Файл: Экономическая эффективность использования персонала предприятия муп водоканал.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 09.01.2024
Просмотров: 28
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Структура персонала предприятия за анализируемый период изменилась незначительно (таблица 11). Не изменился количественный показатель среднесписочной численности персонала в 2021 году по сравнению с 2020 годом. Состав отдела организационной работы увеличился за три года на 25%, а отдел инженерии – на 30,8%, административный отдел - на 20%. При этом общая численность персонала выросла на 26,7%.
Планируемые показатели незначительно отличаются от фактических, и план был выполнен только в отделе растениеводства. Плановая среднесписочная численность персонала составляла 40 человек, а фактический показатель – 38 (95%). Самый низкий процент выполнения плана в административном отделе – 85,7%. Такое недовыполнение плана не в большой степени повлияет на основную работу предприятия, так как в наиболее важный отделах процент выполнения плана близок к 100%.
3.2 Анализ состава и структуры персонала
При анализе состава и структуры трудовых ресурсов в первую очередь необходимо анализировать качественный состав персонала по уровню квалификации. В соответствии с классификацией персонала на предприятии в МУП «ВОДОКАНАЛ» персонал делится на производственный, занятый производством и обслуживанием предприятия, а также непроизводственный – занятый в социальной сфере предприятия (таблица 13).
В таблице 12 представлена динамика и структура персонала МУП «ВОДОКАНАЛ».
Таблица 12 - Динамика и структура персонала МУП «ВОДОКАНАЛ»
| Категории персонала | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | ||||
| чел. | % | чел. | % | чел | % | ||
| Среднесписочная численность работников всего, чел | 30 | 100,00 | 38 | 100,00 | 38 | 100,00 | |
| В том числе: рабочие | 19 | 63,33 | 25 | 65,79 | 25 | 65,79 | |
| Служащие | 11 | 36,67 | 13 | 34,21 | 13 | 34,21 | |
| Специалисты | 8 | 26,67 | 9 | 23,68 | 9 | 23,68 | |
| Руководители | 3 | 10,00 | 4 | 10,53 | 4 | 10,53 | |
Структура персонала полностью соответствует отрасли деятельности предприятия. Численность персонала в 2020 году увеличилась на 8 человек, в 2021 году она осталась на том же уровне. Наибольший удельный вес в структуре персонала занимают рабочие – 65,79%.
Таблица 13 – Качественных состав трудовых ресурсов МУП «ВОДОКАНАЛ»
| Показатель | Численность рабочих на конец года, чел. | Удельный вес, % | | |||||
| | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | | |
| Группы рабочих: | | | | | | | | |
| По возрасту, лет до 20 | 1 | 2 | 2 | 3,3 | 5,3 | 5,3 | | |
| от 20 до 30 | 10 | 12 | 12 | 33,3 | 31,6 | 31,6 | | |
| от 30 до 40 | 9 | 15 | 15 | 30,0 | 39,5 | 39,5 | | |
| от 40 до 50 | 10 | 8 | 8 | 33,3 | 21,1 | 21,1 | | |
| Старше 50 | 0 | 1 | 1 | 0 | 2,6 | 2,6 | | |
| Итого | 30 | 38 | 38 | 100 | 100 | 100 | | |
| По образованию: | | | | | | | | |
| среднее | 2 | 3 | 3 | 6,7 | 7,9 | 7,9 | | |
| среднеспециальное и неполное высшее | 21 | 25 | 25 | 70,0 | 65,8 | 65,8 | | |
| высшее | 7 | 10 | 10 | 23,3 | 26,3 | 26,3 | | |
| Итого | 30 | 38 | 38 | 100 | 100 | 100 | | |
| По трудовому стажу, лет: до 5 | 5 | 8 | 8 | 16,7 | 21,1 | 21,1 | | |
| от 5 до 10 | 15 | 15 | 15 | 50,0 | 39,5 | 39,5 | | |
| от 10 до 15 | 10 | 15 | 15 | 33,3 | 39,5 | 39,5 | | |
| от 15 до 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| свыше 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| Итого | 30 | 38 | 38 | 100 | 100 | 100 | | |
По данным таблицы 13 можно сделать вывод о том, что качественный состав изменился. Наибольшее количество работников предприятия находятся в возрасте от 30 до 40 в каждом периоде и составляет более от 30 до 40%. Удельный вес персонала в более старшем возрасте, от 50 лет, незначителен (от 0 до 2,6%). В возрасте 20-30 лет, средний удельный вес составляет чуть более 30%, 40-50 лет – от 21,1 до 30,3%. Незначительна доля персонала в возрасте до 20 лет и имеет тенденцию к росту. В целом о компании можно сказать, что её персонал значительно «молодой».
Более половины персонала СХП «Угор» имеют среднеспециальное и неполное высшее образование, меньшую долю занимают сотрудники с высшим образованием, а вот персонал со средним образованием увеличился всего на 1 единицу, что говорит о хорошей подготовленности кадров. По показателю «трудовой стаж» можно отметить, что стаж работников в наибольшей степени находится на уровне от 5 до 10 лет и от 10 до 15 лет. Это объясняется значительной долей «молодого» персонала. Снижение персонала с высоким трудовым стажем может отрицательно повлиять на успешной работе компании. Ведь такие работники уже достаточно большое количество лет проработали в области деревообработки, и по их стажу можно судить о высоком профессионализме, знании «своего дела» и возможности в повышении эффективности своего рода деятельности.
