Файл: Бизнес план Приобретение помещения с оборудованием детского сада на 200 мест в.docx

Кэш-фло (KZT)

Месяцы	1 кв.2019	2 кв.2019	3 кв.2019	4 кв.2019	2020 г.	2021 г.	2022 г.
Ден. ср. на начало периода	3 624 972	3 980 129	4 435 286	4 940 641	5 296 194	6 969 198	8 643 007
Поступление денеж.средств	15 572 400	15 572 400	15 572 400	15 572 400	62 289 600	62 289 600	62 289 600
Выручка	15 572 400	15 572 400	15 572 400	15 572 400	62 289 600	62 289 600	62 289 600
Кредит МСБ ДКБ
Выбытие денежных средств	12 567 517	12 407 450	12 295 823	12 382 804	48 623 238	47 497 375	46 265 973
Питание	3 960 000	3 960 000	3 960 000	3 960 000	15 840 000	15 840 000	15 840 000
Заработная плата	6 072 000	6 072 000	6 072 000	6 072 000	24 288 000	24 288 000	24 288 000
Эл. энергия	120 000	120 000	120 000	120 000	480 000	480 000	480 000
Водоснабжение и отопление в летний период	0	60 000	90 000	0	150 000	150 000	150 000
Водоснабжение и отопление в зимний период	240 000	80 000	0	240 000	560 000	560 000	560 000
Канализация	30 000	30 000	30 000	30 000	120 000	120 000	120 000
Телекоммуникации	45 000	45 000	45 000	45 000	180 000	180 000	180 000
Услуги банка	30 000	30 000	30 000	30 000	120 000	120 000	120 000
Прочие непредвиденные расходы	240 000	240 000	240 000	240 000	960 000	960 000	960 000
Налоги за работников	667 920	667 920	667 920	667 920	2 671 680	2 671 680	2 671 680
Налоги, сборы	75 819	75 819	75 621	75 423	300 900	300 096	299 292
Проценты по планируемому займу	1 086 778	1 026 711	965 282	902 461	2 952 658	1 827 599	597 001
Прочие выбытия ден.ср.	2 649 726	2 709 793	2 771 222	2 834 043	11 993 358	13 118 417	13 103 514
Кап. затраты/инвестиции
Погашение кредита ОД по планируемому займу	2 649 726	2 709 793	2 771 222	2 834 043	11 993 358	13 118 417	13 103 514
Кумулятивный ден. поток	355 157	455 157	505 355	355 553	1 673 004	1 673 808	2 920 114
Ост.ден.ср. на конец периода	3 980 129	4 435 286	4 940 641	5 296 194	6 969 198	8 643 007	11 563 120

---

11.2 Расчет прибыли и убытков

Прибыли-убытки (KZT)

Наименование	ноя.17	дек.17	янв.18	фев.18	мар.18	апр.18	май.18
Доход от реализации продукции, услуг	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800
услуги детского сада	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800
Себестоимость реализ. товаров, услуг	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000
продукты питания	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000
Валовая прибыль	3 870 800	3 870 800	3 870 800	3 870 800	3 870 800	3 870 800	3 870 800
Расходы периода	2 143 773	2 143 773	2 143 707	2 143 641	2 143 575	2 143 508	2 093 441
Расходы по процентам за кредиты	0	450000	444033,7	438022,7	431966,6	425865,1	419717,9
Корпоративный подоходный налог	241 258	241 258	241 192	241 126	241 060	240 993	240 926
Чистый доход	1 485 769	1 035 769	1 041 867	1 048 010	1 054 198	1 060 434	1 116 715
Кумулятивный чистый доход	1 485 769	2 521 538	3 563 405	4 611 416	5 665 614	6 726 048	7 842 763

---

Прибыли-убытки (KZT)

Наименование	июн.18	июл.18	авг.18	сен.18	окт.18	ноя.18	дек.18
Доход от реализации продукции, услуг	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800
услуги детского сада	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800	5 190 800
Себестоимость реализ. товаров, услуг	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000
продукты питания	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000	1 320 000
Валовая прибыль	3 870 800	3 870 800	3 870 800	3 870 800	3 870 800	3 870 800	3 870 800
Расходы периода	2 209 000	2 209 000	2 209 000	2 209 000	2 259 000	2 259 000	2 259 000
Расходы по процентам за кредиты	413 524	407 285	400 998	394 664	388 283	381 854	375 376
Корпоративный подоходный налог	247 913	247 913	247 847	247 781	247 715	247 648	247 581
Чистый доход	1 000 363	1 006 602	1 012 955	1 019 355	975 802	982 298	988 843
Кумулятивный чистый доход	8 843 125	9 849 728	10 862 683	11 882 037	12 857 839	13 840 138	14 828 980

---

Прибыли-убытки (KZT)

Наименование	1 кв.2019	2 кв.2019	3 кв.2019	4 кв.2019	2020 г.	2021 г.	2022 г.
Доход от реализации продукции, услуг	15 572 400	15 572 400	15 572 400	15 572 400	62 289 600	62 289 600	62 289 600
услуги детского сада	15 572 400	15 572 400	15 572 400	15 572 400	62 289 600	62 289 600	62 289 600
Себестоимость реализ. товаров, услуг	3 960 000	3 960 000	3 960 000	3 960 000	15 840 000	15 840 000	15 840 000
продукты питания	3 960 000	3 960 000	3 960 000	3 960 000	15 840 000	15 840 000	15 840 000
Валовая прибыль	11 612 400	11 612 400	11 612 400	11 612 400	46 449 600	46 449 600	46 449 600
Расходы периода	6 777 000	6 677 000	6 627 000	6 777 000	26 858 000	26 858 000	26 858 000
Расходы по процентам за кредиты	1 086 778	1 026 711	965 282	902 461	2 952 658	1 827 599	597 001
Корпоративный подоходный налог	743 739	743 739	743 541	743 343	2 972 580	2 971 776	2 970 972
Чистый доход	3 004 883	3 164 950	3 276 577	3 189 596	13 666 362	14 792 225	16 023 627
Кумулятивный чистый доход	17 833 863	20 998 814	24 275 391	27 464 987	41 131 349	55 923 575	71 947 202

---

11.3 Основные показатели экономической эффективности проекта

11.3 Основные показатели экономической эффективности проекта
1. Дисконтированный срок окупаемости инвестиции (DPP)

Ставка дисконта	10%
	0	1	2	3	4	5
Cash Flow	(60 000,0)	5 304,0	6 525,0	8 454,5	9 126,4	9 775,2
Накопленный CF	6 000,0)	(14 696,0)	(8 171,0)	283,5	9 409,9	19 185,1
DCF		4 821,8	5 392,6	6 352,0	6 233,5	6 069,6
Накопленный DCF		(15 178,2)	(9 785,6)	(3 433,6)	2 799,8	8 869,5
PBP	3,0
DPB	3,54

2. Коэффициент эффективности инвестиции (ARR)

Начальные инвестиции,	Движение денежных средств, тенге	Чистая прибыль, тенге	Продолжительность проекта, лет	Средняя прибыль, тенге	ARR, %
20 000	28 869	8 869	5,0	1 774	9

---