Добавлен: 28.03.2023
Просмотров: 112
Скачиваний: 2
Наибольший удельный вес в общей сумме перечислений денежных средств физическими лицами безналичным путем приходится на оплату товаров - 88,40% в 2017 г., 87,18% в 2018 г., 86,81% в 2019 г. Причиной этого является их более высокая востребованность среди физических лиц, а также более высокая сумма средств, оплачиваемых с использованием данного способа.
Также высокий удельный вес приходится на погашение кредитов других коммерческих банков - 5,10% в 2017 г., 5,20% в 2018 г., 4,82% в 2019 г. Причиной этого является как широкий перечень кредитных организаций, которым могут быть перечислены средства, так и наибольшая сумма единовременных перечислений по сравнению с другими видами платежей.
Изменение структуры безналичных расчетов физических лиц в 2018 г. по сравнению с 2017 г. выражается в увеличении удельного веса оплаты услуг на 0,11%, оплаты услуг телефонной связи на 0,07%, оплаты коммунальных услуг на 0,15%, погашения кредита других коммерческих банков на 0,10%, перечисления средств на карты клиентов ПАО «Сбербанк России» на 0,26% и перечисления средств на счетах в других банках на 0,53% при снижении удельного веса оплаты товаров на 1,22%, оплаты услуг сотовой связи на 0,01% и погашения кредита в ПАО Сбербанк России» на 0,01%.
В 2019 г. по сравнению с 2018 г. отмечается увеличение удельного веса оплаты услуг телефонной связи на 0,11%, погашения кредита ПАО «Сбербанк России» на 0,01%, перечисления средств на карты клиентов ПАО «Сбербанк России» на 0,36% и на счета в другие банки на 0,50% и снижение удельного веса оплаты товаров на 0,37%, оплату услуг на 0,19%, услуг сотовой связи на 0,04%, погашения кредитов других коммерческих банков на 0,39%.
Поступление денежных средств в кассу банка осуществляется как от юридических, так и от физических лиц (Таблица 5).
Таблица 5
Динамика поступления денежных средств в кассу Среднерусского банка ПАО «Сбербанк России» в 2017-2019 г. по категориям
клиентов, тыс. руб.
|
Категория клиентов |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
Темп роста, % |
|
|
2018/ 2017 |
2019/ 2018 |
||||
|
Юридические лица |
2547011 |
2614412 |
2874968 |
102,65 |
109,97 |
|
Физические лица |
9617 |
10152 |
11301 |
105,56 |
111,32 |
|
Итого |
2556628 |
2624564 |
2886269 |
102,66 |
109,97 |
Общий объем поступлений наличных денежных средств в кассу банка в 2018 г. по сравнению с 2017 г. увеличился на 2,66%, а в 2019 г. по сравнению с 2018 г. на 9,97%. При этом сумма поступления денежных средств в кассу от юридических лиц возросла на 2,65% и 9,97% соответственно, а от физических лиц - на 5,56% и 11,32%.
Основным источником кассового поступления денежных средств в Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России» являются юридические лица, на которые приходится 99,62% от общего объема поступлений в 2017 г., 99,61% в 2018 г. и 2019 г. При этом структура поступлений денежных средств в Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России» через кассу не изменилась. Причиной этого является то, что поступление наличных денежных средств в кассу банка от юридических лиц обусловлено предоставлением услуг инкассации выручки торговых организаций и организаций сферы услуг. Поступление наличных денежных средств от физических лиц осуществляется только в целях внесения средств на депозиты, а также проведения платежей в адрес различных организаций.
В таблице 6 представлен анализ динамики получения наличных денежных средств клиентами банка.