3.3 Анализ движения персонала
Поскольку изменения качественного состава персонала происходит в результате движения, то этому вопросу при анализе уделяется большое внимание (таблица 14). В этом случае анализируются сведения о численности и движении работников.
Показатели представлены в таблице 14.
Таблица 14 – Показатели движения персонала СХП «Угор»
| Наименование показателя | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | Отклонение за период | |
| чел. | % | ||||
| Численность работников на начало года, чел. | 26 | 34 | 42 | 16 | 161,54 |
| Принято в течение года, чел. | 10 | 12 | 3 | -7 | 30,00 |
| Выбыло в течение года, всего, чел., в том числе | 2 | 4 | 9 | 7 | 450,00 |
| уволено по собственному желанию | 2 | 3 | 8 | 6 | 400,00 |
| Численность работников на конец года, чел. | 34 | 42 | 34 | 0 | 100,00 |
| Коэффициент оборота рабочей силы по приему | 0,33 | 0,32 | 0,08 | -0,25 | 23,68 |
| Коэффициент оборота рабочей силы по выбытию | 0,07 | 0,11 | 0,24 | 0,17 | 355,26 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,07 | 0,11 | 0,24 | 0,17 | 355,26 |
Текучесть кадров на предприятии можно оценить как умеренную. В 2020 году состоялся наиболее массовый прием сотрудников, что обусловлено расширением деятельности предприятия. Вакансии закрываются достаточно быстро.
3.4 Анализ использования рабочего времени
Полноту использования персонала можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени (ФРВ). Такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому производственному подразделению и в целом по предприятию (таблица 16).
Фонд рабочего времени зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня. Эту зависимость можно представить следующим образом (1):
ФРВ = ЧР×Д×П (1)
где ФРВ – фонд рабочего времени;
ЧР – численность рабочих;
Д – количество отработанных дней одним
рабочим;
П – средняя продолжительность рабочего дня.
Таблица 15 – Использование трудовых ресурсов СХП «Угор»
| Показатель | Значение показателя | Изменение (+, -) | ||
| план 2021 год | факт 2021 год | |||
| Среднегодовая численность рабочих (ЧР) | 40 | 38 | -2 | |
| Отработано дней одним рабочим за год (Д) | 247 | 247 | - | |
| Отработано часов одним рабочим за год (Ч) | 1976 | 1951 | -24,7 | |
| Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч | 8,0 | 7,9 | -0,1 | |
| Общий фонд рабочего времени (ФРВ), чел.-ч | 79040 | 74149 | -4890,6 | |
На анализируемом предприятии фактический ФРВ меньше планового на -8892 ч, в том числе за счет изменения:
а) численности рабочих
∆ФРВчр = (ЧР1 – ЧР0)×Д0×П0 = (38 – 40)×247×8 = -3952 ч;
б) количества отработанных дней одним рабочим
∆ФРВд = ЧР1×(Д1 – Д0)×П0 = 38×(247-247)×8 = 0 ч;
в) продолжительности рабочего дня
∆ФРВп = ЧР1×Д1×(П1 – П0) = 38×247×(7,9 – 8) = -938,6 ч.
В среднем одним рабочим отработано по 247 дню, в силу чего целодневные потери рабочего времени на предприятии отсутствуют.
Как видно из приведенных данных, предприятие использует имеющиеся трудовые ресурсы недостаточно полно. Существенны внутрисменные потери рабочего времени: за один день они составили 0,1 ч, а за все отработанные дни всеми работниками – 938,6 ч (38 × 247 × 0,1).
Потери рабочего времени могут быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками с решения администрации, заболеваниями работников с временной потерей трудоспособности, прогулами и так далее.
3.5 Анализ показателей производительности труда
Для оценки уровня интенсивности использования персонала применяется система обобщающих, частных и вспомогательных показателей производительности труда. Наиболее обобщающий показатель – среднегодовая выработка продукции одним работником. Его величина зависит не только от выработки рабочих, но и от удельного веса последних в общей численности персонала, а также от количества отработанных ими дней и продолжительности рабочего дня.
Среднегодовую выработку продукции одним работником можно представить в виде произведения следующих факторов (2):
ГВппп = Уд × Д × П × ЧВ. (2)
Для анализа производительности труда используем таблицу 16.
Таблица 16 – Анализ производительности труда СХП «Угор»
| Показатель | Значение показателя | Изменение | |
| план 2021 г | факт 2021 г. | ||
| Среднегодовая численность промышленно-производственного персонала | 40 | 38 | -2 |
| В том числе рабочих | 35 | 34 | -1 |
| Удельный вес рабочих в общей численности работников (Уд) | 87,5 | 89,5 | 2,0 |
| Отработано дней одним рабочим за год (Д) | 247 | 247 | - |
| Отработано часов всеми рабочими, ч | 69160 | 66344,2 | -2815,8 |
| Средняя продолжительность рабочего дня, ч (П) | 8,0 | 7,9 | -0,1 |
| Выполнение работ, оказание услуг, тыс. руб. | 30520 | 27935 | -2585 |
| Среднегодовая выработка одного работника, тыс. руб. | 763,0 | 735,1 | -27,9 |
| Среднегодовая выработка одного рабочего, тыс. руб. | 872,0 | 821,6 | -50,4 |
| Среднедневная выработка одного рабочего, тыс. руб. | 3,5 | 3,3 | -0,2 |
| Среднечасовая выработка одного рабочего, руб. | 441,3 | 421,1 | -20,2 |