Файл: Анализ движения денежных средств и пути оптимизации денежных потоков.pdf

72 29. Щепкина Г. Т. Использование методов факторного анализа экономических показателей работы организации: методические указания. М.:
МГИУ, 2019. 98 с.
30. Cash
Flow
Management
[Электронный ресурс],
- https://www.thebalancesmb.com/cashflow-management-2947138 31. Top 8 cash flow management trends to watch out for in 2020
[Электронный ресурс],
- https://www.flatworldsolutions.com/financial- services/articles/top-8-cash-flow-managementtrends.php
32. Frederic S. Mishkin. The Economics of Money, Banking and Financial
Markets. Harper Collins Publishers, 2016 – с. 308.
33. Kunin V. Methodology of socially oriented management of business structure financial safety parameters during the crisis period // Management
Challenges in the 21st century (Bratislava, April 25, 2013). Bratislava, 2013. P.
156–160.
34. Vaugham E.J. Risk management. - N.Y. etc.: Wiley, 1997. 255 с.

73
Приложение А
Бухгалтерский баланс на 31.12.2020 г.
ОГРН/ОГРНИП
1067106042365
Бухгалтерская отчетность подлежит обязательному аудиту
Да
Наименование аудиторской организации/ФИО индивидуального аудитора
ООО "АудитКонсалт"
ИНН
7106074767
Вид экономической деятельности по ОКВЭД 2 46.46
Местонахождение (адрес)
300000, Тульская обл, г Тула, ул Советская, 64, оф.7
Единица измерения
Тыс. руб.
Код по ОКПО
55975645
Форма собственности (по ОКФС) 16
Организационно-правовая форма
(по ОКОПФ)
12300
ИНН
7106040119
КПП
774950001
Настоящая выгрузка содержит информацию о юридическом лице:
Полное наименование юридического лица
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗДРАВСЕРВИС"
включенная в Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой)
отчетности по состоянию на 19.04.2021
Информация из Государственного информационного ресурса бухгалтерской
(финансовой) отчетности (Ресурса БФО)
Дата формирования информации
19.04.2021
Номер выгрузки информации
№ 0710099_7106040119_2020_000_20210419

74
Продолжение приложения А

071009
9
071000
1
4 161 965
БАЛАНС
1600 5 305 791 4 948 659 0
Итого по разделу II
1200 5 259 507 4 901 717 4 121 981
Прочие оборотные активы
1260 0
0 219 460
Денежные средства и денежные эквиваленты
1250 20 565 14 499 10 811 4.6
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
1240 49 108 64 160 4 674 4.9
Дебиторская задолженность 1230 3 269 316 3 440 444 3 035 845
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
1220 27 858 204 39 984
II. Оборотные активы
4.8
Запасы
1210 1 892 660 1 382 410 851 191
Итого по разделу I
1100 46 284 46 942 1 915
Прочие внеоборотные
1190 0
1 093 0
4.10
Отложенные налоговые
1180 4 565 4 072
-
6
Финансовые вложения
1170 50 50 50
Доходные вложения в материальные ценности
1160
-
-
-
4.4
Основные средства
1150 40 472 40 239 36 240
Материальные поисковые активы
1140
-
-
-
Нематериальные поисковые активы
1130
-
-
-
Результаты исследований и разработок
1120
-
-
6
Актив
I. Внеоборотные активы
4.3
Нематериальные активы
1110 1 197 1 488 1 779
1
2
3
4
5
На 31 декабря 2020 г.
Пояснения
1
Наименование показателя
Код
строк
и
На 31
декабря
2020 г.
На 31
декабря
2019 г.
На 31
декабря
2018 г.
ИНН 7106040119
Форма по КНД
КПП 774950001
Форма по
ОКУД
Бухгалтерский баланс

75
Продолжение приложения А
Примечания
1
Указывается номер соответствующего пояснения.
2
Здесь и в других формах отчетов вычитаемый или отрицательный показатель показывается в круглых скобках.
3 597 040
БАЛАНС
1700 5 305 791 4 948 659 4 161 965
Итого по разделу V
1500 4 612 666 4 344 304 14 338
Прочие обязательства
1550
-
-
-
4.12
Оценочные обязательства
1540 20 494 17 096 3 495 359
Доходы будущих периодов
1530
-
-
-
4.9
Кредиторская
1520 4 498 961 3 951 046
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства
1510 93 211 376 162 87 343
-
Итого по разделу IV
1400 2 411 1 932 1 952
Прочие обязательства
1450
-
-
1 952
Оценочные обязательства
1430
-
-
-
4.10
Отложенные налоговые обязательства
1420 2 411 1 932
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства
1410
-
-
-
562 873
Итого по разделу III
1300 690 714 602 423 562 973 4.13
Нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток)
1370 690 614 602 323
-
Резервный капитал
1360
-
-
-
Добавочный капитал (без переоценки)
1350
-
-
(-)
Переоценка внеоборотных активов
1340
-
-
-
Собственные акции, выкупленные у акционеров
1320
(-)
2
(-)
Пассив
III. Капитал и резервы
1
Уставный капитал
(складочный капитал, уставный фонд, вклады
1310 100 100 100