Таблица 6
Динамика выдачи денежных средств из кассы Среднерусского банка ПАО «Сбербанк России» в 2018-2019 г. по категориям
клиентов, тыс. руб.
|
Категория клиентов |
2017 |
2018 |
2019 |
Отклонение |
Темп роста, % |
||
|
2018/ 2017 |
2019/ 2018 |
2018/ 2017 |
2019/ 2018 |
||||
|
Юридические лица |
814778 |
831415 |
847155 |
16637 |
15740 |
102,04 |
101,89 |
|
Физические лица |
5469 |
6102 |
6311 |
633 |
209 |
111,57 |
103,43 |
|
Итого |
820247 |
837517 |
853466 |
17270 |
15949 |
102,11 |
101,90 |
Также, как и по поступлению, сумма выбытия денежных средств из кассы банка увеличилась как в целом, так и по отдельным категориям клиентов. При этом рост суммы поступления и выбытия наличных денежных средств из кассы банка является менее значительным, чем это было выявлено по безналичным расчетам. Наибольший удельный вес в объеме выбытия денежных средств из кассы банка также приходится на юридических лиц - 99,33% в 2017 г., 99,27% в 2018 г. и 99,26% в 2019 г. Причиной этого также является разница в суммах денежных средств, получаемых юридическими и физическими лицами.
Выводы
Анализ динамки безналичных расчетов в Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России» показал стабильное увеличение суммы проводимых расчетов как в целом, так и по отдельным категориям клиентов. Причиной этого является как активизация деятельности юридических лиц, так и увеличением размера единовременных платежей, расширением сети банкоматов и розничных торговых предприятий и предприятий сферы услуг, позволяющих осуществлять платежи с использованием пластиковых карт.
Анализ структуры безналичных расчетов показывает, что удельный вес физических лиц в общем объеме проводимых безналичных расчетов достаточно незначителен. Причиной этого является значительно более низкий уровень единовременных платежей среди данной категории клиентов по сравнению с юридическими лицами.
Организация безналичных расчетов юридических лиц в банке предполагает при осуществлении расчетов использование платежных поручений, платежных требований, расчетов по инкассо, аккредитивами, чеками и с использованием пластиковых карт. В течение трех лет наибольшее увеличение суммы безналичных расчетов среди юридических лиц отмечается по пластиковым картам, так как Среднерусский банк ПАО «Сбербанк России» стал более активно предлагать использование пластиковых карт для юридических лиц при осуществлении расчетов. Темпы роста суммы безналичных расчетов по другим платежным документам являются незначительными.
Анализ структуры безналичных расчетов покаызвает, что наибольший удельный вес в их общей сумме приходится на платежные поручения. Причиной этого является не только наибольшая популярность данной формы расчетов среди юридических лиц, но и то, что переводы денежных средств осуществляются юридическими лицами значительно в больших размерах, чем с использованием чеков и пластиковых карт.
Основной причиной роста суммы безналичных расчетов физических лиц является расширение сети устройств самообслуживания в городах присутствия банка, увеличение количества депозитных и кредитных карт банка, повышение финансовой грамотности населения в отношении возможностей банковской системы в части проведения платежей физических лиц. Таким образом, существует тенденция повышения уровня автоматизации безналичных расчетов физических лиц, что увеличивает скорость их проведения, снижает нагрузку на сотрудников банка. При этом все же основой безналичных расчетов является оплата товаров и услуг на предприятиях торговли и сферы услуг. Причиной этого является их более высокая востребованность среди физических лиц, а также более высокая сумма средств, оплачиваемых с использованием данного способа. Также высокий удельный вес приходится на погашение кредитов других коммерческих банков. Причиной этого является как широкий перечень кредитных организаций, которым могут быть перечислены средства, так и наибольшая сумма единовременных перечислений по сравнению с другими видами платежей.
Глава 3. Основные направления совершенствования системы кассового обслуживания и безналичных расчетов
в Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России»
Как показал проведенный анализ, одним из факторов ограниченного использования безналичных расчетов среди физических лиц – клиентов является их низкий уровень информированности о возможностях проведения платежей в безналичной форме. В связи с этим предлагается активизировать работу банка по повышению уровня финансовой грамотности населения, в частности, клиентов банка. Для этого предлагается всем клиентам банка, имеющим счета в банке рассылать СМС и информацией о проводимых в банке акциях, возможностях безналичных расчетов по пластиковым картам. Эта функция является дополнительной к мобильному банкингу, увеличивает лояльность клиентов банка.
