ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 07.12.2023
Просмотров: 461
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, с учетом
резерва и его корректировки
6 659 380 795
7 134 745 823
Ссуды, предоставленные кредитным организациям
Срочные кредиты и депозиты
424 835 565 671 304 760
Договоры обратного «репо»
53 986 828 9 497 300
Учтенные векселя
-
-
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
4 524 897 1 136 311
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, до вычета
резерва
483 347 290
681 938 371
Резерв
(2 325 318)
(2 395 507)
Корректировка резерва
(2 948 097)
Х
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, с учетом
резерва и его корректировки
478 073 875
679 542 864
Ссуды, предоставленные физическим лицам
Потребительские кредиты и прочее
1 930 878 423 1 882 114 128
Ипотечные кредиты
755 337 950 628 041 448
Кредиты на покупку автомобиля
118 775 961 112 849 165
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
2 108 796 35 940
83
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, до вычета
резерва
2 807 101 130
2 623 040 681
Резерв
(164 689 922)
(187 579 132)
Корректировка резерва
2 050 662
Х
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, с учетом
резерва и его корректировки
2 644 461 870
2 435 461 549
Итого ссудная задолженность, до вычета резервов
10 281 046 360
10 807 224 641
Резерв
(462 901 293)
(557 474 405)
Корректировка резерва
(36 228 527)
Х
Итого ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной
стоимости
9 781 916 540
10 249 750 236
* Информация по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, оцениваемой по амортизированной стоимости, к которым относятся денежные требования и требования по получению начисленных процентов собрана на основании формы 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)" (Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У). По строке «Сумма корректировок амортизированной стоимости» отражены корректировки, увеличивающие/уменьшающие стоимость предоставленных (размещенных) денежных средств и корректировки, увеличивающие/уменьшающие стоимость приобретенных прав требования.
**С 01 января 2019 ссуды, предоставленные юридическим лицам и кредитным организациям, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, отражаются по строке 4 формы 0409806; ссуды, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, отражаются по строке 6 формы 0409806. Расшифровки данных ссуд представлены в п.13 «Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток» и в п. 15 «Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход». В результате сравнительная информация на 01.01.2019 и на 01.01.20120 раскрытая в данном пункте, не является полностью сопоставимой.
Балансовая стоимость чистой ссудной задолженности, оцениваемой по амортизированной стоимости, и требований по получению процентов наилучшим образом отражает подверженность Банка кредитному риску по указанным инструментам.
Информация о движении резерва представлена в п. 32 «Резерв под обесценение и прочие резервы».
Чистая ссудная задолженность включает в себя кредиты, предоставленные юридическим лицам, кредитным организациям, субъектам малого и среднего бизнеса, физическим лицам, учтенные векселя, а также прочие активы, приравненные к ссудной задолженности. По состоянию на 01.01.2020 года и на 01.01.2019 года значительная часть ссуд представлена компаниям, осуществляющим свою деятельность на территории Российской Федерации и физическим лицам – гражданам РФ.
Требования по получению начисленных процентов
В таблице ниже представлена информация о начисленных процентах по инструментам, оцениваемым по амортизированной стоимости.
тыс.руб.
На 01.01.2020
На 01.01.2019
Требования по получению процентных доходов
349 512 921
334 206 770
Резерв по требованиям по получению процентных доходов
(96 636 077)
(53 061 135)
Корректировка резерва по требованиям по получению процентных доходов
25 128 721
Х
Итого требования по получению начисленных процентов, с учетом
резерва и его корректировки
278 005 565
281 145 635
По состоянию на 01.01.2020г наблюдается рост требований по получению процентных доходов на 15 306 151 тысяча рублей (349 512 921 тысяч рублей – на 01.01.2020 года,
334 206 770 тысяч рублей – на 01.01.2019 года).
Реструктуризация ссуд, предоставленных юридическим лицам без прекращения признания
В течение 2019 года была реструктурирована ссудная задолженность, эффект от несущественной модификации в сумме 1 376 042 тысячи рублей был отражен в статье
«Операционные расходы» отчета о финансовых результатах.
Отраслевая структура кредитного портфеля
84
Ниже приведены данные по кредитам, предоставленным кредитным организациям, юридическим и физическим лицам, в разрезе отраслевой принадлежности, задолженность по предоставленным кредитам указана до вычета резерва.
на 01.01.2020
на 01.01.2019
Наименование показателя
Абсолютное
значение,
Удельный вес в
общей сумме
кредитов,
Абсолютное
значение,
Удельный вес в
общей сумме
кредитов,
тыс. руб.
в процентах
тыс. руб.
