Частное профессиональное образовательное учреждение

«Новосибирский кооперативный техникум имени А.Н.Косыгина

Новосибирского облпотребсоюза»

(ЧПОУ «НКТ им. А.Н.Косыгина Новосибирского облпотребсоюза»)

КУРС ЛЕКЦИЙ
по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит»
по специальности 38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)

Базовая подготовка

Разработал: преподаватель первой квалификационной категории

Захарова О.Ю.

г. Новосибирск,

2019 г.

Тема 1

ДЕНЬГИ И ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ
План лекции:

1. 
   Основные этапы в развитии денежных знаков.
   
2. 
   Сущность, свойства и функции денег.
   
3. 
   Виды денег. Инфляция и ее формы.
   
4. 
   Денежное обращение и его формы.
   
5. 
   Денежная система и ее элементы.
   

ОПОРНЫЙ КОНСПЕКТ
-1-
Деньги — одно из величайших изобретений челове­чества. Они известны с далекой древности и появились как результат более высокого развития производитель­ных сил и товарных отношений.

1-й этап: натуральное хозяйство.

Уровень производительных сил низкий. Продукция производится для собственного потребления, т. е. имеет потребительную стоимость.

Потребительная стоимость — это способность про­дукта удовлетворять какую-либо потребность человека.

Излишки производства подлежат обмену.

Обмен — это движение товара от одного товаропро­изводителя к другому, предполагающее эквивалентность (равноценность), что требует соизмерения различных по виду, качеству, форме и назначению товаров (скот = зер­но = топор = холст).

Стоимость этих товаров выступает как отражение об­щественного труда, затраченного в процессе производ­ства товара. Необходимость количественно соизмерять этот труд рождает понятие меновой стоимости.

Меновая стоимость — это способность товара обме­ниваться на другие в определенных пропорциях, т. е. обеспечивается количественное сравнение товаров.

С момента зарождения товарообменные отношения тя­готели к поискам удобного и приемлемого для всех това­ра, способного выступать на рынке всеобщим эквивален­том. В разное время это были: металлы, украшения, ору­жие, орудия труда. Позже для расчетов стали отливать металлические слитки, но их приходилось взвешивать, и дробить на куски, если сделка была не очень большой.

---

2-й этап: появление стандартизированных слитков и металлических денег.

Потребность в универсальном расчетном эквивален­те привела к появлению в VIII веке до н. э. стандартизи­рованных слитков с гарантированным весом и составом. Некоторые слитки снабжались зарубками, по которым они делились на части. Рост товарообменных отноше­ний и производства способствовали дальнейшей стандар­тизации и появлению металлических денег.

Примерно в XII в до н. э. в Китае и в VII в. до н. э. в государствах Средиземноморья появились металлические деньги, одинаковые по весу и составу сплавов. Они отли­чались от слитков более мелкими размерами, платежес­пособностью и параметрами, также гарантировались и оберегались государством. Позже на них появился номи­нал — понятие, олицетворявшее весовой стандарт и зак­репившееся за деньгами в качестве их наименований (драх­мы, франки, марки, талеры и пр.). Металлические деньги чеканились в храме древнегреческой богини Юноны. Мо­неты поэтому и стали называться монетами. Изображения портретов королей, гербов, священнослужителей стали обя­зательным атрибутом с пятого века до н. э. Лицевая сторо­на называется аверс, оборотная — реверс, боковая сторона называется гурт. Надписи и изображения — легенда.


3-й этап: эпоха металлических денег.

Вплоть до начала XIX века в денежных системах боль­шинства стран господствовало параллельное хождение зо­лотых и серебряных монет, имевших одинаковый статус. Ценовое соотношение между золотом и серебром опреде­лялось рыночным механизмом. С 1816 по 1900 гг. боль­шинство стран перешло к золотомонетному стандарту, при котором главная денежная единица страны чеканилась в полноценной, имеющей хождение золотой монете. Ее но­минал был равен стоимости содержащегося в ней золота. В этот период долговые обязательства банков в виде бан­кнот беспрепятственно обменивались на золото. Серебряные и медные монеты выполняли роль разменных.
4-й этап: появление суррогатных денег.

