Файл: Правила страхования имущества юридических лиц Анализ состояния страхования имущества юридических лиц на примере зао сг УралСиб1617.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 09.11.2023
Просмотров: 41
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Страхование имущества юридических лиц обеспечивает защиту имущества от следующих рисков:
•Пожар, удар молнии, взрыв;
•Воздействие пара, конденсата и / или жидкости;
•Взаимодействие с другими объектами (предметами) или животными;
•Противоправные действия третьих лиц;
•Хищение (кража, грабеж, разбой, мошенничество, присвоение или растрата);
•Колебания параметров коммуникационной сети, повлекшие внутреннее возгорание оборудования (в случае страхования оборудования, компьютеров и оргтехники);
•Аварии транспортного средства, перемещающего застрахованное имущество;
•Поломка машин, механизмов (расширенный перечень страховых рисков);
•Порча продуктов (товаров), хранящихся в холодильных камерах;
•Вынужденная остановка производственного цикла.
Договор может быть заключен по одному или нескольким рискам на выбор Страхователя, при этом страхование имущества по риску «Пожар, удар молнии, взрыв» является обязательным.
Страхование имущества в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Страхование имущества охватывает практически все виды имущества юридических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье, топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и так далее. Подробнее рассмотрим страхование имущества юридических лиц. Осуществление хозяйственной деятельности сопряжено с многочисленными рисками: потеря имущества в результате аварий, пожара, стихийных бедствий, потеря трудоспособности и здоровья работниками, предпринимательские риски и так далее. В этих условиях страхование является неотъемлемой частью ведения бизнеса, позволяющее заранее позаботиться о финансовой устойчивости предприятия в случае возникновения неблагоприятных событий.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных средств, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Таким образом, страхование имущества юридических лиц - это способ возмещения убытков, которые потерпело юридическое лицо из-за различных рисков.
1.3 Теоретические аспекты и нормативная база страхования имущества юридических лиц.
Существует несколько способов снижения своих рисков, на сегодняшний день существует два действенных механизма создания системы преодоления финансовых последствий от перечисленных выше рисков.
Первый - это организация предприятием собственного резервного фонда, так называемый страховой фонд предприятия. Однако для своевременного и полного покрытия возможного ущерба такой фонд потребует от предприятия высвобождения из оборота и аккумуляции в нем значительных материальных и финансовых ресурсов в размере, равном объему предполагаемых убытков.
Существует также иная форма о защите юридическим лицом своих имущественных интересов. В Законе Росси и «О хозяйственных
Обществах » (ст. 14) раскрывается значение Фондов общества: в обществе
создается страховой фонд в размере, определенном уставными документами, но не меньше 25% уставного фонда, а также иные фонды, предусмотренные законодательством России или уставными документами общества. Размер ежегодных отчислений в резервный (страховой) фонд предусматривается уставными документами, но не может быть менее 5% суммы чистой прибыли. Данный вид организации денежных средств представляет собой ни что иное как прежнее самострахование, позволяющее погасить ущерб за счет собственных аккумулированных. Страховой защите довольно долго в значительной мере способствовал государственный займенный фонд.
В России за счет централизованных фондов и до сих пор финансируются траты, связанные с предупреждением и ликвидацией потопов, обвалов , аварий на шахтах и др. Централизованные средства государства, а также фонды ведомств составляли в совокупности большую часть ресурсов, которые направлялись на страховую защиту. Финансирование за счет государственных фондов распространялось на покрытие трат от рисков только предприятий государственного сектора. Все остальные вынуждены прибегать к так называемому, самострахованию.
Негативно отразилась на организации самострахования субъектов
предпринимательства жесткая налоговая политика. Большая часть предприятий лишена из-за этого возможности иметь в своем распоряжении необходимые денежные резервные фонды.
Необходимость страхования вытекает из права собственности либо владения тем или иным объектом. Каждый индивидуальный или ассоциированный собственник дома, автомашины, а тем более сложного производительного технологического комплекса, заинтересован в том, чтобы вложенные в этот объект средства не были потеряны из-за стихийного бедствия, несчастного случая, грабежа и др.
Следовательно, имеет смысл обдумать более надежные способы защиты, нежели страховой фонд предприятия.