в процентах
Всего
10 669 851 757
100,00%
10 807 224 641
100,00%
Кредиты кредитным организациям
598 697 076 5,61%
681 938 371 6,31%
Кредиты юридическим лицам, всего, в том числе по видам экономической деятельности:
7 108 339 866 66,62%
7 502 245 589 69,42%
Финансовое посредничество
1 322 066 751 12,39%
1 198 308 509 11,09%
Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг
1 300 597 502 12,19%
1 152 412 015 10.66%
Обрабатывающие производства
897 066 962 8,41%
947 318 181 8.77%
Транспорт и связь
820 984 580 7,69%
752 910 901 6.97%
Оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования
700 682 014 6,57%
863 436 847 7,99%
Добыча полезных ископаемых
265 575 582 2,49%
520 174 946 4,81%
Производство и распределение электроэнергии, газа и воды
310 074 785 2,91%
297 076 265 2,75%
Строительство
318 494 396 2,98%
413 930 861 3.83%
Металлургическое производство и производство готовых металлических изделий
244 168 688 2,29%
284 265 887 2,63%
Химическое производство
95 489 336 0,89%
102 366 286 0,95%
Государственные органы власти
264 127 239 2,48%
513 277 619 4,75%
Производство пищевых продуктов
117 252 427 1,10%
105 351 864 0,97%
Cельское хозяйство, охота и лесное хозяйство прочее
210 250 405 1,97%
126 029 517 1,17%
Прочие виды деятельности
241 509 199 2,26%
225 385 891 2,09%
Кредиты физическим лицам
2 962 814 815 27,36%
2 623 040 681 24,27%
При формировании расшифровки отраслевой структуры кредитного портфеля использован
Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД2 ОК 029-2014).
В отраслевой структуре предоставленных кредитов за 2019 год не произошло существенных изменений, удельный вес показателя по отраслям в общей сумме кредитов колебался незначительно. Одновременно, произошло увеличение объема кредитования физических лиц на сумму 339 774 134 тысячи рублей преимущественно за счет увеличения объема предоставленных ипотечных ссуд и потребительских кредитов.
Предоставленные ссуды по срокам, оставшимся до полного погашения, представлены в таблице по состоянию на 01 января 2020 года и на 01 января 2019 года.
85
Суммы по срокам, оставшимся до полного погашения на 01.01.2020
тыс.руб.
Просроченные
ссуды
От 1 до 30
дней
От 31 до 90
дней
От 91 до 180
дней
От 181 дня до
1 года
Свыше 1 года
Итого
Ссудная задолженность, оцениваемая по справедливой стоимости через прибыль или убыток, и начисленные проценты по ней
Юридические лица
Ссудная задолженность
31 711 558 466 958 149 666 200 552 736 356 84 476 836 117 741 926
Начисленные проценты по ссудной задолженности
5 398 728 5 844 2 344 1 606 3 499 2 447 191 7 859 212
Переоценка ссудной задолженности и начисленных процентов по ней
(10 567 564)
-
-
-
-
(5 353 707)
(15 921 271)
Резерв
(14 675 172)
-
-
-
-
(8 914 292)
(23 589 464)
Корректировка резерва
14 675 172
-
-
-
-
8 914 292
23 589 464
Итого ссудная задолженность и начисленные проценты по
ней, предоставленная юридическим лицам
26 542 722
472 802
152 010
202 158
739 855
81 570 320
109 679 867
Кредитные организации
Ссудная задолженность
-
-
-
-
-
115 349 786 115 349 786
Начисленные проценты по ссудной задолженности
-
-
-
-
-
13 099 585 13 099 585
Переоценка ссудной задолженности и начисленных процентов по ней
-
-
-
-
-
(57 234 332)
(57 234 332)
Резерв
-
-
-
-
-
-
-
Корректировка резерва
-
-
-
-
-
-
-
Итого ссудная задолженность, предоставленная
кредитным организациям, с учетом резерва и его
корректировки
-
-
-
-
-
71 215 039
71 215 039
Ссудная задолженность , оцениваемая по амортизированной стоимости, и проценты по ней
Ссуды, предоставленные юридическим лицам
Срочные кредиты и депозиты
98 900 991 18 129 137 111 900 246 180 064 174 1 048 989 005 5 109 809 321 6 567 792 874
Договоры обратного «репо»
-
196 044 116 13 550 206 6 104 767
-
116 464 940 332 164 029