В конце XIX — начале XX в. в. с развитием крупно­го машинного производства появились существенные дис­пропорции между возрастающей массой товаров и коли­чеством денег, ограниченным по условиям золотого стан­дарта фактическим наличием денежного металла. Золо­той стандарт просуществовал в большинстве стран до Первой мировой войны. К ее началу практически все страны в целях формирования военных запасов изъяли из обращения золотые и серебряные монеты. Их место в денежном обращении заняли необеспеченные банкноты и разменная монета.

---

Появилась новая денежная система, которая форми­ровалась не на реальных деньгах, а на их суррогатах, получивших название денежных знаков.

Денежные знаки— это необеспеченные золотом бан­кноты, казначейские билеты, монеты из недорогих спла­вов. Они не имели собственной стоимости, а свидетель­ствовали о праве держателя получить в обмен на них определенную стоимость, т. е. стали опосредованными представителями стоимости.

Первая мировая война привела к тому, что прави­тельства практически всех стран мира выпускали боль­шое количество необеспеченных денежных знаков. Так возникла инфляция.

Инфляция — это переполнение каналов денежной мас­сы сверх потребностей товарооборота, что влечет за собой обесценивание денежных единиц и рост товарных цен.

Инфляционные процессы охватили многие государ­ства и были настолько серьезны, что попытки некото­рых стран восстановить золотой стандарт оказались бе­зуспешными.
5-й этап: эпоха бумажных и кредитных денег.

В 70-е годы XX века произошла деноминация золо­та, в результате оно перестало выполнять сначала функ­цию средства обращения и платежа, а затем, с 1976 года, и функцию мировых денег. Т. о., золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.
-2-
Деньги — это исторический продукт развития форм собственности, являющийся эталоном всех обменов.

Деньги — это знаки, замещающие процесс купли-продажи.

Сущность денег как экономической категории зак­лючается в том, что они являются специфическим ви­дом товара и обладают следующими свойствами:

• 
  всеобщая обмениваемость (крупную купюру мож­но поменять на более мелкие);
  
• 
  самостоятельная меновая стоимость (ни один то­вар нельзя поменять на тот же, но большим числом);
  
• 
  деньги есть форма внешней меры труда (сто­имость — это затраты рабочего времени, а внешняя мера ее проявления — оплата, выраженная в деньгах);
  
• 
  абсолютная ликвидность.
  

Функции выражают внутреннюю основу, содержание денег.

Функция денег как меры стоимости. Деньги явля­ются единицей счета, т. е. единицей, на основе кото­рой назначаются цены и ведутся счета. Оценка това­ров, работ, услуг осуществляется в ценах, а цены на­значаются в денежных единицах государства (в РФ в рублях). В периоды инфляции цены назначаются в валюте других государств (тех, чья валюта более ста­бильна).

Функция денег как

---

средства обращения. Деньги яв­ляются посредником в сделках купли-продажи. Они при­сутствуют в обмене и обслуживают его, таким образом, способствуя развитию товарного обмена. Альтернативой этой обмена может быть бартер (Т-Т).

Функция денег как средства накопления и сбереже­ния. Без этой функции не возможен экономический рост, но чтобы сохранить определенную сумму в государстве должен поддерживаться исходный уровень покупатель­ной способности в течение длительного периода..

Функция денег как средства платежа. В силу опре­деленных обстоятельств товары не всегда продаются за наличные деньги. В результате возникает необходимость купли-продажи с рассрочкой платежа, т. е. в кредит. При таком обмене нет встречного движения денег и то­вара. Погашение обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи.

Функция мировых денег. Эта функция реализуется в процессе обслуживания экономических связей между странами. Как правило, в роли мировых денег выступа­ет золото. В современных условиях произошла утрата золотом монопольного статуса международного расчет­ного средства. Все шире в качестве мировых денег ис­пользуются конвертируемые валюты.

