Файл: Общественная опасность легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма.docx

Более того, общественная опасность возрастает при легализации через банки или другие финансовые учреждения, которые предоставляют услуги, связанные с операциями со средствами, полученными преступным путем — примером могут служить схемы уклонения от налогов, используемые богатыми людьми в разных странах, которые способствуют уходу от налогов через оффшорные счета, тем самым лишая правительства столь необходимых доходов, которые могли бы быть использованы на благо общества.

Незаконное обналичивание денег как угроза обществу и проблема уголовно-правовой квалификации. Незаконная инкассация представляет собой угрозу другого уровня не только потому, что она связана с перемещением доходов от преступлений из одной юрисдикции в другую, но и потому, что она может быть сложной для правоохранительных органов или прокуроров при попытке уголовно-правовой квалификации, особенно когда затрагиваются несколько юрисдикций, из-за отсутствия гармонизации между правовыми системами во всем мире в отношении определений преступлений, связанных с доходами от преступлений или финансированием терроризма.Делая вывод,можно сказать, что могут существовать различия в том, как разные страны трактуют определенные преступления, что может привести к трудностям в определении соответствующего наказания в зависимости от юрисдикции, что приведет к общему ослаблению борьбы с этими видами преступников во всем мире.

Список использованных источников

1. 
   Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ (по состоянию на 03.04.2017) // СЗ РФ. - 1996. - N 25. (дата обращения: 10.03.2023)
   
2. 
   Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) от 30 декабря 2001 г. N 195-ФЗ (дата обращения: 13.03.2023)
   
3. 
   О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федер. закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ // (дата обращения: 17.03.2023)
   
4. 
   Александр, Юрьевич Ильин Механизм правового регулирования внутреннего государственного финансового контроля. Монография / Александр Юрьевич Ильин. - М.: Проспект, 2021. - 965 c.
   
5. 
   Андреев, А. Г. К истории становления государственного финансового контроля в России / А.Г. Андреев, Д.В. Никольский. - М.: Экономическая газета, 2019. - 844 c.
   
6. 
   Бочаров, В.В. Комплексный финансовый анализ / В.В. Бочаров. - М.: СПб: Питер, 2019. - 432 c.
   
7. 
   Бухгалтерский и налоговый учет, финансовый анализ и контроль. - М.: Амалфея, 2019. - 728 c.
   
8. 
   Евдокимова, А. В. Внутренний аудит и контроль финансово-хозяйственной деятельности организации / А.В. Евдокимова. - М.: Научная книга, 2021. - 677 c.
   
9. 
   Иванюженко, А. Б. Государственный и муниципальный финансовый контроль: моногр. / А.Б. Иванюженко. - Москва: Мир, 2020. - 398 c.
   
10. 
    Ильин, А. Ю. Механизм правового регулирования внутреннего государственного финансового контроля / А.Ю. Ильин, В.В. Котов, М.А. Моисеенко. - М.: Проспект, 2022. - 504 c.
    
11. 
    Кинг, Стивен Запад теряет контроль. Три модели финансового будущего мира / Стивен Кинг. - М.: Карьера Пресс, 2019. - 478 c.
    
12. 
    Кондрат, Елена Николаевна Государственный финансовый контроль и финансовая безопасность России. Правовые аспекты / Кондрат Елена Николаевна. - М.: Юстицинформ, 2022. - 631 c.
    
13. 
    Методология контроля общественных финансовых средств. Материалы Международной научно-практической конференции. - Москва: ИЛ, 2022. - 304 c.
    
14. 
    Насимов, Ахлиддин Государственный финансовый контроль в Республике Таджикистан / Ахлиддин Насимов. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2019. - 100 c.
    
15. 
    Пронин, А.Б. Бюджетный контроль в субъектах Российской Федерации. Финансово-правовое регулирование. Монография / А.Б. Пронин. - М.: Проспект, 2022. - 927 c.
    
16. 
    Сабитова, Н.М. Государственный финансовый контроль / Н.М. Сабитова. - М.: НАЦИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ ООО Москва, 2020. - 512 c.
    
17. 
    Сабитова, Н.М. Государственный финансовый контроль / Н.М. Сабитова. - М.: Рид Групп, 2019. - 895 c.
    
18. 
    Савенок, В. Как составить личный финансовый план. Путь к финансовой независимости / В. Савенок. - М.: СПб: Питер, 2020. - 160 c.
    
19. 
    Селезнев, А. З. Контроль финансовых потоков (+ CD-ROM) / А.З. Селезнев. - М.: ИНФРА-М, 2020. - 304 c.
    
20. 
    Селезнев, А.З. Контроль финансовых потоков. Учебное пособие. Гриф УМО МО РФ (+ CD-ROM) / А.З. Селезнев. - М.: ИНФРА-М, 2022. - 671 c.
    
21. 
    Скобара, Вячеслав Государственный финансовый контроль в системе управления государством / Вячеслав Скобара. - М.: Научная библиотека, 2020. - 186 c.
    
22. 
    Фридман Аудит: контроль затрат и финансовых результатов при анализе качества продукции / Фридман, Пол. - М.: Аудит, Юнити, 2021. - 286 c.
    
23. 
    Фридман, П. Аудит. Контроль затрат и финансовых результатов при анализе качества продукции / П. Фридман. - М.: Аудит, 2019. - 286 c.
    
24. 
    Хаменушко, И.В. Валютный контроль в РФ: моногр. / И.В. Хаменушко. - М.: ФБК-Пресс, 2020. - 480 c.
    
25. 
    Ялбулганов, А.А. Государственный финансовый контроль: современное правовое регулирование: моногр. / А.А. Ялбулганов. - М.: Российская газета, 2022. - 281 c.
    

---

---