Учтенные векселя
-
-
11 504 645
-
-
109 411 11 614 056
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
28 046 052 98 721
-
-
-
50 882 208 79 026 981
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, до вычета резерва
126 947 043 214 271 974 136 955 097 186 168 941 1 048 989 005 5 277 265 880 6 990 597 940
Резерв
(106 718 231)
(2 809 764)
(14 736 497)
(2 915 399)
(32 338 539)
(136 367 623)
(295 886 053)
86
Корректировка резерва
(1 814 217)
360 341
(38 187)
248 276
7 302 875
(41 390 180)
(35 331 092)
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, с
учетом резерва и его корректировки
18 414 595
211 822 551
122 180 413
183 501 818
1 023 953 341
5 099 508 077
6 659 380 795
Ссуды, предоставленные кредитным организациям
Срочные кредиты и депозиты
5 157 717 272 523 489 1 304 764 251 031 4 786 133 140 812 431 424 835 565
Договоры обратного «репо»
-
53 986 828
-
-
-
-
53 986 828
Учтенные векселя
-
-
-
-
-
-
-
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
3 621 323 39 781 89 449 123 882 541 957 108 505 4 524 897
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, до
вычета резерва
8 779 040
326 550 098
1 394 213
374 913
5 328 090
140 920 936
483 347 290
Резерв
(2 320 972)
(784)
(367)
(228)
(1 882)
(1 085)
(2 325 318)
Корректировка резерва
(2 837 466)
(13 352)
(179)
(1 115)
(51 859)
(44 126)
(2 948 097)
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям,
с учетом резерва и его корректировки
3 620 602
326 535 962
1 393 667
373 570
5 274 349
140 875 725
478 073 875
Ссуды, предоставленные физическим лицам
Потребительские кредиты и прочее
79 903 192 40 213 525 55 618 386 78 588 000 170 588 330 1 505 966 990 1 930 878 423
Ипотечные кредиты
9 629 695 3 794 426 7 254 677 9 950 215 22 662 899 702 046 038 755 337 950
Кредиты на покупку автомобиля
6 934 548 2 868 579 6 297 489 8 905 407 19 222 775 74 547 163 118 775 961
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной
задолженностью
34 718
2
-
-
-
2 074 076
2 108 796
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, до
вычета резерва
96 502 153
46 876 532
69 170 552
97 443 622
212 474 004
2 284 634 267
2 807 101 130
Резерв
(90 426 856)
(2 406 802)
(2 377 588)
(3 376 488)
(7 195 499)
(58 906 689)
(164 689 922)
Корректировка резерва
7 700 923
(321 261)
(691 608)
(933 264)
(2 132 598)
(1 571 530)
2 050 662
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, с
учетом резерва и его корректировки
13 776 220
44 148 469
66 101 356
93 133 870
203 145 907
2 224 156 048
2 644 461 870
Требования по получению процентных доходов
50 312 909
296 610 647
2 491 753
18 579
11 496
67 537
349 512 921
Резерв по требованиям по получению процентных доходов
(45 519 087)
(48 916 442)
(2 161 975)
(5 202)
(5 136)
(28 235)
(96 636 077)
Корректировка резерва по требованиям по получению
процентных доходов
1 608 602
23 504 864
2 704
1 939
233
10 379
25 128 721
Итого предоставленные ссуды и начисленные
проценты по срокам, оставшимся до полного погашения
42 213 841
853 706 051
190 007 918
277 024 574
1 232 380 190
7 464 589 531
10 059 922 105
87
Ссудная задолженность, оцениваемая по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и начисленные проценты по ней
Физические лица
Ссудная задолженность
100
363 698
1 029 927
1 496 536
3 181 538
149 641 886
155 713 685
Начисленные проценты и прочие требования по ссудной
задолженности
600
618 703
-
-
57
2
619 362
Переоценка ссудной задолженности и начисленных
процентов по ней
-
2 640
7 473
10 858
23 084
1 085 724
1 129 779
Итого ссудная задолженность и начисленные проценты
по ней, предоставленная физическим лицам
700
985 041
1 037 400
1 507 394
3 204 679
150 727 612
157 462 826
88
Суммы по срокам, оставшимся до полного погашения на 01.01.2019
тыс. руб.