Второй механизм. Экономическая сущность страхования заключается в создании общего страхового фонда и солидарное возмещение ущерба практически от любых рисков предприятий. Это позволяет страховым компаниям устанавливать цену страхования в десятки и сотни раз меньшую тех затрат, которые понесло бы предприятие, формируя самостоятельно резервный фонд для покрытия своих возможных убытков. Именно страхование юридических лиц является наиболее надежным и популярным способом сформировать «подушку безопасности», которая не позволит бизнесу потерпеть серьезные убытки. Страхование предприятий - это необходимость абсолютно любой компании, будь то промышленный гигант или малое предприятие. Есть только один способ обеспечить своей компании динамичное и надежное развитие - уменьшение рисков предприятия. Как показывает практика, для российских предприятий, независимо от их формы собственности и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:
- возникновение гражданской ответственности предприятия по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде; - возможные убытки или неполучение ожидаемой прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;
-нарушения своих обязательств контрагентами, партнерами и прочее.
Последствиями этих рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать губительными для бизнеса. Так, по опубликованным статистическим данным, ущербы от последствий
Страхование, имея большие возможности маневрирования резервами, является важной ячейкой формирования всей системы экономической безопасности. Такая роль становится возможной только при должном уровне развития страхового дела.
Таким образом, страхование является не только простым действенным механизмом возмещения убытков предприятия, но и эффективным способом высвобождения колоссальных материальных и финансовых ресурсов для капиталовложений в дальнейшее развитие бизнеса.
2. Стандартные условия страхования имущества промышленных предприятий. Особенности исполнения договора страхования гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты.
Страхование имущества юридических лиц попадает под следующие нормы:
- гражданского права;
- административного права;
- государственного права;
- финансового права;
- международного права.
Гражданское право, регламентирующее заключение, исполнение и прекращение договора страхования, а также порядок создания и ликвидации страховщиков, страховых посредников, основано на следующих основных источниках права различной юридической силы: - Гражданский Кодекс Российской Федерации;
- закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в. Российской Федерации";
- Кодекс торгового мореплавания;
- Основы гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик;
- закон Российской Федерации "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации";
- закон Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве)" от 8 января 1998 г.;
- Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации от 19 мая 1994 г.
Административное право, являясь важнейшим инструментом надзора за деятельностью страховых организаций и регулирующим отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается на следующих основных источниках права (главным образом ведомственных нормативных актах, изданных федеральным органом России по надзору за страховой деятельностью):
- закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в
Российской Федерации" от 27 декабря 1997 г.;
- Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации от 19 мая 1994 г.;
- Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, от 18 марта 1994 г.;
- Правила размещения страховых резервов от 14 июня 1999 г.;
- Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности от 19.07. 1995 г.;
Следует отметить, что все виды имущественного страхования юридически добровольны. Однако сложившаяся практика в ряде причин, по которым страхование отдельных видов рисков является общественной необходимостью, нередко приводит к тому, что заключение договоров страхования становится необходимостью. Например предприятия эксплуатирующие опасные производственные объекты .Данные вид имущественного страхования юридических лиц регламентируются Федеральным законом №212 вступившем с силу, 01.01.2012 г .Механизм страхования имущества юридических лиц жизненно необходим особенно для предприятий в целях обеспечения их финансовой устойчивости, если наступят неблагоприятные для бизнеса события.
1.4 Правила страхования имущества юридических лиц.
Страхование имущества предприятий является финансовым механизмом, позволяющим при минимальных затратах предприятия в форме страхового взноса получить от страховой компании компенсацию убытков в случае уничтожения, утраты или повреждения застрахованного имущества.
Объекты, принимаемые на страхование
Здания, постройки; Сооружения; интерьер, инженерное оборудование; Производственные машины, механизмы, оборудование, агрегаты, станки, линии; Инструменты, инвентарь; Электронная и оргтехника; Земельные участки ; Товарно-материальные ценности;
Страховые риски
-гибель или повреждение застрахованного имущества в результате пожара, взрыва, удара молнии, падения пилотируемых летательных аппаратов, их частей или груза, применения мер пожаротушения;
-гибель или повреждение застрахованного имущества в результате всех видов воздействия жидкостей , пара, льда, включая механическое воздействие, вследствие внезапных аварий водопроводной, отопительной, канализационной, противопожарной или иных гидравлических систем, а также самопроизвольного срабатывания противопожарной системы, не вызванного необходимостью ее включения; замерзания труб водопроводных, отопительных или канализационных систем; проникновения воды или иных жидкостей из соседних помещений;
Страхованием по любому из рисков не покрывается ущерб, причиненный застрахованному имуществу в результате:
а) прямого или косвенного воздействия ядерного взрыва, радиации, радиоактивного, химического или бактериологического заражения ;