76
Приложение Б
Отчет о финансовых результатах за 2020 г.
071009
9
071000
2
Чистая прибыль (убыток)
2400 201 336 52 450
Прочее
2460
(3)
(2 826)
отложенный налог на прибыль
6 2412 14 2 177
в т.ч.:
текущий налог на прибыль
2411
(84 049)
(20 591)
Налог на прибыль
5 2410
(84 035)
(18 414)
Прибыль (убыток) до
налогообложения
2300 285 374 73 690 4.11
Прочие расходы
2350
(458 041)
(262 011)
4.11
Прочие доходы
2340 595 815 864 176
Проценты к уплате
2330
(10 330)
(7 828)
Проценты к получению
2320 7 436 12 150
Доходы от участия в других организациях
2310
-
-
Прибыль (убыток) от продаж
2200 150 494
(532 797)
Управленческие расходы
2220
(-)
(-)
4.11
Коммерческие расходы
2210
-946996
(896 542)
Валовая прибыль (убыток)
2100 1 097 490 363 745
Себестоимость продаж
2120
(16 275 519)
(14 925 332)
4.11
Выручка
4 2110 17 373 009 15 289 077
1
2
3
4
5
За 2020 г.
Пояснения
3
Наименование показателя
Код
строки
За 2020 г.
За 2019 г.
ИНН 7106040119
Форма по КНД
КПП 774950001
Форма по
ОКУД
Отчет о финансовых результатах

77
Приложение В
Отчет о финансовых результатах за 2019 г.
071009
9
071000
2
Чистая прибыль (убыток)
2400 52 450 157 037
Прочее
2460
(2 826)
(173)
отложенный налог на прибыль
6 2412 2 177
(817)
в т.ч.:
текущий налог на прибыль
2411
(20 591)
(43 048)
Налог на прибыль
5 2410
(18 414)
(43 865)
Прибыль (убыток) до
налогообложения
2300 73 690 201 075 4.11
Прочие расходы
2350
(262 011)
(85 288)
4.11
Прочие доходы
2340 864 176 626 561
Проценты к уплате
2330
(7 828)
(5 031)
Проценты к получению
2320 12 150 9 458
Доходы от участия в других организациях
2310
-
-
Прибыль (убыток) от продаж
2200
(532 797)
(344 625)
Управленческие расходы
2220
(-)
(-)
4.11
Коммерческие расходы
2210
-896342
(844 502)
Валовая прибыль (убыток)
2100 363 745 499 877
Себестоимость продаж
2120
(14 925 332)
(13 540 290)
4.11
Выручка
4 2110 15 289 077 14 040 167
1
2
3
4
5
За 2019 г.
Пояснения
3
Наименование показателя
Код
строки
За 2019 г.
За 2018 г.
ИНН 7106040119
Форма по КНД
КПП 710701001
Форма по
ОКУД
Отчет о финансовых результатах

78
Приложение Г
Отчет о движении денежных средств за 2020 г.
071009
9
071000
5
прочие платежи
4229
(-)
(-)
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций
4200 2 168 150 568
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим
4223
(25 509 530)
(16 453 875)
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива
4224
(-)
(-)
в том числе:
в связи с приобретением, созданием,
модернизацией, реконструкцией и подготовкой
4221
(13 973)
(18 085)
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)
4222
(-)
(-)
прочие поступления
4219
-
-
Платежи - всего
4220
(25 523 503)
(16 471 960)
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)
4213 25 519 223 16 611 321
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других
4214 6 448 11 206
в том числе от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)
4211 0
1
от продажи акций других организаций (долей участия)
4212
-
-
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления - всего
4210 25 525 671 16 622 528
прочие платежи
4129
(363 693)
(490 617)
Сальдо денежных потоков от текущих
4100 398 572
(422 402)
процентов по долговым обязательствам
4123
(11 571)
(7 546)
налог на прибыль организаций
4124
(63 042)
(45 011)
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье,
материалы, работы, услуги
4121
(17 307 315)
(15 187 249)
в связи с оплатой труда работников
4122
(316 063)
(296 506)
прочие поступления
4119 493 982 510 769
Платежи - всего
4120
(18 061 684)
(16 026 929)
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей
4112 66 237 5 306
от перепродажи финансовых вложений
4113 0
0
Поступления - всего
4110 18 460 256 15 604 527
в том числе:
От продажи продукции, товаров, работ и
4111 17 900 037 15 088 452
1
2
3
4
Денежные потоки от текущих операций
За 2020 г.
Наименование показателя
Код
строки
За 2020 г.
За 2019 г.
ИНН 7106040119
Форма по КНД
КПП 774950001
Форма по
ОКУД
Отчет о движении денежных средств