Просроченные
ссуды
От 1 до 30
дней
От 31 до 90
дней
От 91 до 180
дней
От 181 дня
до 1 года
Свыше
1 года
Итого
Ссуды, предоставленные юридическим лицам
Срочные кредиты
225 125 039 18 634 895 220 983 922 117 688 579 817 668 974 5 612 269 994 7 012 371 403
Договоры обратного «репо»
520 273 55 822 483 213 830 754 6 469 798 2 224 618 80 944 666 359 812 592
Учтенные векселя
11 614 056
-
-
-
-
-
11 614 056
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
31 474 911 548 499 75 424 989
-
45 046 10 954 093 118 447 538
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, до вычета
резерва
268 734 279
75 005 877
510 239 665
124 158 377
819 938 638
5 704 168 753
7 502 245 589
Резерв
(220 489 700)
(646 207)
(3 361 549)
(1 730 705)
(13 676 357)
(127 595 248)
(367 499 766)
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, с учетом
резерва
48 244 579
74 359 670
506 878 116
122 427 672
806 262 281
5 576 573 505
7 134 745 823
Ссуды, предоставленные кредитным организациям
Срочные кредиты и депозиты
5 137 306 428 076 255 11 485 763 7 309 960 75 819 578 143 475 898 671 304 760
Договоры обратного «репо»
-
8 497 300 1 000 000
-
-
-
9 497 300
Учтенные векселя
-
-
-
-
-
-
-
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
512 823 169 944 311 559
-
141 985
-
1 136 311
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, до вычета
резерва
5 650 129
436 743 499
12 797 322
7 309 960
75 961 563
143 475 898
681 938 371
Резерв
(2 388 731)
(2 431)
(3 116)
-
(1 229)
-
(2 395 507)
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, с учетом
резерва
3 261 398
436 741 068
12 794 206
7 309 960
75 960 334
143 475 898
679 542 864
Ссуды, предоставленные физическим лицам
Потребительские кредиты и прочее
84 955 354 15 482 733 4 627 898 10 119 440 27 707 072 1 739 221 631 1 882 114 128
Ипотечные кредиты
9 069 983 137 317 139 346 179 219 1 086 305 617 429 278 628 041 448
Кредиты на покупку автомобиля
7 966 310 99 371 244 212 930 044 5 100 822 98 508 406 112 849 165
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
7 440
-
-
-
4 007 24 493 35 940
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, до вычета резерва
101 999 087
15 719 421
5 011 456
11 228 703
33 898 206
2 455 183 808
2 623 040 681
Резерв
(98 116 930)
(2 938 259)
(1 405 426)
(2 330 544)
(4 554 813)
(78 233 160)
(187 579 132)
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, с учетом
резерва
3 882 157
12 781 162
3 606 030
8 898 159
29 343 393
2 376 950 648
2 435 461 549
Итого ссуды по срокам, оставшимся до полного погашения
55 388 134
523 881 900
523 278 352
138 635 791
911 566 008
8 097 000 051
10 249 750 236
89
15. Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости
через прочий совокупный доход
В таблице ниже представлена расшифровка строки 6 «Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» формы
0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» по состоянию на 01.01.2020 года и на
01.01.2019 года
тыс. руб.
На 01.01.2020
На 01.01.2019*
Долговые ценные бумаги
271 867 526 337 141 369
Долевые ценные бумаги
294 052 4 515 721
Ссудная задолженность и начисленные проценты
157 462 826
-
Итого финансовые активы, оцениваемые по справедливой
стоимости через прочий совокупный доход
429 624 404
341 657 090
Резерв (до 01.01.19)
Х
192 435
Итого финансовые активы, оцениваемые по справедливой
стоимости через прочий совокупный доход
429 624 404
341 464 655
Справочно резерв и корректировка резерва в составе прочего
совокупного дохода
Резерв
(3 111 412)
Х
Корректировка резерва
2 956 770
Х
* Портфель «Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» введен в соответствии с Указанием № 4927-У с 01 января 2019 года. В графе на 01.01.2019 отражены данные по портфелю «Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи». При этом, расшифровка вложений инвестиций в дочерние и зависимые организации представлена в п.18 «Инвестиции в дочерние и зависимые организации»
Балансовая стоимость чистых вложений в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, наилучшим образом отражает подверженность Банка кредитному риску по указанным инструментам.
Информация о движении резерва представлена в п. 32 «Резерв под обесценение и прочие резервы». Информация о движении ОКУ за 2019 год приведена в п.38.1 «Кредитный риск»
По состоянию на 01 января 2020 года долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, включают
ОФЗ в сумме 27 215 269 тысяч рублей, которые не могут быть проданы в сумме более 2 000 000 тысяч рублей в день без предварительного согласования с Министерством финансов РФ. По состоянию на 01 января 2019 года долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, включают ОФЗ в сумме 29 365 464 тысяч рублей, которые не могут быть проданы в сумме более 2 000 000 тысяч рублей в день без предварительного согласования с Министерством финансов РФ.
По состоянию на 01.01.2020 долговые ценные бумаги имеют сроки погашения с января
2020 года по сентябрь 2057 года. Ставки доходности ценных бумаг составляют от 5,3% до
11,5%.
По состоянию на 01.01.2019 долговые ценные бумаги имели сроки погашения с января
2019 года по март 2057 года. Ставка доходности ценных бумаг составляли от 3,5% до 11,5%.
Переклассификация ценных бумаг
В 2019 году переклассификация ценных бумаг и других финансовых активов, отнесенных к категории «оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» была обусловлена переходом на МСФО (IFRS) 9. Информация об эффекте от перехода отражена в п.10
«Существенные изменения, внесенные в учетную политику, влияющие на сопоставимость отдельных показателей деятельности кредитной организации».
В 2018 году переклассификация в отношении ценных бумаг и других финансовых активов, отнесенных к категории «оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход», не проводились.