Для реализации данного мероприятия необходимо установить дополнительное программное обеспечение ePochta SMS - универсальное и простое в использование программное обеспечения для быстрой отправки анонимных смс и смс рассылок через интернет. Программа отправляет смс сообщения через интернет-шлюз сервиса ePochta SMS. Цена отправки смс сообщений идентична тарифам сервиса и представлена в таблице 7.
Таблица 7
Тарифы на СМС рассылки в сервисе ePochta SMS
|
Размер платежа, руб. |
Стоимость 1 смс, руб. |
|
от 1 до 499 |
0,45 |
|
от 500 |
0,36 |
|
от 1 200 |
0,32 |
|
от 1 900 |
0,28 |
|
от 3 000 |
0,24 |
|
от 5 000 |
0,21 |
|
от 10 000 |
0,18 |
|
от 12 000 |
0,15 |
|
от 20 000 |
0,12 |
|
от 30 000 |
0,10 |
|
от 50 000 |
0,08 |
|
через API |
0,15 руб с первой смс |
Основные возможности программы: отправка как единичных, так и массовых смс рассылок; возможность задания любого альфанумерического имени отправителя (СМС может быть отправлена как от номера телефона, так и от любого имени, например, AVON, Dostavka); отчёты о доставке смс сообщений; проверка баланса счёта в сервисе ePochta SMS; возможность автозагрузки программы при включении Windows; портативность: можно просто копировать дистрибутив программы и переносить на любой компьютер.
Преимущества программы: простой и удобный интерфейс; наличие двух типов интерфейса (облегченного и профессионального); простота установки и настройки (достаточно ввести логин и пароль в системе ePochta SMS и через мгновение можно отправлять сообщения); гибкая система управления приложением; программа бесплатная, клиент платит только за отправленные СМС сообщения.
Одним из факторов ограниченного использования безналичных расчетов среди физических лиц – клиентов банка является их низкий уровень информированности о возможностях проведения платежей в безналичной форме. В связи с этим предлагается активизировать работу банка по повышению уровня финансовой грамотности населения, в частности, клиентов банка. Для этого предлагается всем клиентам банка, имеющим счета в банке разослать брошюры с подробным описанием возможностей безналичных расчетов. Рассылка брошюр может осуществлять как по электронной почте (для лиц, указавших в заявлениях на открытие счета адрес e-mail), так и по обычной почте. Реализация данного мероприятия приведет к росту количества клиентов, пользующихся возможностями безналичных расчетов.
Выводы
Таким образом, в качестве основных направлений повышения эффективности расчетно-кассовых операций в банке предложено активизировать информационную работу среди клиентов банка за счет СМС-информирования и распространения брошюр. Данное мероприятие не является рекламной акцией, так как осуществляется только для уже имеющихся клиентов.
Заключение
В условиях развития товарно-денежных отношений в процессе купли-продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг, удовлетворения различного рода обязательств в денежной форме, а также при распределении и перераспределении денежных средств возникают расчеты. Сумма всех платежей, совершенных организациями и населением за определенный промежуток времени, представляет собой денежный оборот страны за данный период. По всей структуре денежный оборот подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.
Расчеты между хозяйственными субъектами являются неотъемлемой частью современной экономики. Обеспечение этих расчетов — важнейшая функция банков. Изменения, произошедшие в банковском секторе за последние 20 лет, привели к преобразованию системы межбанковского взаимодействия, в том числе и в области расчетов. Существенно развились способы их организации, платежный инструментарий, технологии приема и обработки платежных документов, принципы обеспечения достоверности платежей. Движение в этих направлениях во многом связано с применением новейших разработок в области информационных технологий.