Банк вправе от своего имени приобретать гражданские права и нести гражданские обязанности при осуществлении банковских операций, лицензия на совершении которых выдана ему Банком России, а так же совершать иные не запрещенные законодательством Российской Федерации для кредитных организаций сделки.

Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

-осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (при наличии соответствующей лицензии Банка России);

выдача банковских гарантий;

-осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных в пункте 3.2 настоящего Устава банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

-выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

-приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

-доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

---

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк также вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Банк вправе осуществлять другие виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и не противоречащие целям и предмету деятельности Банка.

2.ХАРАКТЕРИСТИКА ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ И ДОЛЖНОСТНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ ПРАКТИКАНТА.

К производственной практике допускается студент, полностью выполнивший учебный план.

Во время прохождения практики студент обязан:

• выполнять задания, предусмотренные программой практики и индивидуальным заданием;

• выполнять порученную ему работу и указания руководителей практик от кафедры и организации;

• соблюдать правила внутреннего распорядка, действующие на предприятии (организации), правила охраны труда и техники безопасности;

• сообщать руководителю от кафедры о ходе работы и обо всех отклонениях и трудностях прохождения практики;

• вести ежедневные записи в дневниках о характере выполняемой работы в течение дня;

• собирать и систематизировать материал для отчета по практике, курсовой и выпускной квалификационной (дипломной) работы;

• систематически отчитываться перед руководителем практики о выполненной работе;

• своевременно представить руководителю отчет о результатах практики вместе с индивидуальным заданием.

По окончании практики студент обязан получить отзыв о своей работе во время практики от руководителя практики от предприятия.

Студент должен составить письменный отчет о прохождении практики и сдать его лаборанту кафедры товароведения на регистрацию (вместе с дневником практики, направлением, гарантийным письмом, отзывом) и своевременно, в установленные сроки, защитить отчет после устранения замечаний руководителя, если таковые имеются.

Студент, не выполнивший программу, получивший отрицательный отзыв или неудовлетворительную оценку при защите отчета приобретает академическую задолженность и направляется на практику повторно.

---

ГЛАВА ||| ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ.

1. Сущность проблемных кредитов

Коммерческие банки осуществляют комплекс различных операций: кредитных, депозитных, инвестиционных, валютно-обменных, расчетно-кассовых и иных. Наиболее значительными по своим масштабам и получаемым доходам выступают операции кредитования клиентов. Однако проведение кредитных операций неизменно сопряжено с возникновением кредитных рисков. В результате реализации кредитных рисков появляются проблемные кредиты. Значительное число проблемных кредитов может привести к финансовой несостоятельности банковские структуры. Для грамотного управления портфелем кредитов банковских структур необходимо его структурировать и достигать оптимальный баланс между уровнем доходности и рисковости. Нужно стремиться сводить к минимуму риски появления проблемных кредитов.

К сегодняшнему дню среди экономистов не сложилось общего, единого определения сущность проблемных кредитов, а также общепринятой их классификации. В основном данное понятие отождествляется с рисками кредитования, а именно с рисков непогашения заемщиков кредита и неуплатой процентов по нему. Считается, что более высокий риск невыполнения принятых условий по кредитному договору, тем более высокая степень проблемности ссуды¹.

Само слово «проблемный» трактуется как подозрительный, сомнительный. Применительно к банковскому сектору термин «проблемный» используется при описании проблемных кредитных учреждений и проблемных ссуд.

По итогам наступления риска кредитования банковские учреждения несут убытки. Это проявляется в том, что определенную сумму процентных доходов они не получают, а также несут дополнительные затраты в связи с необходимостью формирование дополнительных финансовых резервов. Данные действия способствуют возникновению проблемных ссуд.

В практической деятельности финансовых учреждений проблемные кредиты считают кредиты с низким качеством или кредиты, которые являются обесцененными. С позиции данного подхода к трактовке сущности проблемных кредитов предполагается, что такая ситуация обусловлена трудностями при обслуживании ссуды.

