Файл: Теоретические основы ипотечного кредитования Роль, понятие и виды ипотечного кредитования.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 02.12.2023
Просмотров: 64
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Таблица 9 — Структура резервов кредитов на 01.01.2022 г, %
| Продукт | I | II | III | IV | V | Итого |
| Кредиты банкам | 0,0% | 0,0% | 0,1% | 0,1% | 0,0% | 0,2% |
| Кредиты юридическим лицам | 0,0% | 5,2% | 13,5% | 8,8% | 50,0% | 77,5% |
| Кредиты физическим лицам | 0,0% | 5,0% | 0,2% | 1,1% | 16,0% | 22,3% |
| Итого: | 0,0% | 10,2% | 13,8% | 10,0% | 66,0% | 100,0% |
В итоге видна тенденция уменьшения резервов наиболее рискованной группы от периода к периоду.
Оценка кредитного риска проводится в целом по банку и по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску, а также в разрезе индивидуальных кредитных рисков отдельных контрагентов и групп контрагентов, стран, географических регионов, отраслей хозяйства, видов экономической деятельности.
В банке функционирует система внутренних рейтингов, в основе которой лежат экономико-математические модели оценки вероятности дефолта контрагентов и сделок. Модели оценки вероятности дефолта подлежат периодической калибровке на основании накопленных статистических данных.
Структура резервов указывает на необходимость принятия более жестких мер при кредитовании как физических, так и юридических лиц, особо пристальное внимание необходимо в условиях кризиса обращать внимание на юридические лица, т.к. суммы кредитования более внушительные по сравнению с физическими.
-
Управление рисками при ипотечном кредитовании
Целью Сбербанка в области управления кредитными, валютными и рыночными рисками является обеспечение финансовой устойчивости и минимизация потерь при проведении активных операций. Для достижения этих целей образовано специальное подразделение с функциями учета, анализа и мониторинга рисков, создания системы лимитов и резервов под различные виды рисков. Все активные операции банка, подверженные рискам, подлежат предварительному, текущему и последующему контролю.
При рассмотрении кредитного риска приходится использовать приближенный вероятностный метод, будем считать, что кредитный риск равен величине потенциальных потерь в случае невыполнения обязательств партнером по сделке, или величине резерва на возможные потери по ссудам. В таблицах 9 - 11 приводится анализ кредитного портфеля Сбербанка в разрезе классов ссуд по состоянию на 31 декабря 2022, 2021 и 2020 гг. Кредит считается просроченным, если по состоянию на отчетную дату по нему просрочен хотя бы один платеж.
Таблица 9 — Жилищные кредиты физическим лицам в 2020 г., в млн. руб.
| Кредиты | Кредиты до вычета резерва под обесценение | Резерв под обесценение | Кредиты за вычетом резерва под обесценение | Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва |
| Непросроченные ссуды | 572339 | (5139) | 567200 | 0,9% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней | 3979 | (242) | 3737 | 6,1% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней | 1669 | (236) | 1433 | 14,1% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней | 1206 | (246) | 960 | 20,4% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней | 2060 | (891) | 1169 | 43,3% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней | 22525 | (22525) | - | 100,0% |
| Итого жилищных кредитов физическим лицам | 603778 | (29279) | 574499 | 4,8% |
Таблица 10 — Жилищные кредиты физическим лицам в 2021 г., в млн. руб.
| Кредиты | Кредиты до вычета резерва под обесценение | Резерв под обесценение | Кредиты за вычетом резерва под обесценение | Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва |
| Непросроченные ссуды | 482445 | (4418) | 478027 | 0,9% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней | 4014 | (725) | 3289 | 18,1% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней | 2373 | (803) | 1570 | 33,8% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней | 1574 | (776) | 798 | 49,3% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней | 2866 | (2538) | 328 | 88,6% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней | 19515 | (19515) | - | 100,0% |
| Итого жилищных кредитов физическим лицам | 512787 | (28775) | 484012 | 5,6% |
Таблица 7 — Жилищные кредиты физическим лицам в 2022 г., в млн. руб.
| Кредиты | Кредиты до вычета резерва под обесценение | Резерв под обесценение | Кредиты за вычетом резерва под обесценение | Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Непросроченные ссуды | 482504 | (1568) | 480936 | 0,3% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней | 2650 | (17) | 2633 | 0,6% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней | 1710 | (766) | 944 | 44,8% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней | 804 | (491) | 313 | 61,1% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней | 1700 | (1262) | 438 | 74,2% |
| Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней | 8507 | (8507) | - | 100,0% |
| Итого жилищных кредитов физическим лицам | 497875 | (12611) | 485264 | 2,5% |
Из таблиц видно, что доля просроченной задолженности в общей сумме жилищных кредитов физическим лицам банка составила 5,2% в 2022 г., 5,9% в 2021 г. и 3,1 % в 2020 г. В том числе просрочены от 1 до 30 дней – 0,7% (2022), 0,8% (2020), 0,5% (2021); от 31 до 60 дней – 0,3% (2022), 0,4% (2021), 0,4% (2020); от 61 до 90 – 0,2% (2022), 0,3% (2021), 0,2% (2020); от 91 до 180 – 0,3% (2022), 0,6% (2021), 0,3% (2020); более 181 дня – 3,7% (2022), 3,8% (2021), 1,7% (2020).
В таблице 8 приводится анализ качества непросроченных кредитов Сбербанка по состоянию на 31 декабря 2022, 2021 и 2020 гг.
Таблица 8 — Анализ качества непросроченных кредитов Сбербанка, в млн. руб.
| Группа ссуд | Жилищное кредитование физ. лиц в 2022 г. | Жилищное кредитование физ. лиц в 2021 г. | Жилищное кредитование физ. лиц в 2020 г. | |||||
| сумма | доля | сумма | доля | сумма | доля | |||
| 1 группа | 7214 | 1,3% | 3079 | 0,6% | 5452 | 1,1% | ||
| 2 группа | 563935 | 98,5% | 476395 | 98,8% | 473709 | 98,2% | ||
| 3 группа | 1190 | 0,2% | 2971 | 0,6% | 3343 | 0,7% | ||
| Итого | 572339 | 100% | 482445 | 100% | 482504 | 100% | ||
Все непросроченные ссуды физическим лицам объединены в три группы. К первой группе относятся ссуды физическим лицам с хорошим уровнем обслуживания долга и отличным финансовым положением заемщика. Ко второй группе относятся ссуды с хорошим/умеренным уровнем обслуживания долга и отличным/умеренным финансовым положением заемщика. К третьей группе относятся ссуды со средним уровнем обслуживания долга и умеренным финансовым положением заемщика. Основную долю ссуд составляют ссуды второй группы: более 98% от общего числа непросроченных жилищных кредитов во всех трех периодах.
Ссуда попадает в категорию неработающих кредитов, если платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней. Просроченной считается вся сумма причитающихся Сбербанку платежей в соответствии с кредитным договором, включая начисленные проценты и комиссии.
Состав неработающих кредитов по состоянию на 31 декабря 2022, 2021 и 2020 гг. приведен в табл. 9.