резерва и его корректировки
6 659 380 795
7 134 745 823
Ссуды, предоставленные кредитным организациям
Срочные кредиты и депозиты
424 835 565 671 304 760
Договоры обратного «репо»
53 986 828 9 497 300
Учтенные векселя
-
-
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
4 524 897 1 136 311
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, до вычета
резерва
483 347 290
681 938 371
Резерв
(2 325 318)
(2 395 507)
Корректировка резерва
(2 948 097)
Х
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, с учетом
резерва и его корректировки
478 073 875
679 542 864
Ссуды, предоставленные физическим лицам
Потребительские кредиты и прочее
1 930 878 423 1 882 114 128
Ипотечные кредиты
755 337 950 628 041 448
Кредиты на покупку автомобиля
118 775 961 112 849 165
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
2 108 796 35 940
83
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, до вычета
резерва
2 807 101 130
2 623 040 681
Резерв
(164 689 922)
(187 579 132)
Корректировка резерва
2 050 662
Х
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, с учетом
резерва и его корректировки
2 644 461 870
2 435 461 549
Итого ссудная задолженность, до вычета резервов
10 281 046 360
10 807 224 641
Резерв
(462 901 293)
(557 474 405)
Корректировка резерва
(36 228 527)
Х
Итого ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной
стоимости
9 781 916 540
10 249 750 236
* Информация по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, оцениваемой по амортизированной стоимости, к которым относятся денежные требования и требования по получению начисленных процентов собрана на основании формы 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)" (Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У). По строке «Сумма корректировок амортизированной стоимости» отражены корректировки, увеличивающие/уменьшающие стоимость предоставленных (размещенных) денежных средств и корректировки, увеличивающие/уменьшающие стоимость приобретенных прав требования.
**С 01 января 2019 ссуды, предоставленные юридическим лицам и кредитным организациям, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, отражаются по строке 4 формы 0409806; ссуды, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, отражаются по строке 6 формы 0409806. Расшифровки данных ссуд представлены в п.13 «Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток» и в п. 15 «Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход». В результате сравнительная информация на 01.01.2019 и на 01.01.20120 раскрытая в данном пункте, не является полностью сопоставимой.
Балансовая стоимость чистой ссудной задолженности, оцениваемой по амортизированной стоимости, и требований по получению процентов наилучшим образом отражает подверженность Банка кредитному риску по указанным инструментам.
Информация о движении резерва представлена в п. 32 «Резерв под обесценение и прочие резервы».
Чистая ссудная задолженность включает в себя кредиты, предоставленные юридическим лицам, кредитным организациям, субъектам малого и среднего бизнеса, физическим лицам, учтенные векселя, а также прочие активы, приравненные к ссудной задолженности. По состоянию на 01.01.2020 года и на 01.01.2019 года значительная часть ссуд представлена компаниям, осуществляющим свою деятельность на территории Российской Федерации и физическим лицам – гражданам РФ.
Требования по получению начисленных процентов
В таблице ниже представлена информация о начисленных процентах по инструментам, оцениваемым по амортизированной стоимости.
тыс.руб.
На 01.01.2020
На 01.01.2019
Требования по получению процентных доходов
349 512 921
334 206 770
Резерв по требованиям по получению процентных доходов
(96 636 077)
(53 061 135)
Корректировка резерва по требованиям по получению процентных доходов
25 128 721
Х
Итого требования по получению начисленных процентов, с учетом
резерва и его корректировки
278 005 565
281 145 635
По состоянию на 01.01.2020г наблюдается рост требований по получению процентных доходов на 15 306 151 тысяча рублей (349 512 921 тысяч рублей – на 01.01.2020 года,
334 206 770 тысяч рублей – на 01.01.2019 года).
Реструктуризация ссуд, предоставленных юридическим лицам без прекращения признания
В течение 2019 года была реструктурирована ссудная задолженность, эффект от несущественной модификации в сумме 1 376 042 тысячи рублей был отражен в статье
«Операционные расходы» отчета о финансовых результатах.
Отраслевая структура кредитного портфеля
84
Ниже приведены данные по кредитам, предоставленным кредитным организациям, юридическим и физическим лицам, в разрезе отраслевой принадлежности, задолженность по предоставленным кредитам указана до вычета резерва.
на 01.01.2020
на 01.01.2019
Наименование показателя
Абсолютное
значение,
Удельный вес в
общей сумме
кредитов,
Абсолютное
значение,
Удельный вес в
общей сумме
кредитов,
тыс. руб.
в процентах
тыс. руб.
