Файл: Вдовин Суркова Валентинов Теория систем и системный анализ.pdf

510

511

Таблица 3.28

Показатели проекта

Наиболее вероятные значения 

показателей проекта

Постоянные затраты F, тыс. руб.

500

Амортизация A, тыс. руб.

100

Налог на прибыль T, %

60

Норма дисконта r, %

10

Срок проекта n, лет

5

Начальные инвестиции I

o

, тыс. руб.

2000

Формулы для вычисления показателей эффективности 

проекта

1. 

¦

n

1

i

0

t

I

)

r

1

(

NCF

NPV

где NCF — величина чистого потока платежей в периоде t.

2. 

>

@

A

)

T

1

(

A

F

)

V

P

(

Q

NCF

.

Исходные данные и формулы приведены на рис. 3.45.
Объекты и средства имитации
Объектами имитации являются: случайные величины не-

прерывного типа — объем выпуска Q, цена за единицу продукции 
P, переменные затраты V.

Алгоритм имитационной модели оценки риска при реали-

зации торгово-закупочного мероприятия

1. С помощью генератора случайных чисел выбирается слу-

чайное число (ячейки Е4–Е6, рис. 3.45).

3. Моделируется случайные величины непрерывного типа. 

В результате определяется: объем выпуска,  цена за единицу 
продукции, переменные затраты. 

3. Вычисляются показатели эффективности проекта
4. Операции 1–3 повторяются. Количество повторений рав-

няется установленному количеству реализаций. Определяется 
число случаев, в которых проект был успешно реализован, а в 
конечном итоге — вероятность успешной реализации проекта.

Прогамма (макрос) имитационной модели
Программа разрабатывается на листе “Excel” (рис. 3.45); 

макрос ЭФИНВЕСТ() приведен:
Public Sub ЭФИНВЕСТ()

Рис. 3.45. 

Лист Excel с данными для расчета оценки рисков 

при реализации инвестиционного проекта

,

510

511

Таблица 3.28

Показатели проекта

Наиболее вероятные значения 

показателей проекта

Постоянные затраты 

F

, тыс. руб.

500

Амортизация 

A

, тыс. руб.

100

Налог на прибыль 

T

, %

60

Норма дисконта 

r, %

10

Срок проекта 

n

, лет

5

Начальные инвестиции 

I

o

, тыс. руб.

2000

Формулы для вычисления показателей эффективности

проекта

1.

¦

n

1

i

0

t

I

)r

1(

NCF

NPV

где 

NCF —

 величина чистого потока платежей в периоде t.

2. 

>@

A

)

T

1(

A

F

)

V

P(

Q

N

CF

.

Исходные данные и формулы приведены на рис. 3.45.

Объекты и средства имитации

Объектами имитации являются: случайные величины не-

прерывного типа — объем выпуска 

Q, 
цена за единицу продукции

P, 
переменные затраты 

V.

Алгоритм имитационной модели оценки риска при реали-

зации торгово-закупочного мероприятия

1. С помощью генератора случайных чисел выбирается слу-

чайное число (ячейки Е4–Е6, рис. 3.45).

3. Моделируется случайные величины непрерывного типа. 

В результате определяется: объем выпуска

, 

цена за единицу 

продукции

, переменные затраты. 

3. Вычисляются показатели эффективности проекта

4. Операции 1–3 повторяются. Количество повторений рав-

няется установленному количеству реализаций. Определяется 

число случаев, в которых проект был успешно реализован, а в 

конечном итоге — вероятность успешной реализации проекта.

Прогамма (макрос) имитационной модели

Программа разрабатывается на листе “Excel” (рис. 3.45);

макрос ЭФИНВЕСТ() приведен:

Public Sub ЭФИНВЕСТ()

Рис. 3.45. Лист Excel с данными для расчета оценки рисков 

при реализации инвестиционного проекта

,

512

513

n = Лист1.Cells(19, 3)
ЗадЗ = Лист1.Cells(23, 4)
Сум = 0
nc = 0
For i = 1 To n
Лист1.Cells(20, 3) = i
Pplat = Лист1.Cells(22, 1)
Эфин = Лист1.Cells(23, 1)
Сум = Сум + Эфин
If Эфин >= ЗадЗ Then
nc = nc + 1
Else
nc = nc + 0
End If
Next i
Лист1.Cells(23, 2) = Сум / n
Лист1.Cells(23, 5) = nc / n
End Sub

Запуск программы осуществляется нажатием кнопки “Вы-

полнить моделирование”.

Имитационное моделирование процессов расходования 

и накопления материальных ресурсов и финансовых средств

При изучении данного вопроса будет рассмотрен процесс 

имитационного моделирования проекта, суть которого состоит в 
следующем: планируется производство и реализация некоторого 
вида продукции. Планируемый объем продукции, цена за еди-
ницу продукции, переменные затраты и затраты на материалы 
и комплектующие изделия являются случайными величинами, 
законы распределения которых известны. Прогнозируются так-
же и такие показатели, как постоянные затраты, амортизация, 
налог на прибыль, норма дисконта. Задан срок реализации про-
екта и начальные его инвестиции. 

