Файл: Дипломная работа на тему Вексельная практика коммерческих банков.docx

имеют в банках, которым они делают поручения, расчетные счета, поэтому большая часть денег, получаемая по инкассовым операциям, оседает на счетах и поступает таким образом в оборотные средства банков.

Другим видом комиссионной операции банка является домициляция векселей. Данная операция заключается в оплате банком по поручению и за счет векселедателя предъявляемых банку к платежу векселей, в которых банк назначен в качестве особого плательщика, или домицилиата. Внешним признаком доми- цилированного векселя служит указание в месте платежа полного наименования и местонахождения банка-домицилиата. Выступая в качестве домицилиата, банк по поручению векселедержателей или трассантов производит платежи по векселям в установленный срок.

Как домицилиат банк не несет никакого риска, поскольку оплачивает вексель только в том случае, если на счете должника по данному векселю есть необходимая сумма. В противном случае он отказывает в платеже, а вексель протестуется обычным порядком. Если операции по домицилированию векселей осуществляются в банках-корреспондентах, то это ускоряет осуществление платежа, так как расчеты производятся минуя расчетно-кассовый центр.

К комиссионным операциям можно отнести и авалирование банком векселей. Авалирование повышает надежность векселей. Подписав вексель, авалист отвечает по нему так же, как и тот, за кого он дал аваль. За выдачу вексельного поручительства авалисты берут плату в виде процента.

Основанием ответственности авалиста является только неисполнение обязательства лицом, за которое он выдал аваль. Банк, оплативший регрессный иск по векселю, имеет право требования к лицу, за которое он дал аваль, и ко всем

---

другим лицам, обязанным перед ним.

Депозитарные операции банка с векселями осуществляются по аналогии с другими ценными бумагами. В депозитарии осуществляется хранение бланков

векселей, ведется реестр собственников векселей, кроме того в соответствии с распоряжением клиента банк может осуществлять управление портфелем векселей для клиента, выступая в роли номинального держателя. Эти операции так же, как и предыдущие, предполагают взимание банком комиссии.

Довольно широкое распространение в России получили операции по размещению векселей.

Выпуск векселей коммерческими банками преследует следующие цели:

• 
  привлечение в банк дополнительных денежных средств;
  

• 
  получение дохода от размещения денежных средств;
  

• 
  регулирование ликвидности и платежеспособности банка;
  

• 
  выход на иностранные рынки капитала;
  

• 
  проведение взаимозачетов между предприятиями - клиентами банка;
  

• 
  пополнение оборотных средств предприятий, бюджетов субъектов РФ и муниципальных образований.
  

Порядок выпуска коммерческими банками собственных векселей регламентируется Письмом ЦБ РФ № 26 от 23.10.1995г «Об операциях коммерческого банка с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями». Правовой режим банковских векселей совпадает с общим режимом всех векселей и регулируется Федеральным законом « О переводном и простом векселе» № 48-ФЗ от 11.03.1997г.

Основное преимущество выпуска векселей по сравнению с выпуском других ценных бумаг состоит в отсутствии государственной регистрации выпуска и утверждения условий выпуска.

---

Однако существуют некоторые ограничения объема

выпускаемых векселей. Центральным банком РФ введен норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13):

Н13 = ВО / К * 100%,
Где ВО – выпущенные банком векселя и банковские акцепты, включая номинальную стоимость векселей с истекшим сроком обращения, а также 50% забалансовых обязательств банка из индоссамента векселей, авалей и вексельного посредничества, К- собственный капитал банка. Максимально допустимое значение норматива Н13 устанавливается в размере 100%.¹

Действующие вексельное законодательство допускает для эмитентов возможность самостоятельно устанавливать правила выпуска и оборота своих векселей, что делает эти ценные бумаги наиболее привлекательными для банков. Среди банковских векселей преобладают простые векселя, однако некоторые банки практикуют выпуск переводных векселей, по которым плательщиком назначаются должники или гаранты банка.

Банки могут выпускать свои векселя как сериями, та и в разовом порядке. Привлекательность единичного векселя в том, что условия его выпуска и обращения можно определить с учетом интересов конкретного вкладчика. Однако банки отдают предпочтения серийному выпуску векселей, поскольку в этом случае обеспечивается привлечение большого количества инвесторов и значительного объема ресурсов.

В настоящее время на рынке наибольшей привлекательностью пользуются

---

краткосрочные банковские векселя. Инвесторов привлекает возможность досрочно учесть их в банке-эмитенте. Многие банки, эмитирующие векселя, не только берут на себя обязательства учитывать свои векселя до истечения их срока, но заранее

объявляют котировки, т.е. курс покупки векселей у их держателей на определенные даты. Это резко повышает ликвидность банковских векселей.

2. 1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   14

---

Рефинансирование хозяйственного оборота Центральным Банком РФ с использованием векселей.


Важной особенностью векселя является то, что в условиях стабильно функционирующей экономики и банковской системы он выполняет функцию инструмента рефинансирования хозяйственного оборота и проведения денежно- кредитной политики Центральным банком Российской Федерации.

Традиционной формой рефинансирования коммерческих банков и обеспечения потребностей хозяйственного оборота денежными средствами является проведение Банком России операций по переучету векселей. В соответствии с Положением о проведении Банком России переучетных операций № 65-П от 30.12.1998 г данные операции призваны стимулировать банковское кредитование экспортных отраслей промышленности и приток в Российскую Федерацию иностранной валюты, поэтому к переучету принимаются векселя, выданные российскими организациями- экспортерами.

Участниками операций по переучету векселей и операций с переучтенными векселями являются Банк России, действующий через операционное подразделение Банка России по переучету векселей и депозитарий Банка России, организация - экспортер, Учетный банк.

Организация-экспортер должна являться юридическим лицом, резидентом Российской Федерации, заключившим от своего имени договор на экспорт товаров, а также быть членом Ассоциации участников вексельного рынка. Учетным

¹ О порядке регулирования деятельности банков / инструкция Центрального банка РФ № 1 от 1.10.1997 г. ₃₉

называется уполномоченный банк, получивший статус Учетного банка, с которым могут

---