в процентах
Всего
10 669 851 757
100,00%
10 807 224 641
100,00%
Кредиты кредитным организациям
598 697 076 5,61%
681 938 371 6,31%
Кредиты юридическим лицам, всего, в том числе по видам экономической деятельности:
7 108 339 866 66,62%
7 502 245 589 69,42%
Финансовое посредничество
1 322 066 751 12,39%
1 198 308 509 11,09%
Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг
1 300 597 502 12,19%
1 152 412 015 10.66%
Обрабатывающие производства
897 066 962 8,41%
947 318 181 8.77%
Транспорт и связь
820 984 580 7,69%
752 910 901 6.97%
Оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования
700 682 014 6,57%
863 436 847 7,99%
Добыча полезных ископаемых
265 575 582 2,49%
520 174 946 4,81%
Производство и распределение электроэнергии, газа и воды
310 074 785 2,91%
297 076 265 2,75%
Строительство
318 494 396 2,98%
413 930 861 3.83%
Металлургическое производство и производство готовых металлических изделий
244 168 688 2,29%
284 265 887 2,63%
Химическое производство
95 489 336 0,89%
102 366 286 0,95%
Государственные органы власти
264 127 239 2,48%
513 277 619 4,75%
Производство пищевых продуктов
117 252 427 1,10%
105 351 864 0,97%
Cельское хозяйство, охота и лесное хозяйство прочее
210 250 405 1,97%
126 029 517 1,17%
Прочие виды деятельности
241 509 199 2,26%
225 385 891 2,09%
Кредиты физическим лицам
2 962 814 815 27,36%
2 623 040 681 24,27%
При формировании расшифровки отраслевой структуры кредитного портфеля использован
Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД2 ОК 029-2014).
В отраслевой структуре предоставленных кредитов за 2019 год не произошло существенных изменений, удельный вес показателя по отраслям в общей сумме кредитов колебался незначительно. Одновременно, произошло увеличение объема кредитования физических лиц на сумму 339 774 134 тысячи рублей преимущественно за счет увеличения объема предоставленных ипотечных ссуд и потребительских кредитов.
Предоставленные ссуды по срокам, оставшимся до полного погашения, представлены в таблице по состоянию на 01 января 2020 года и на 01 января 2019 года.
85
Суммы по срокам, оставшимся до полного погашения на 01.01.2020
тыс.руб.
Просроченные
ссуды
От 1 до 30
дней
От 31 до 90
дней
От 91 до 180
дней
От 181 дня до
1 года
Свыше 1 года
Итого
Ссудная задолженность, оцениваемая по справедливой стоимости через прибыль или убыток, и начисленные проценты по ней
Юридические лица
Ссудная задолженность
31 711 558 466 958 149 666 200 552 736 356 84 476 836 117 741 926
Начисленные проценты по ссудной задолженности
5 398 728 5 844 2 344 1 606 3 499 2 447 191 7 859 212
Переоценка ссудной задолженности и начисленных процентов по ней
(10 567 564)
-
-
-
-
(5 353 707)
(15 921 271)
Резерв
(14 675 172)
-
-
-
-
(8 914 292)
(23 589 464)
Корректировка резерва
14 675 172
-
-
-
-
8 914 292
23 589 464
Итого ссудная задолженность и начисленные проценты по
ней, предоставленная юридическим лицам
26 542 722
472 802
152 010
202 158
739 855
81 570 320
109 679 867
Кредитные организации
Ссудная задолженность
-
-
-
-
-
115 349 786 115 349 786
Начисленные проценты по ссудной задолженности
-
-
-
-
-
13 099 585 13 099 585
Переоценка ссудной задолженности и начисленных процентов по ней
-
-
-
-
-
(57 234 332)
(57 234 332)
Резерв
-
-
-
-
-
-
-
Корректировка резерва
-
-
-
-
-
-
-
Итого ссудная задолженность, предоставленная
кредитным организациям, с учетом резерва и его
корректировки
-
-
-
-
-
71 215 039
71 215 039
Ссудная задолженность , оцениваемая по амортизированной стоимости, и проценты по ней
Ссуды, предоставленные юридическим лицам
Срочные кредиты и депозиты
98 900 991 18 129 137 111 900 246 180 064 174 1 048 989 005 5 109 809 321 6 567 792 874
Договоры обратного «репо»
-
196 044 116 13 550 206 6 104 767
-
116 464 940 332 164 029
