Файл: 2. 1 Обслуживание расчетных счетов в пао Сбербанк 7 2 Ведение межбанковских расчетов 23.docx

Инкассовое поручение может быть снято с учета только при получении платежа и/или акцепта, предусмотренных условиями инкассо, либо при возврате документов инкассирующим банком с указанием причины, либо при получении соответствующих инструкций от экспортера (при извещении банка-импортера). При получении платежного поручения или кредит-авизо в оплату инкассо ответственный исполнитель проверяет соответствие платежного поручения инструкциям инкассо, производит запись по балансу, дебетуя счет иного банка и кредитуя счет экспортера, указанный в 4-м экземпляре инкассового поручения (в соответствии с действующим в банке техническим порядком зачисления экспортной выручки).

Если оплата инкассо произведена полностью и не нарушены прочие условия, инкассо после оплаты снимается с учета по внебалансовому счету, о чем в журнале регистрации ответственный исполнитель делает соответствующую запись.

Операции по инкассо за импортированные товары и полученные услуги начинаются с того, что инкассовые документы поступают в представляющий и инкассирующий банк.

Получив от банка-ремитента инкассовые поручения и документы, экспедиция инкассирующего банка в момент поступления проставляет на инкассовом поручении штамп с указанием даты поступления документов. От этой даты исчисляется срок оплаты инкассовых документов. Затем инкассовые документы передаются на исполнение ответственному исполнителю.

Ответственный исполнитель, приняв документы, производит их регистрацию либо в специальном журнале, либо в автоматическом режиме в разрезе стран и банков. Если учет документов в банке автоматизирован, то ответственный исполнитель вносит следующие реквизиты: страна, банк, номер и дата инкассо, валюта, сумма, срок оплаты. Если учет в банке не автоматизирован, то регистрация инкассовых поручений производится в специальных регистрационных журналах, в которых исполнитель ведет учет этих поручений по странам, внутри стран - по банкам.

Если документы акцептированы, и клиент не имеет причин для отказа от оплаты, то в банк за три рабочих дня до наступления срока платежа представляется заявление на перевод на стандартном бланке (в четырех экземплярах, заполненных под копирку) с указанием необходимых реквизитов. Кроме основных реквизитов в случае представления заявления на перевод в оплату инкассо делается ссылка на номер и дату инкассо, а также указывается на чей счет относится комиссия инкассирующего банка.

---

Проверив правомочность заявления на перевод и правильность его заполнения, исполнитель подбирает инкассо из картотеки и начинает его разметку. На основании первого экземпляра заявления на перевод печатается мемориальный ордер в пяти экземплярах для отражения произведенного платежа по балансу банка. В мемориальном ордере указывается вид операции, затем в дебете - счет клиента, в кредите - счет банка-корреспондента, затем указывается шифр валюты платежа, сумма валюты и шифр операции (какой отдел сделал операцию и по какой стране). В мемориальном ордере указываются сумма взятой комиссии и сумма телеграфных расходов. Проверенный и подписанный мемориальный ордер отправляется в вычислительный центр. Отражение по балансу может также производиться в автоматическом режиме. Второй экземпляр заявления на перевод требуется исполнителю для составления платежной телеграммы, а если платеж будет отправлен воздушной почтой - платежного поручения установленной формы. В платежной телеграмме (или почтовом поручении) дается полная информация иностранному банку для осуществления платежа, то есть наименование перевододателя и его банка, указывается сумма платежа, номер и дата инкассо, наименование банка, выставившего инкассовое поручение. Затем указываются платежные инструкции банку-плательщику: «Дебетуйте наш счет сроком...», если расчеты с иностранным банком производятся по счетам "Ностро". Если расчеты с банком плательщиком производятся по счетам "Лоро", то сообщается, что был кредитован соответствующий корреспондентский счет иностранного банка. Кроме того, перечисляется, какие были произведены удержания по данному переводу.


2.4 Организация работы банка с использованием платежных карт
ПАО «Сбербанк России» осуществляет эмиссию двух видов пластиковых карт: дебетовые и кредитные.

На рисунке 2 приведем статистику выдачи дебетовых пластиковых карт по ДО ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021 гг.


Рисунок 2 Статистика выдачи дебетовых пластиковых карт по ДО ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021 гг., тыс.ед.
График выдачи дебетовых карт показывает, что объем выдачи за три последних года возрос на 57,7%. При этом наблюдаются сезонные спады продаж (январь и летние месяцы), связанные со спадом в финансовой активности населения.

---

Рассмотрим, какие виды дебетовых карт наиболее популярны у обслуживаемого населения (таблица 3).

Анализ показывает, что дебетовые электронные карты VisaElectron/Maestro - стабильно популярный банковский продукт ввиду низкой стоимости годового обслуживания (300 руб.) и большого пакета доступных опций. Второе место удерживают классические карты VisaClassic/MasterCardStandard, отличающиеся большей степенью защиты на фоне немногим более высокой стоимости годового обслуживания, в основной массе это зарплатные проекты.

