Файл: Бизнесплан Швейный цех в национальном стиле с оригинальным дизайном.docx

8.2 Затраты на реализацию проекта

Оценка инвестиционных затрат представлена в следующей таблице.
Таблица 7 - Инвестиционные затраты в 2019 г, тыс. тенге

Наименование	Сумма, тыс. тг.
Оборудование	2 000 000
Сырье	1 300 000
Итого	3 300 000

Расходы по доставке оборудования и пуско-наладочных работ будут осуществляться за счет полученных средств.

9. Эксплуатационные расходы

Стоимость указана с учетом логистики от ближайшего производителя или поставщика сырья:

• 
  Материал для халата - 600 тг/м;
  
• 
  Нитки для шитья – 30 тг/шт;
  
• 
  Нитки для вышивания – 100 тг/шт.
  

Таблица 8 - Расчет стоимости материалов на 1 метр на примере махрового халата

Наименование	Единица измерения	Количество	Цена	Сумма за 1 шт
Ткань махровый	м	2	2500	5000
Нитка для шитья	м	0.20	10	20
Нитка для вышивания	м	5	50	250
Итого				5 270

Формирование цены основано на рыночных ценах.

---

При расчете программы продаж инфляция во внимание не принималась, поскольку связанное с инфляцией повышение цен пропорционально отразится на увеличении цен продаж предприятия.

10. Общие и административные расходы

Проектом предусмотрено строительство собственного помещения где затраты по ком. услугам составят 15 тыс. тенге в месяц. В эту стоимость будут включены все коммунальные платежи, за исключением расходов по телефонной связи.
Таблица 9 - Общие и административные расходы предприятия в год, тыс. тг

Затраты	2019 (ноябрь-декабрь)	2020	2021	2022
ФОТ	501,5	3009	3009	3009
Ком. услуги	30	180	180	180
Расходный материал	-	1 300	2 000	2 500
Услуги связи	4	24	24	24
Амортизация	-	120	120	120
Услуги банка	2	12	12	12
Расходы на рекламу	4	24	24	24
Прочие расходы	10	60	60	60
Налог	72	432	576	720
Итого	628,5	5 161	6 005	6 649

---

Таблица 10 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг.

№	Должность	Количество	Оклад	Соц. отчисления
	Адм.- управленческий персонал
1	Директор	1	70	3,1
2	Главный швея	1	60	2,7
3	Швея	1	60	2,7
	Производственный персонал
1	Рабочий	1	50	2,25
	Итого	4	240	10,75

Сумма расходов на оплату труда составляет 240 тыс. тенге в месяц. Социальные отчисления составляют 10,75 тыс.тг. в месяц (из расчета 5% от фонда оплаты труда (далее – ФОТ) без учета обязательных пенсионных взносов (далее - ОПВ).

11. 1   2   3   4   5   6   7

---

Потребность в финансировании

Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:
Таблица 11 - Инвестиции проекта, тыс. тг.

Расходы	2019
Инвестиции в основной капитал	3 300
Всего	3 300

Финансирование проекта предполагается осуществить за счет привлечения государственного гранта посредством принятия участия в государственной программе.
Таблица 12 - Программа финансирования на 2019 г., тыс. тг.

Источник финансирования	Сумма	Период	Доля
Государственный грант	3 000	2019 г.	90%
Собственные средства	300	2019 г.	10%
Всего	3 300		100%

12. Эффективность проекта

1. Проекция Cash-flow

Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

• 
  операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании
  
• 
  инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций
  
• 
  финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.
  

---

Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.

12.2 Расчет прибыли и убытков

Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2-3.
Таблица 13 - Показатели рентабельности, тыс. тг.

Годовая чистая прибыль (за 3 года), тыс. тг.	16 312,5
Рентабельность активов	64 %

Запас финансовой устойчивости на второй год производства составит тыс. тн., в дальнейшем данный показатель увеличивается (до 25%).

Срок окупаемости проекта (в прогнозе движения денежных средств показан период, когда накопленный поток наличности полностью покроет вложенную сумму инвестиций): составит 7 месяцев.
12.3 Финансовые индикаторы

Предприятие имеет организационно-правовую форму индивидуальный предприниматель и применяет упрощенный режим налогообложения для субъектов малого бизнеса. Согласно Налоговому кодексу РК ставка индивидуального подоходного налога и социального налога установлена в размере 3% от суммы дохода (валовой доход).
Таблица 14 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (3 года), тыс. тг.

Вид налога	Сумма, тыс. тг.
Налог на деятельность ИП	1 080
Итого	1 080

13. Социально-экономическое и экологическое воздействие

1. Социально-экономическое значение проекта

При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

• 
  создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;
  
• 
  создание нового предприятия по шитью дизайнерских вещей и домашнего текстиля;
  
• 
  поступление в бюджет Павлодарской области налогов и других отчислений (более млн. тенге).
  

Среди социальных воздействий можно выделить:

---