Учтенные векселя
-
-
11 504 645
-
-
109 411 11 614 056
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
28 046 052 98 721
-
-
-
50 882 208 79 026 981
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, до вычета резерва
126 947 043 214 271 974 136 955 097 186 168 941 1 048 989 005 5 277 265 880 6 990 597 940
Резерв
(106 718 231)
(2 809 764)
(14 736 497)
(2 915 399)
(32 338 539)
(136 367 623)
(295 886 053)
86
Корректировка резерва
(1 814 217)
360 341
(38 187)
248 276
7 302 875
(41 390 180)
(35 331 092)
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, с
учетом резерва и его корректировки
18 414 595
211 822 551
122 180 413
183 501 818
1 023 953 341
5 099 508 077
6 659 380 795
Ссуды, предоставленные кредитным организациям
Срочные кредиты и депозиты
5 157 717 272 523 489 1 304 764 251 031 4 786 133 140 812 431 424 835 565
Договоры обратного «репо»
-
53 986 828
-
-
-
-
53 986 828
Учтенные векселя
-
-
-
-
-
-
-
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
3 621 323 39 781 89 449 123 882 541 957 108 505 4 524 897
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, до
вычета резерва
8 779 040
326 550 098
1 394 213
374 913
5 328 090
140 920 936
483 347 290
Резерв
(2 320 972)
(784)
(367)
(228)
(1 882)
(1 085)
(2 325 318)
Корректировка резерва
(2 837 466)
(13 352)
(179)
(1 115)
(51 859)
(44 126)
(2 948 097)
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям,
с учетом резерва и его корректировки
3 620 602
326 535 962
1 393 667
373 570
5 274 349
140 875 725
478 073 875
Ссуды, предоставленные физическим лицам
Потребительские кредиты и прочее
79 903 192 40 213 525 55 618 386 78 588 000 170 588 330 1 505 966 990 1 930 878 423
Ипотечные кредиты
9 629 695 3 794 426 7 254 677 9 950 215 22 662 899 702 046 038 755 337 950
Кредиты на покупку автомобиля
6 934 548 2 868 579 6 297 489 8 905 407 19 222 775 74 547 163 118 775 961
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной
задолженностью
34 718
2
-
-
-
2 074 076
2 108 796
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, до
вычета резерва
96 502 153
46 876 532
69 170 552
97 443 622
212 474 004
2 284 634 267
2 807 101 130
Резерв
(90 426 856)
(2 406 802)
(2 377 588)
(3 376 488)
(7 195 499)
(58 906 689)
(164 689 922)
Корректировка резерва
7 700 923
(321 261)
(691 608)
(933 264)
(2 132 598)
(1 571 530)
2 050 662
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, с
учетом резерва и его корректировки
13 776 220
44 148 469
66 101 356
93 133 870
203 145 907
2 224 156 048
2 644 461 870
Требования по получению процентных доходов
50 312 909
296 610 647
2 491 753
18 579
11 496
67 537
349 512 921
Резерв по требованиям по получению процентных доходов
(45 519 087)
(48 916 442)
(2 161 975)
(5 202)
(5 136)
(28 235)
(96 636 077)
Корректировка резерва по требованиям по получению
процентных доходов
1 608 602
23 504 864
2 704
1 939
233
10 379
25 128 721
Итого предоставленные ссуды и начисленные
проценты по срокам, оставшимся до полного погашения
42 213 841
853 706 051
190 007 918
277 024 574
1 232 380 190
7 464 589 531
10 059 922 105
87
Ссудная задолженность, оцениваемая по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и начисленные проценты по ней
Физические лица
Ссудная задолженность
100
363 698
1 029 927
1 496 536
3 181 538
149 641 886
155 713 685
Начисленные проценты и прочие требования по ссудной
задолженности
600
618 703
-
-
57
2
619 362
Переоценка ссудной задолженности и начисленных
процентов по ней
-
2 640
7 473
10 858
23 084
1 085 724
1 129 779
Итого ссудная задолженность и начисленные проценты
по ней, предоставленная физическим лицам
700
985 041
1 037 400
1 507 394
3 204 679
150 727 612
157 462 826
88
Суммы по срокам, оставшимся до полного погашения на 01.01.2019
тыс. руб.
