Файл: Оглавление введение глава Теоретикометодологические основы управления кредитными рисками коммерческого банка.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 03.12.2023
Просмотров: 124
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
кредитным рискам контрагентов, управления капиталорезервами и ликвидностью своих балансов. Финансовые институты могут передавать риски инвестору путем продажи долговых обязательств, секьюритизации и приобретения кредитных деривативов.
В мировой практике управления кредитными рисками, активное управление портфелем становится все более популярным элементом. Оно позволяет снизить концентрацию рисков в банковском секторе и повысить финансовую устойчивость банковской системы. Однако, в Кыргызстане, где банковская система находится на начальной стадии развития, два инструмента активного управления портфелем – секьюритизация активов и кредитные деривативы – не могут быть использованы. Это обусловлено неразвитыми финансовыми рынками, отсутствием необходимой законодательной базы, а также отсутствием ресурсов и инструментов контроля у НБКР.
В настоящее время банковская деятельность сводится к управлению кредитными рисками, и это становится более важным, чем когда-либо.
Эти риски возникают из-за неожиданных изменений платежеспособности заемщиков, процентных ставок и балансовых потоков средств. Банки сталкиваются с рядом вопросов, связанных с анализом и управлением кредитными рисками, а также разработкой стратегии развития. Для снижения кредитных рисков используются различные методы, включая формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки. Современные методические инструменты направлены на упрощение процесса принятия кредитных решений, но они не являются идеальными и в некоторых случаях могут запутать банковских специалистов. Аналогичная ситуация возникает и с механизмом устранения рисков, основанным на детальных расчетах, схемы которого могут
содержать методологические ошибки. Рассмотрим некоторые проблемы, возникающие в таких обстоятельствах.
Один из традиционных методов уменьшения кредитных рисков заключается в предоставлении заемщиком залога. Однако такой подход не всегда гарантирует успех кредитной стратегии банка. Одной из причин является рефлексивная связь между займом и залогом, которая возникает при управлении кредитными рисками. Дж. Сорос включил этот эффект в свою общую теорию рефлексивности. Рассмотрим эту теорию на примере процесса управления кредитными рисками.
Между кредитом и залогом существуют взаимосвязи как в прямом, так и в обратном направлениях. Залог понимается очень широко - как фактор, определяющий кредитоспособность заемщика независимо от того, фактически передается ли он в залог или нет. В качестве залога может выступать как имущество, так и ожидаемый будущий доход, который кредитор считает ценным. Главной сложностью при определении стоимости залога является то, что его рыночная цена изменяется и зависит от фазы экономического цикла. Например, когда экономика сильная и кредитная активность высока, оценки активов растут и объем поступающих доходов увеличивается, что способствует определению кредитоспособности заемщика. В период экономического спада ценность залоговых активов резко снижается.
Для правильной оценки стоимости залога необходимо учитывать прогнозы будущей экономической конъюнктуры, поскольку принятие микроэкономических решений зависит от макроэкономической ситуации. Поэтому кредитные институты должны проводить макроэкономические прогнозы для эффективной кредитной
политики.
Выдача кредита под залог на пике кредитного цикла и его погашение посредством реализации залога в период депрессии может привести к финансовым потерям для кредитного института. Если кредитный институт систематически допускает такие ошибки при оценке платежеспособности своих клиентов, то даже незначительные конъюнктурные спады могут привести к банкротству.
Определение оптимального срока кредитования представляет собой сложную задачу для кредитора. Необходимо выбирать срок таким образом, чтобы цена залога на момент погашения кредита не была слишком низкой, иначе риск невозврата кредита значительно увеличивается. Высокая инфляция также усложняет эту задачу, поскольку резкий неожиданный рост цен может привести к потерям кредитной организации.
Рис.17Схемакредитногоциклаидинамикиценызалога
Даже если банковские аналитики осознают необходимость учета рефлексивности в цепочке "кредит-залог", полностью избежать финансовых рисков при кредитовании не удается. В этом случае сталкиваются со следующими проблемами:
Решение проблемы неопределенности цены залога через завышение его текущей стоимости сверх суммы кредита - так называемый "гигантский залог под смехотворный кредит" - может показаться естественным на первый взгляд, однако на практике оно оказывается трудным в реализации, поскольку это снижает спрос на кредиты, что может привести к уменьшению кредитного рынка и подрыву финансовых позиций банка.
