выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране.

Второй, нижний уровень банковской системы образуют кредитные организации.  Они проводят операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики.  Все кредитные организации, находящиеся на втором уровне банковской системы, ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции.  Они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, по созданию резервов и др.

---

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.  Согласно Закону «О банках и банковской деятельности», в Российской Федерации возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации.

Небанковские кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, могут быть трех типов:

• расчетные;

• депозитно-кредитные;

• небанковские кредитные организации инкассации.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе: выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средства и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организациям, может предусматривать проведение разрешенных им операций либо только в валюте Российской Федерации, либо  в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте. Но при любой лицензии небанковским депозитно-кредитным организациям запрещено осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Банк, согласно российскому законодательству- это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

---

По принадлежности капитала все действующие в Российской Федерации банки можно разделить на 3 группы:

•  банки, основанные на частной собственности (их собственниками являются негосударственные предприятия и частные лица);

•  банки с государственным участием;

•  банки с участием иностранного капитала.

8. Центральный банк Российской Федерации, его статус, цели деятельности и функции

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственным банком РСФСР. 2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», согласно которому Банк России получил статус юридического лица, был объявлен главным банком РСФСР и стал подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков. В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), который отражал основные положения данного закона.

В ноябре 1991 г. в связи с распадом Советского Союза и упразднением союзных структур Верховный Совет РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций. 20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г.№ 86-ФЗ.

В соответствии с законом Банк России является юридическим лицом. В силу своего особого положения в системе государственного управления Центральный банк Российской Федерации является специальным публично-правовым институтом, обладающим исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем ряд выполняемых им функций по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Ключевым элементом правового статуса Банка России является принцип независимости, который проявляется в том, что функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», он осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

---

Согласно принципу независимости государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Уставный капитал, который в настоящее время составляет 3 млрд руб., и иное имущество Банка России является федеральной собственностью. При этом Банк России наделен имущественной и финансовой независимостью. Имущественная независимость заключается в том, что он самостоятельно осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. При этом он может иметь прибыль от своей деятельности. Прибыль Банка России определяется как разница между суммой доходов от банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций. После утверждения годовой финансовой отчетности Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 % фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов. Оставшаяся прибыль направляется в резервы и фонды различного назначения. Налоги и сборы уплачиваются Банком России и его организациями в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Подотчетность Государственной Думе проявляется в том, что Государственная Дума:

• назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации);

• направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

• рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, а также годовой отчет Банка России и принимает по ним решение;

• принимает решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;

• проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей.

Ежегодно не позднее 15 мая Банк России представляет Государственной Думе годовой отчет, утвержденный Советом директоров. Годовой отчет Банка России включает:

---

• отчет о деятельности Банка России, в том числе перечень мероприятий по реализации единой государственной денежно-кредитной политики, проведенных Банком России, и анализ выполнения основных параметров единой государственной денежно-кредитной политики;

• анализ состояния экономики Российской Федерации, в том числе анализ денежного обращения и кредита, банковской системы Российской Федерации, валютного положения и платежного баланса Российской Федерации;

• годовую финансовую отчетность Банка России;

• аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности Банка России;

• заключение Счетной палаты Российской Федерации по результатам проверки счетов и операций Банка России, на которые распространяется действие Закона Российской Федерации «О государственной тайне».

Деятельность Банка России организует Совет директоров. В Совет директоров Банка России входят Председатель Банка России и 12 членов, которые назначаются на должность Государственной Думой сроком на четыре года. Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России. На Совет Директоров возложена обязанность разработки основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и проведения анализа состояния экономики Российской Федерации. В процессе реализации денежно-кредитной политики Совет директоров принимает решения о величине резервных требований; об изменении процентных ставок Банка России; об определении лимитов операций на открытом рынке; о размещении облигаций Банка России; о применении прямых количественных ограничений. Он также устанавливает обязательные нормативы для кредитных организаций и банковских групп.

Совет директоров утверждает годовую финансовую отчетность Банка России, рассматривает аудиторское заключение по ней, утверждает отчет о деятельности Банка России, а также смету расходов Банка России, устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя Банка России и его заместителей, членов Совета директоров и других служащих Банка России. В компетенцию Совета Директоров входит принятие решений: о создании, реорганизации и ликвидации организаций Банка России; об участии в международных организациях; о выпуске банкнот и монеты нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты старого образца и др.

Коллегиальным органом Банка России является Национальный банковский совет численностью 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации (из числа членов Совета Федерации), трое — Государственной Думой (из числа депутатов Государственной Думы), трое – Президентом Российской Федерации, трое — Правительством. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России. Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

---