Просроченные
ссуды
От 1 до 30
дней
От 31 до 90
дней
От 91 до 180
дней
От 181 дня
до 1 года
Свыше
1 года
Итого
Ссуды, предоставленные юридическим лицам
Срочные кредиты
225 125 039 18 634 895 220 983 922 117 688 579 817 668 974 5 612 269 994 7 012 371 403
Договоры обратного «репо»
520 273 55 822 483 213 830 754 6 469 798 2 224 618 80 944 666 359 812 592
Учтенные векселя
11 614 056
-
-
-
-
-
11 614 056
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
31 474 911 548 499 75 424 989
-
45 046 10 954 093 118 447 538
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, до вычета
резерва
268 734 279
75 005 877
510 239 665
124 158 377
819 938 638
5 704 168 753
7 502 245 589
Резерв
(220 489 700)
(646 207)
(3 361 549)
(1 730 705)
(13 676 357)
(127 595 248)
(367 499 766)
Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам, с учетом
резерва
48 244 579
74 359 670
1 ... 8 9 10 11 12 13 14 15 ... 29
506 878 116
122 427 672
806 262 281
5 576 573 505
7 134 745 823
Ссуды, предоставленные кредитным организациям
Срочные кредиты и депозиты
5 137 306 428 076 255 11 485 763 7 309 960 75 819 578 143 475 898 671 304 760
Договоры обратного «репо»
-
8 497 300 1 000 000
-
-
-
9 497 300
Учтенные векселя
-
-
-
-
-
-
-
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
512 823 169 944 311 559
-
141 985
-
1 136 311
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, до вычета
резерва
5 650 129
436 743 499
12 797 322
7 309 960
75 961 563
143 475 898
681 938 371
Резерв
(2 388 731)
(2 431)
(3 116)
-
(1 229)
-
(2 395 507)
Итого ссуды, предоставленные кредитным организациям, с учетом
резерва
3 261 398
436 741 068
12 794 206
7 309 960
75 960 334
143 475 898
679 542 864
Ссуды, предоставленные физическим лицам
Потребительские кредиты и прочее
84 955 354 15 482 733 4 627 898 10 119 440 27 707 072 1 739 221 631 1 882 114 128
Ипотечные кредиты
9 069 983 137 317 139 346 179 219 1 086 305 617 429 278 628 041 448
Кредиты на покупку автомобиля
7 966 310 99 371 244 212 930 044 5 100 822 98 508 406 112 849 165
Прочие размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью
7 440
-
-
-
4 007 24 493 35 940
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, до вычета резерва
101 999 087
15 719 421
5 011 456
11 228 703
33 898 206
2 455 183 808
2 623 040 681
Резерв
(98 116 930)
(2 938 259)
(1 405 426)
(2 330 544)
(4 554 813)
(78 233 160)
(187 579 132)
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам, с учетом
резерва
3 882 157
12 781 162
3 606 030
8 898 159
29 343 393
2 376 950 648
2 435 461 549
Итого ссуды по срокам, оставшимся до полного погашения
55 388 134
523 881 900
523 278 352
138 635 791
911 566 008
8 097 000 051
10 249 750 236
89
15. Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости
через прочий совокупный доход
В таблице ниже представлена расшифровка строки 6 «Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» формы
0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» по состоянию на 01.01.2020 года и на
01.01.2019 года
тыс. руб.
На 01.01.2020
На 01.01.2019*
Долговые ценные бумаги
271 867 526 337 141 369
Долевые ценные бумаги
294 052 4 515 721
Ссудная задолженность и начисленные проценты
157 462 826
-
Итого финансовые активы, оцениваемые по справедливой
стоимости через прочий совокупный доход
429 624 404
341 657 090
Резерв (до 01.01.19)
Х
192 435
Итого финансовые активы, оцениваемые по справедливой
стоимости через прочий совокупный доход
429 624 404
341 464 655
Справочно резерв и корректировка резерва в составе прочего
совокупного дохода
Резерв
(3 111 412)
Х
Корректировка резерва
2 956 770
Х
* Портфель «Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» введен в соответствии с Указанием № 4927-У с 01 января 2019 года. В графе на 01.01.2019 отражены данные по портфелю «Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи». При этом, расшифровка вложений инвестиций в дочерние и зависимые организации представлена в п.18 «Инвестиции в дочерние и зависимые организации»
Балансовая стоимость чистых вложений в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, наилучшим образом отражает подверженность Банка кредитному риску по указанным инструментам.
Информация о движении резерва представлена в п. 32 «Резерв под обесценение и прочие резервы». Информация о движении ОКУ за 2019 год приведена в п.38.1 «Кредитный риск»
По состоянию на 01 января 2020 года долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, включают
ОФЗ в сумме 27 215 269 тысяч рублей, которые не могут быть проданы в сумме более 2 000 000 тысяч рублей в день без предварительного согласования с Министерством финансов РФ. По состоянию на 01 января 2019 года долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, включают ОФЗ в сумме 29 365 464 тысяч рублей, которые не могут быть проданы в сумме более 2 000 000 тысяч рублей в день без предварительного согласования с Министерством финансов РФ.
По состоянию на 01.01.2020 долговые ценные бумаги имеют сроки погашения с января
2020 года по сентябрь 2057 года. Ставки доходности ценных бумаг составляют от 5,3% до
11,5%.
По состоянию на 01.01.2019 долговые ценные бумаги имели сроки погашения с января
2019 года по март 2057 года. Ставка доходности ценных бумаг составляли от 3,5% до 11,5%.
Переклассификация ценных бумаг
В 2019 году переклассификация ценных бумаг и других финансовых активов, отнесенных к категории «оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход» была обусловлена переходом на МСФО (IFRS) 9. Информация об эффекте от перехода отражена в п.10
«Существенные изменения, внесенные в учетную политику, влияющие на сопоставимость отдельных показателей деятельности кредитной организации».
В 2018 году переклассификация в отношении ценных бумаг и других финансовых активов, отнесенных к категории «оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход», не проводились.