Сегодня перед аналитиками коммерческих банков стоит сложная задача определения методики и времени, когда следует использовать научно- методический инструментарий для оценки кредитных рисков, учитывая, что пока не существует объективных критериев для такого упорядочения инструментов кредитных институтов.
Управление кредитными рисками требует высокой квалификации банковских специалистов, которые должны обладать знаниями основ современного количественного финансового анализа и высокой профессиональной интуицией.
Банки играют важную роль в экономике, поскольку являются своего рода "кровеносной системой". Поэтому важно, чтобы банковская система функционировала стабильно и эффективно, без сбоев. Успешность экономической деятельности организаций и уверенность граждан в сохранности своих сбережений зависят от устойчивого развития банковской системы. Основным риском для банковских систем является кредитный риск.
Отечественным банкам данная проблема кажется особенно актуальной, так как показатели просроченной и сомнительной
задолженности по их кредитным портфелям в два-три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Управление банковским кредитным риском становится наиболее важным фактором для эффективности деятельности каждого конкретного банка и стабильности функционирования всей банковской системы страны.
В отечественном рынке больше внимания уделяется анализу кредитоспособности заемщика для управления кредитным риском. Существуют два вида анализа кредитоспособности заемщика: качественный и количественный.
Качественный анализ в банковской сфере заключается в исследовании источников и потенциальных зон риска, которые определяются факторами, уникальными для каждого вида банковского риска. Этот анализ опирается на четкое определение факторов, которые могут быть использованы для оценки кредитного риска. В экономической литературе разработаны критерии оценки кредитного риска, известные как правила "си", которые включают в себя оценку репутации заемщика, его способность заимствовать и заработать средства для погашения долга, капитал заемщика, обеспечение кредита, условия кредитной операции и контроль.
Количественный анализ риска, в свою очередь, направлен на определение степени риска численно, путем формализации. Критерии оценки степени риска могут быть как общими, так и специфичными для отдельных видов риска.
Кыргызские банки применяют метод диверсификации для снижения кредитных рисков. Данный метод заключается в распределении кредитного портфеля
В мировой практике управления кредитными рисками, активное управление портфелем становится все более популярным элементом. Оно позволяет снизить концентрацию рисков в банковском секторе и повысить финансовую устойчивость банковской системы. Однако, в Кыргызстане, где банковская система находится на начальной стадии развития, два инструмента активного управления портфелем – секьюритизация активов и кредитные деривативы – не могут быть использованы. Это обусловлено неразвитыми финансовыми рынками, отсутствием необходимой законодательной базы, а также отсутствием ресурсов и инструментов контроля у НБКР.
В настоящее время банковская деятельность сводится к управлению кредитными рисками, и это становится более важным, чем когда-либо.
Эти риски возникают из-за неожиданных изменений платежеспособности заемщиков, процентных ставок и балансовых потоков средств. Банки сталкиваются с рядом вопросов, связанных с анализом и управлением кредитными рисками, а также разработкой стратегии развития. Для снижения кредитных рисков используются различные методы, включая формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки. Современные методические инструменты направлены на упрощение процесса принятия кредитных решений, но они не являются идеальными и в некоторых случаях могут запутать банковских специалистов. Аналогичная ситуация возникает и с механизмом устранения рисков, основанным на детальных расчетах, схемы которого могут
содержать методологические ошибки. Рассмотрим некоторые проблемы, возникающие в таких обстоятельствах.
Один из традиционных методов уменьшения кредитных рисков заключается в предоставлении заемщиком залога. Однако такой подход не всегда гарантирует успех кредитной стратегии банка. Одной из причин является рефлексивная связь между займом и залогом, которая возникает при управлении кредитными рисками. Дж. Сорос включил этот эффект в свою общую теорию рефлексивности. Рассмотрим эту теорию на примере процесса управления кредитными рисками.
Между кредитом и залогом существуют взаимосвязи как в прямом, так и в обратном направлениях. Залог понимается очень широко - как фактор, определяющий кредитоспособность заемщика независимо от того, фактически передается ли он в залог или нет. В качестве залога может выступать как имущество, так и ожидаемый будущий доход, который кредитор считает ценным. Главной сложностью при определении стоимости залога является то, что его рыночная цена изменяется и зависит от фазы экономического цикла. Например, когда экономика сильная и кредитная активность высока, оценки активов растут и объем поступающих доходов увеличивается, что способствует определению кредитоспособности заемщика. В период экономического спада ценность залоговых активов резко снижается.
