Рисунок 1 – Титульная часть кредитной истории

Вид: Потребительский кредит	Размер/лимит: RUB 500000	Открыт: 01-11-20		Всего выплачено: RUB 564000
		Дата статуса: 26-07-15		Просрочено: RUB 0
		Последн. выплата: 30-02-18		След. платеж: RUB 0
		Последн. Обновление: 30-02-18
Отношения: Личный	Полная стоимость: 10%
Кредитор: ПАО «Сбербанк России»	Фин.платеж: нет данных
Счет: 0000-KD-169035001814	Выплата осн.: ежемесячно
	Выплата %%:ежемесячно
	Обеспечение: Прочее
Обеспечение	Поручительство		Банковская гарантия
Залог: Прочее	Есть поручитель: Нет данных		Есть гарантия: Нет данных
Дата оценки: Нет данных	Сумма: Нет данных		Сумма: Нет данных
Срок действия: Нет данных	Срок: Нет данных		Срок: Нет данных
Просроч. платежей ( 0 Просроч. платежей) Просрочек от 30 до 59 дн.: 0 Просрочек от 60 до 89 дн.: 0 Просрочек более, чем на 90 дн: 0	Современность платежей ( за 33 мес, последний – слева) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 М Ф 22 Д Н О С А И И М А М Ф 21 Н О С А И И М А М
Вид: Потребительский кредит	Размер/лимит: RUB 200000	Открыт: 14-08-20		Всего выплачено: RUB 205684
		Статус: Неактивный		Задолж-ть: RUB 0
		Дата статуса: 15-08-21		Просрочено: RUB 0
		Последн. выплата: 15-08-21		След. платеж: RUB 0
		Последн. Обновление: 15-08-21
Отношения: Личный	Полная стоимость: 19%
Кредитор: ПАО «Сбербанк России»	Фин.платеж: нет данных
Счет: 0000-KD-169035001814	Выплата осн.: ежемесячно
	Выплата %%:ежемесячно
	Обеспечение: Прочее

---

Обеспечение

Поручительство		Банковская гарантия
Залог: Прочее	Есть поручитель: Нет данных		Есть гарантия: Нет данных
Стоимость: Нет данных	Объем поручительства: Нет данных		Объем гарантии: Нет данных
Дата оценки: Нет данных	Сумма: Нет данных		Сумма: Нет данных
Срок действия: Нет данных	Срок: Нет данных		Срок: Нет данных
Просроч. платежей ( 0 Просроч. платежей) Просрочек от 30 до 59 дн.: 0 Просрочек от 60 до 89 дн.: 0 Просрочек более, чем на 90 дн: 0	Современность платежей ( за 33 мес, последний – слева) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 М Ф 22 Д Н О С А И И М А М Ф 21 Н О С А И И М А М

---

Рисунок 2 – Основная часть кредитной истории заемщика

На рисунке 2 изображена основная часть кредитной истории, где можно увидеть о своевременной выплате по основному долгу и процентов заемщиком.

Данные о кредиторе
Полное наименование: Публичное акционерное общество «Сбербанк России»			Гос.рег. номер: 102660000000350		ИНН: 6608358944
Информационная часть	Заявка	Одобрение	Отказ	Кредит
	Номер заявки: 45854	Решение об одобрении: нет данных	Сумма отклонения заявки:RUB 0	Одобрен тип кредита: нет данных
	Дата заявки: 15-11-22	Срок действия договора: нет данных	Дата отказа: нет данных	Номер договора: нет данных
	Тип займодавца: кредитная организация		Причина отказа:  нет данных	Признак отсутствия плат.: нет данных
	Вид обязательства: кредит			Кредит погашен: 01-11-28
	Тип кредита: нецелевой
Запросы	Код запроса	Кредитор	Данные о кредиторе	Гос.рег.номер ПБОЮЛ
	Дата запроса: 15-11-22	Полное наименование: Публичное акционерное общество «Сбербанк России»	Гос. рег. номер: 1025600001955
		Сокращенное наименование: ПАО «Сбербанк России»	ИНН: 6608001425
		Фирменное наименование.:  Публичное акционерное общество «Сбербанк Росссии»
		Наименование на языке РФ: Публичное акционерное общество «Сбербанк России»
		Наименованиенаин.языке:Public Joint Stock company «Sberbank »

---

Рисунок 3 – Заключительная часть кредитной истории заемщика.

Брал 2 кредита, оба закрыты. По обоим кредитам платежи по основному долгу и процентам осуществлялись своевременно и в полном объеме.