Все пять функций представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента и на­ходятся в тесной связи и единстве.
-3-
Деньги в своем развитии выступают в двух видах:

1) действительные— деньги, у которых номиналь­ная (обозначенная на них) стоимость соответствует ре­альной стоимости металла, из которого они изготовле­ны. Они обладают устойчивостью и благодаря этому вы­полняют все 5 функций;

2) заменителидействительных денег (знаки стоимо­сти) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т. е. затраченного на их производство обще­ственного труда. К ним относятся:

• 
  металлические знаки стоимости;
  
• 
  бумажные знаки стоимости (бумажные и кредит­ные деньги).
  

Бумажные деньги — это знаки, представители пол­ноценных денег, возникших исторически из металличес­кого обращения.

Первые бумажные деньги появились в Китае в XII веке, а в Европе — в 1769 году. Бумажные деньги вы­полняют роль покупательного и платежного средства, т. е. выполняют две функции. Эмитентами бумажных денег являются либо государство (государственное каз­начейство), либо Центральный банк. По экономической природе бумажные деньги неустойчивы, подвержены про­цессам инфляции. Неустойчивость связана с тем, что вы­пуск денег регулируется не столько потребностью това­рооборота в них, сколько постоянно растущими потреб­ностями государства в финансовых ресурсах, поэтому бу­мажные деньги не могут выполнять роль сокровища.

---

Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут устраняться при помощи кредитных денег.

Кредитные деньги возникают тогда, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа. Появление кредитных денег связано с их функцией как средства платежа.

Расширение практики безналичных расчетов, механизация и автоматизация банковских операций, переход к все более широкому использованию ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронного устройства.

Электронные деньги — это деньги на расчетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осу­ществляется с помощью специального электронного устройства.

Кредитные карточки — это средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, а также позволяющее получить в банке краткосрочную ссуду.

Инфляция — это кризисное состояние денежной системы. Она означает обесценивание бумажных и безналичных денежных средств, не разменных на золото.

Первопричиной инфляции являются диспропорции между:

• 
  накоплением и потреблением
  
• 
  спросом и предложением
  
• 
  доходами и расходами государства
  
• 
  денежной массой в обращении и потребностями в деньгах.
  

Формы проявления инфляции:

• 
  неравномерный рост цен на товары и услуги, что приводит к обесцениванию денег и снижению по­купательской способности;
  
• 
  понижение курса национальной денежной едини­цы по отношению к иностранной;
  
• 
  увеличение цены золота, выраженной в националь­ной денежной единице.
  

Виды инфляции:

• 
  ползучая (ежегодные темпы роста цен 3-4%), ха­рактерна для развитых стран;
  
• 
  галопирующая (при среднегодовых темпах приро­ста цен 10-50%, иногда до 100%);
  
• 
  гиперинфляция (при ежегодных темпах прироста цен свыше 100%), свойственная странам в отдель­ные периоды, когда они переживают коренную ломку своей экономической структуры.
  

Последствия инфляции:

• 
  снижение реальных доходов населения;
  
• 
  обесценение сбережений населения;
  
• 
  ухудшение условий жизни социальных групп с твердыми доходами (возникновение опасности социальных потрясений);
  
• 
  ослабление позиции властных структур, снижение доверия населения к правительственным программам и  мероприятиям;
  
• 
  возникновение трудностей с долгосрочным планированием, решения принимают спекулятивную направленность;
  
• 
  повышение риска инвестирования.
  

---

Смотрите также файлы

• Контрольная работа М. Ю. Лермонтов Герой нашего времени.docx

• Письменность и знания древних египтян.docx

• Корпоративная вуаль и ее снятие основные термины.docx

• 1. Письменное задание Правила употребления иностранных и русских антропонимов.docx

• Создание и оформление чертежа.docx