Часть прибыли, получаемой от продаж, зачисляется на 

счет фонда накопления. Другая часть распределяется по ста-
тьям бюджета предприятия: развитие основного производства; 
развитие вспомогательного производства; совершенствование 

управления и обеспечения и др. Требуется определить пока-
затели, характеризующие процесс производства и накопления 
финансовых средств.

Порядок разработки упрощенного варианта имитационной 

модели данного процесса рассмотрим на примере.

Пример.  Разработать имитационную статистическую мо-

дель процессов формирования фонда накопления предприятия и 
динамики движения денежных средств. Предприятие, основные 
показатели деятельности которого приведены в табл. 3.29–3.32, 
осуществляет выпуск продукции. Отгрузка и продажа произ-
веденной продукции осуществляются по специальному плану, 
различные варианты которого предусмотреть при разработке 
модели. Прибыль предприятия, от всех видов его деятельности 
используется для формирования фонда накопления и выделения 
средств на соответствующие статьи бюджета (табл. 3.31). 

Результаты моделирования получить в соответствии с ма-

кетом результатов, приведенном в табл. 3.32. При формировании 
макета исходных данных учесть различные варианта налоговых 
отчислений и варианты погашения задолженности.

Интервал прогнозирования и шаг моделирования при фор-

мировании прогноза учесть переменными в макете исходных 
данных.

I. Модель формирования прибыли предприятия
1. Объекты и средства имитации
Объектами имитации при решении данной задачи являются 

случайные величины: планируемый объем продукции; цена за 
единицу продукции; постоянные и переменные затраты; затраты 
на материалы и комплектующие изделия. Средством имитации 
является генератор случайных чисел.

2. Принятые допущения и упрощения

•выпуск продукции осуществляется непрерывно на всем 

интервале прогнозирования, возможности по выпуску харак-
теризуются интенсивностью выпуска продукции;

•продажи продукции осуществляются непрерывно на всем 

интервале прогнозирования, комплектование партий выпущен-
ной  продукции  не  производится,  возможности  по продажам

512

513

n = Лист1.Cells(19, 3)
ЗадЗ = Лист1.Cells(23, 4)
Сум = 0
nc = 0
For i = 1 To n
Лист1.Cells(20, 3) = i
Pplat = Лист1.Cells(22, 1)
Эфин = Лист1.Cells(23, 1)
Сум = Сум + Эфин
If Эфин >= ЗадЗ Then
nc = nc + 1
Else
nc = nc + 0
End If
Next i
Лист1.Cells(23, 2) = Сум / n
Лист1.Cells(23, 5) = nc / n
End Sub

Запуск программы осуществляется нажатием кнопки “Вы-

полнить моделирование”.

Имитационное моделирование процессов расходования 

и накопления материальных ресурсов и финансовых средств

При изучении данного вопроса будет рассмотрен процесс 

имитационного моделирования проекта, суть которого состоит в 
следующем: планируется производство и реализация некоторого 
вида продукции. Планируемый объем продукции, цена за еди-
ницу продукции, переменные затраты и затраты на материалы 
и комплектующие изделия являются случайными величинами, 
законы распределения которых известны. Прогнозируются так-
же и такие показатели, как постоянные затраты, амортизация, 
налог на прибыль, норма дисконта. Задан срок реализации про-
екта и начальные его инвестиции. 

Часть прибыли, получаемой от продаж, зачисляется на 

счет фонда накопления. Другая часть распределяется по ста-
тьям бюджета предприятия: развитие основного производства; 
развитие вспомогательного производства; совершенствование 

управления и обеспечения и др. Требуется определить пока-
затели, характеризующие процесс производства и накопления 
финансовых средств.

Порядок разработки упрощенного варианта имитационной 

модели данного процесса рассмотрим на примере.

Пример.  Разработать имитационную статистическую мо-

дель процессов формирования фонда накопления предприятия и 
динамики движения денежных средств. Предприятие, основные 
показатели деятельности которого приведены в табл. 3.29–3.32, 
осуществляет выпуск продукции. Отгрузка и продажа произ-
веденной продукции осуществляются по специальному плану, 
различные варианты которого предусмотреть при разработке 
модели. Прибыль предприятия, от всех видов его деятельности 
используется для формирования фонда накопления и выделения 
средств на соответствующие статьи бюджета (табл. 3.31). 

Результаты моделирования получить в соответствии с ма-

кетом результатов, приведенном в табл. 3.32. При формировании 
макета исходных данных учесть различные варианта налоговых 
отчислений и варианты погашения задолженности.

Интервал прогнозирования и шаг моделирования при фор-

мировании прогноза учесть переменными в макете исходных 
данных.

I. Модель формирования прибыли предприятия
1. Объекты и средства имитации
Объектами имитации при решении данной задачи являются 

случайные величины: планируемый объем продукции; цена за 
единицу продукции; постоянные и переменные затраты; затраты 
на материалы и комплектующие изделия. Средством имитации 
является генератор случайных чисел.

2. Принятые допущения и упрощения

•выпуск продукции осуществляется непрерывно на всем 

интервале прогнозирования, возможности по выпуску харак-
теризуются интенсивностью выпуска продукции;

•продажи продукции осуществляются непрерывно на всем 

интервале прогнозирования, комплектование партий выпущен-
ной  продукции  не  производится,  возможности  по продажам

514

515

Таблица 3.29

Таблица 3.30

Таблица 3.31

 Таблица 3.32