Таблица 3

Удельный вес востребованных дебетовых пластиковых карт по ДО ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021 гг., %

Виды карт	2019 г.	2020 г.	2021г.
Платиновые карты Visa Platinum/MasterCard Platinum	0,5%	0%	0%
Премиальные карты Visa Platinum Премьер/MasterCard World Black Edition Премьер	0,7%	0,2%	0%
Золотые карты Visa Gold/MasterCard Gold	1,3%	2,8%	3%
Карты «Аэрофлот» Visa Gold	3%	0%	0%
Дебетовые карты VisaPlatinum «Подари Жизнь» PayWave	0%	0%	0%
Карты «Подари жизнь» VisaGold	0%	0%	0%
Классические карты Visa Classic/MasterCard Standard	33%	21%	19%
Карты с индивидуальным дизайном Visa Classic/MasterCard Standard	0%	4%	6%
Карты «Аэрофлот» Visa Classic	1,5%	0%	0%
Карты «Подари жизнь» VisaClassic	0%	0%	0%
Молодежные карты Visa и MasterCard	10%	11%	11%
Электронные карты Visa Electron/Maestro	41%	40%	42%
Сбербанк-Maestro «Социальная»	9%	12%	15%
Карты мгновенной выдачи «Momentum» Visa Electron/MasterCard Maestro	0%	7%	3%
Виртуальная карта MasterCard Virtual/Visa Virtual	0%	2%	1%

---

Перечисление заработной платы сотрудников на пластиковые карты является современным и удобным способом выплаты зарплаты, как для самой организации, так и для сотрудников предприятий.

Следует обратить внимание на рост востребованности молодежных и социальных пенсионных карт, что обусловлено ростом финансовой и информационной грамотности населения. Прочие социальные проекты, такие как «Подари жизнь» и специализированные («Аэрофлот») остаются невостребованными. Упала до нуля востребованность и престижных карточных проектов (платиновые и премиальные дебетовые карты) ввиду несоответствия стоимости годового обслуживания потребностям целевой группы. За три года выросла с нуля до 6% доля карт с индивидуальным дизайном, что позволяет оценить данный продукт как перспективный. Недостаточно успешно ведутся продажи карт мгновенной выдачи и виртуальных карт.Таким образом, в динамике выдачи дебетовых карт решающими факторами выступают: 1) сезонность финансовой активности населения; 2) тенденция экономии на стоимости годового обслуживания в наборе с оптимальным пакетом услуг.

В Сбербанке есть 11 видов дебетовых карточек, в числе которых классические, зарплатные, пенсионные, моментальные, премиальные продукты. Они отличаются тарифами, набором дополнительных услуг (кэшбэк, начисление процентов на остаток и т. д.), типом платежной системы.

Рассмотрим, какие виды кредитных карт наиболее популярны у обслуживаемого населения (таблица 4).

Таблица 4

Удельный вес востребованных кредитных пластиковых карт по ДО ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021гг., %

Виды карт	2019 г.	2020 г.	2021г.
Кредитные золотые карты Visa/MasterCard	0%	0%	0%
Кредитные карты «Подари жизнь» VisaGold	0%	0%	0%
Кредитные классические карты Visa Classic/MasterCard Standard	15%	10%	5%
Кредитные карты «Аэрофлот» VisaGold	0%	0%	0%
Кредитные карты мгновенной выдачи Visa Classic/MasterCard Standard «Momentum»	63%	71%	83%
Кредитные карты «Подари жизнь» VisaClassic	0%	0%	0%
Кредитные карты «Аэрофлот» VisaClassic	0%	0%	0%
Кредитные молодёжные карты Visa Classic/MasterCard Standard	22%	19%	12%

---

Анализ показывает, что у населения востребованы три вида кредитных пластиковых карт: кредитные карты мгновенной выдачи VisaClassic/MasterCardStandard «Momentum», кредитные молодёжные карты VisaClassic/MasterCardStandard и кредитные классические карты VisaClassic/MasterCardStandard.

Можно говорить о том, что при помощи кредитных пластиковых карт осуществляется микрокредитование населения. На выбор того или иного кредитного продукта влияет не процентная ставка, а простота и доступность оформления. Так, для наиболее востребованного кредитного продукта -кредитной карты мгновенной выдачи VisaClassic/MasterCardStandard «Momentum» - роль играют бесплатное годовое обслуживание и отсутствие необходимости документального подтверждения дохода, кредитная карта выдается на основании паспорта гражданина РФ.

В структуре выданных за 2019-2021 гг. пластиковых карт по ДО ПАО «Сбербанк России» расчетные (дебетовые) карты стабильно составляют 85-90%, при этом их удельный вес возрастает. Невысокий спрос на кредитные карты позволяет задаться вопросом о качестве пластиковых кредитных продуктов.

Организация обслуживания пластиковых карт по ДО ПАО «Сбербанк России» регулируется локальным актом «Условия использования банковских карт ПАО «Сбербанк России».

Карта является собственностью Банка и выдается во временное пользование. Банк имеет право отказать без объяснения причин в выдаче или перевыпуске карты в случае отсутствия у лица, указанного в Заявлении, регистрации (прописки) на территории обслуживания Банка, предоставления им в Заявлении неверной информации, неустойчивого финансового положения или наличии иных данных, свидетельствующих о невозможности выдачи (перевыпуска) Карты данному лицу.

Карта может быть использована держателем для оплаты товаров и услуг, получения/взноса наличных денежных средств в кредитных организациях и через банкомат с модулем приема наличных и информационно-платежный терминал, а также совершения иных операций.

Возможность использования карты определяется наличием логотипа платежной системы.

Для отражения операций, проводимых в соответствии с настоящим договором, банк открывает клиенту счет. На остаток средств на счете начисляются проценты в соответствии с тарифами банка. Банк имеет право списывать со счета суммы, подлежащие списанию в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Банк в соответствии с тарифами может предоставить клиенту кредит в форме «овердрафт» («овердрафт») по счету.

---