79
Продолжение приложения Г
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю
4490 35
(14)
Остаток денежных средств и денежных
эквивалентов на начало отчетного периода
4450 14 499 10 811
Остаток денежных средств и денежных
эквивалентов на конец отчетного периода
4500 20 565 14 499
Сальдо денежных потоков от финансовых
4300
(394 709)
275 536
Сальдо денежных потоков за отчетный
4400 6 031 3 702
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов
4323
(1 265 778)
(302 674)
прочие платежи
4329
(-)
(-)
в том числе:
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации
4321
(-)
(-)
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)
4322
(113 000)
(13 000)
прочие поступления
4319
-
-
Платежи - всего
4320
(1 378 778)
(315 674)
от выпуска акций, увеличения долей участия
4313
-
- от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.
4314
-
- в том числе:
получение кредитов и займов
4311 984 069 591 210
денежных вкладов собственников
4312
-
-
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления - всего
4310 984 069 591 210

80
Приложение Д
Отчет о движении денежных средств за 2019 г.
071009
9
071000
5
Отчет о движении денежных средств
За 2019 г.
прочие поступления
4219
-
- от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)
4213 16 611 321 11 083 440
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других
4214 11 206 5 333
в том числе от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)
4211 1
270
от продажи акций других организаций (долей участия)
4212
-
-
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления - всего
4210 16 622 528 11 089 043
прочие платежи
4129
(490 617)
(200 632)
Сальдо денежных потоков от текущих
4100
(422 402)
169 834
процентов по долговым обязательствам
4123
(7 546)
(4 331)
налог на прибыль организаций
4124
(45 011)
(42 819)
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье,
материалы, работы, услуги
4121
(15 187 249)
(13 335 983)
в связи с оплатой труда работников
4122
(296 506)
(254 979)
прочие поступления
4119 510 769 158 013
Платежи - всего
4120
(16 026 929)
(13 838 744)
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей
4112 5 306 4 799
от перепродажи финансовых вложений
4113 0
0
Поступления - всего
4110 15 604 527 14 008 578
в том числе:
От продажи продукции, товаров, работ и
4111 15 088 452 13 845 766
1
2
3
4
Денежные потоки от текущих операций
Наименование показателя
Код
строки
За 2019 г.
За 2018 г.
ИНН 7106040119
Форма по КНД
КПП 710701001
Форма по
ОКУД

81
Продолжение приложения Д
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю
4490
(14)
(32)
Остаток денежных средств и денежных
эквивалентов на начало отчетного периода
4450 10 811 4 459
Остаток денежных средств и денежных
эквивалентов на конец отчетного периода
4500 14 499 10 811
Сальдо денежных потоков от финансовых
4300 275 536
(20 626)
Сальдо денежных потоков за отчетный
4400 3 702 6 384
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов
4323
(302 674)
(256 126)
прочие платежи
4329
(-)
(-)
в том числе:
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации
4321
(-)
(-)
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)
4322
(13 000)
(0)
прочие поступления
4319
-
-
Платежи - всего
4320
(315 674)
(256 126)
от выпуска акций, увеличения долей участия
4313
-
- от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.
4314
-
- в том числе:
получение кредитов и займов
4311 591 210 235 500
денежных вкладов собственников
4312
-
-
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления - всего
4310 591 210 235 500
прочие платежи
4229
(-)
(-)
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций
4200 150 568
(142 824)
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим
4223
(16 453 875)
(11 204 440)
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива
4224
(-)
(-)
в том числе:
в связи с приобретением, созданием,
модернизацией, реконструкцией и подготовкой
4221
(18 085)
(27 427)
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)
4222
(-)
(-)
Платежи - всего
4220
(16 471 960)
(11 231 867)