2.3 Определение финансовых параметров кредитной сделки

Основным этапом процесса кредитования физического лица в банке является определение его кредитоспособности. Для этого нужно произвести следующие расчеты:

Расчет среднего дохода физического лица

Дч = Сред. ЗП за 6 мес./-13%(НДФЛ)-обязательства,

(38)

Где:

Дч –чистый доход

НДФЛ – налог дохода физических лиц

Обязательства – коммунальные услуги, аренда, алименты и т.п.

Дч=(30000+30000+27000+30000+27300+5000)/6 -13%-7000+6000+15000=35649 руб.

Определение

Р = Дч * k * t,

(39)

Где:

Р – платежеспособность заемщика

Дч – чистый доход

К -коэффициент, который меняется в зависимости от величины Д_ч:

При Д_ч ≤ 50 000 руб., К = 0,75;

при Д_ч > 50 000 руб., К = 0,85.

t– срок кредитования (в месяцах).

Р = 35649 * 0,75 * 60 =1604205 руб.

Расчет максимальной стоимости кредита.

Sp = P/(1+((t+1)* i/2*12*100),

(40)

Где:

Sp -максимальной стоимости кредита

Р – платежеспособность заемщика

i – процентная ставка по кредиту (в %),

t – срок выплаты кредита (в месяцах).

Sp = 1604205/(1+((60+1)*0,21)/(2*12*100)) = 1595688 руб.

При оформлении кредита на 5 лет физическому лицу будет одобрен кредит в размере максимум 1595688 рублей.

Оценка финансового состояния заемщика

Таблица 17- Оценка финансового состояния заемщика

Материальное положение	Оценка в баллах
Хорошее	P r≥ Sp
Среднее	½ Sp ≤ Pr
Плохое	Pr ≤ ½ Sp

Pr- скорректированная

Pr = Р – I,

(41)

---

Где :

Pr- скорректированная величина платежеспособности заемщика

Р – платежеспособность клиента, определяемая выше,

I – сумма начисленных процентов.

I = F*n*i/100,

(42)

Где:

I – сумма начисленных процентов

F - сумма основного долга по кредиту

t – период кредитования (в годах)

i - процентная ставка.

I = 200000*5*21/100 =210000 руб.

Pr = 1604205 – 210000 = 1394205 руб.

½ 1595688 ≤ 1394205 <1595688 – среднее финансовое положение

Заемщик отнесен ко второй категории качества ссуды. Так как по предыдущим кредитам все платежи были выплачены своевременно, но имеет при этом среднее финансовое положение.

Из этих выводов будет создан резерв на возможные потери – 10%.

2.4Бухгалтерский учет кредитов, предоставленных физическим лицам

В Публичном Акционерном Обществе «Сбербанк России» выдали кредит заёмщику суммой 200000 рублей на 5 лет по ставке 21% годовых.

Таблица 18 – Журнал хозяйственных операций

Содержание операции	Сумма	Дебет	Кредит
Сформирован РВПС 10%	20000	70606	45515
Предоставлен кредит 15.12.2022	200000	45507	20202
Начислены % на 16.01.2023	3682	47427	70601
Возвращены начисленные %	3682	20202	47427
Возвращена часть кредита	3333	20202	45507
Начислены % на 15.02.2023	3422	47427	70601
Возвращены начисленные %	3422	20202	47427
Возвращена часть кредита	3333	20202	45507
Начислены % на 15.03.2023	3162	47427	70601
Возвращены начисленные %	3162	20202	47427
Возвращена часть кредита	3333	20202	45507
Начислены % на 17.04.2023	3684	47427	70601
Возвращены начисленные %	3684	20202	47427
Возвращена часть кредита	3333	20202	45507
Начислены % на 15.05.2023	3098	47427	70601
Возвращены начисленные %	3098	20202	47427
Возвращена часть кредита	3333	20202	45507
Начислены % на 15.06.2023	3388	47427	70601
Возвращены начисленные %	3388	20202	47427
Возвращена часть кредита	3333	20202	45507
Начислены % на 17.07.2023	3460	47427	70601
Возвращены начисленные %	3460	20202	47427
Возвращена часть кредита	3333	20202	45507
Начислены % на 15.08.2023	3103	47427	70601
Возвращены начисленные %	3103	20202	47427

---

Смотрите также файлы

• В чем выразился, нашел отражение данный элемент (признак) состава преступления.docx

• Тема маленького человека. Бедная Лиза Повесть Николая Михайловича Карамзина Бедная Лиза.docx

• Информационная система торговой организации.docx

• Кешенді осылыстар, координациялы теория.docx

• Рабочая программа внеурочной деятельности по научнопознавательному направлению учимся говорить на языке королевы.docx