Цель коммерческого банка состоит в сведении к минимальной величине финансового ущерба от проблемных кредитов. Надо заметить, ряд проблемных кредитов не имеет связи с финансовыми потерями. В связи с этим рассмотренное вывшее определение проблемных кредитов не имеет всеобъемлющий характер.

---

Согласно убеждению видных экономистов, проблемные кредиты можно подразделить на две группы, а именно:

1) проблемные кредиты, которые заемщик погашает, нарушая некоторые условия договора кредитования;

2) проблемные кредиты, которые погашаются, согласно разработанному графику, однако заемщик имеет определенные финансовые сложности, когда финансовые притоки средств к нему частично не осуществляются или прерываются на короткий период по разным причинам².

В связи с вышесказанным следует изучить трактовки проблемного кредита из разных источников. Основные современные подходы к трактованию сущности проблемных ссуд отражает таблица 1.

Таблица 1

Популярные подходы к определению экономической сущности проблемных ссуд из разных источников³

Источник трактовки сущности проблемной ссуды	Характеристика исследуемого понятия
Источник: Базельский комитет	Часть актива финансовой организации, представленная кредитным продуктом, по которому нарушены условия погашения в течение 3 месяцев и более.
Источник трактовки: МВФ	Согласно данному источнику, проблемные кредиты – это кредиты актива баланса банка, по которым имеется задолженность в течение длительного периода времени.
Источник: ФРС страны США	Это сумма неработающих активов баланса банка с погашением платежей не в установленный договором срок, а в срок, более 3 месяцев.
Источник: ЦБ РФ	Проблемный кредит – это обесцененный кредит в связи с отсутствием исполнения условий кредитного договора либо угроза такого положения.

Рассмотрим также определения проблемных кредитов, разработанные российскими экономистами.

Известный экономист О.И. Лаврушин разграничивает кредиты финансовых учреждений на следующие виды в зависимости от уровня кредитного риска:

1) стандартные кредиты, которые не являются рисковыми;

---

2) нестандартные кредиты с уровнем риска до 20%;

3) проблемные ссуды с уровнем риска от 21% до 50%;

4) сомнительные ссуды с уровнем риска от 51% до 99%;

5) безнадежные кредиты, уровень риска которых составляет 100%.

В соответствии с официальными документами Банка России кредиты банков имеет следующую классификацию.

Ссудную задолженность можно назвать обесцененной «при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения)» и должна быть классифицирована в по ряду категорий:

I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) – отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

II категория качества (нестандартные ссуды) – умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 1% до 20%);

III категория качества (сомнительные ссуды) – значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21% до 50%);

IV категория качества (проблемные ссуды) – высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51% до 100%);

V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) – отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100%) обесценение ссуды⁴.

В связи с этим необходимо скорректировать определение сущности проблемного кредита. Проблемный кредит – это актив баланса коммерческого банка, который имеет низкие шансы на его возврат по причине трудностей с финансами у заемщика, а также в связи с ненадлежащим качеством залогового обеспечения. Наличие проблемных кредитов отрицательно влияет на его рыночную стоимость. Также следует добавить, что проблемный кредит – это задолженность по ссуде, которую заемщик не в состоянии погасить в необходимой сумме и в установленный срок с учетом уплаты процентов, что обуславливает наличие угрозы финансовых потерь у банковской структуры по данному финансовому обязательству клиента.

---

Смотрите также файлы

• Сказка Царица математика.docx

• Католицки, чсср, 1990г Методика дрессировки спасательных собак.doc

• Владикавказ, Российская империя 18. 05. 1972, Ленинград, ссср) Выдающийся советский психолог, доктор педагогических наук (1940), профессор, академик апн ссср (1968), создатель концепции нынешнего факультета психологии спбГУ. Ананьев изучал.docx

• Выравнивание кустарников возле дома советы и меры предосторожности.docx

• Утверждаю начальник псч псо фпс гпс главного управления мчс россии по Краснодарскому краю майор внутренней службы 07 мая 2021г. Методическийпла н.docx