Для правильной оценки стоимости залога необходимо учитывать прогнозы будущей экономической конъюнктуры, поскольку принятие микроэкономических решений зависит от макроэкономической ситуации. Поэтому кредитные институты должны проводить макроэкономические прогнозы для эффективной кредитной
политики.
Выдача кредита под залог на пике кредитного цикла и его погашение посредством реализации залога в период депрессии может привести к финансовым потерям для кредитного института. Если кредитный институт систематически допускает такие ошибки при оценке платежеспособности своих клиентов, то даже незначительные конъюнктурные спады могут привести к банкротству.
Определение оптимального срока кредитования представляет собой сложную задачу для кредитора. Необходимо выбирать срок таким образом, чтобы цена залога на момент погашения кредита не была слишком низкой, иначе риск невозврата кредита значительно увеличивается. Высокая инфляция также усложняет эту задачу, поскольку резкий неожиданный рост цен может привести к потерям кредитной организации.
Рис.17Схемакредитногоциклаидинамикиценызалога
Даже если банковские аналитики осознают необходимость учета рефлексивности в цепочке "кредит-залог", полностью избежать финансовых рисков при кредитовании не удается. В этом случае сталкиваются со следующими проблемами:
-
Прогнозирование цен залога является сложной задачей, требующей идеального знания развития товарного рынка. Иногда в качестве залога могут использоваться портфели ценных бумаг, что заставляет банковских аналитиков работать на фондовом рынке, изучая и прогнозируя динамику котировок акций. -
Точное прогнозирование периодичности кредитно-регуляторного цикла невозможно, в некоторых случаях даже характер текущей фазы экономической динамики не может быть идентифицирован. -
Инфляционная динамика неопределенна и зависит от мер государственного регулирования.
Решение проблемы неопределенности цены залога через завышение его текущей стоимости сверх суммы кредита - так называемый "гигантский залог под смехотворный кредит" - может показаться естественным на первый взгляд, однако на практике оно оказывается трудным в реализации, поскольку это снижает спрос на кредиты, что может привести к уменьшению кредитного рынка и подрыву финансовых позиций банка.
Сегодня перед аналитиками коммерческих банков стоит сложная задача определения методики и времени, когда следует использовать научно- методический инструментарий для оценки кредитных рисков, учитывая, что пока не существует объективных критериев для такого упорядочения инструментов кредитных институтов.
Управление кредитными рисками требует высокой квалификации банковских специалистов, которые должны обладать знаниями основ современного количественного финансового анализа и высокой профессиональной интуицией.
- Новые подходы и пути устранения проблем связанных с кредитным риском в Кыргызской Республике
Банки играют важную роль в экономике, поскольку являются своего рода "кровеносной системой". Поэтому важно, чтобы банковская система функционировала стабильно и эффективно, без сбоев. Успешность экономической деятельности организаций и уверенность граждан в сохранности своих сбережений зависят от устойчивого развития банковской системы. Основным риском для банковских систем является кредитный риск.
Отечественным банкам данная проблема кажется особенно актуальной, так как показатели просроченной и сомнительной
задолженности по их кредитным портфелям в два-три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Управление банковским кредитным риском становится наиболее важным фактором для эффективности деятельности каждого конкретного банка и стабильности функционирования всей банковской системы страны.
В отечественном рынке больше внимания уделяется анализу кредитоспособности заемщика для управления кредитным риском. Существуют два вида анализа кредитоспособности заемщика: качественный и количественный.
Качественный анализ в банковской сфере заключается в исследовании источников и потенциальных зон риска, которые определяются факторами, уникальными для каждого вида банковского риска. Этот анализ опирается на четкое определение факторов, которые могут быть использованы для оценки кредитного риска. В экономической литературе разработаны критерии оценки кредитного риска, известные как правила "си", которые включают в себя оценку репутации заемщика, его способность заимствовать и заработать средства для погашения долга, капитал заемщика, обеспечение кредита, условия кредитной операции и контроль.
Количественный анализ риска, в свою очередь, направлен на определение степени риска численно, путем формализации. Критерии оценки степени риска могут быть как общими, так и специфичными для отдельных видов риска.
Кыргызские банки применяют метод диверсификации для снижения кредитных рисков. Данный метод заключается в распределении кредитного портфеля