ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 22.06.2025
Просмотров: 677
Скачиваний: 1
СОДЕРЖАНИЕ
Инвестиционное проектирование Методические указания
2. Характеристика предприятия и стратегия его развития
3. Описание продукции (услуги) и области ее применения
4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
6. Организационный план
В данном разделе в соответствии с основными этапами реализации проекта дается комплексное обоснование организационных мероприятий.
Отдельно приводится обоснование штатной численности организации, выбор рациональной системы управления производством, персоналом, снабжением, сбытом и организацией в целом. При этом указываются возможности инициаторов проекта по подбору и подготовке персонала, способности команды менеджеров реализовать данный проект, определяются необходимая квалификация и численность специалистов, обосновывается введение многосменности в работе.
7. Инвестиционный план
Общие инвестиционные затраты определяются как сумма инвестиций в основной капитал (капитальные затраты) с учетом налога на добавленную стоимость (далее – НДС). Инвестиции в основной капитал представляют собой ресурсы, требуемые для строительства, реконструкции, приобретения и монтажа оборудования, осуществления иных предпроизводственных мероприятий.
Сумма инвестиций в основной капитал по проекту без учета НДС определяет стоимость инвестиционного проекта.
В данном разделе приводится расчет потребности в инвестициях по каждому виду затрат, при этом первый год реализации проекта необходимо отражать поквартально.
Согласованные во времени мероприятия по реализации проекта, включая период от первоначального вложения инвестиций и подготовительных работ до ввода в эксплуатацию проектируемого объекта и погашения обязательств по заемным средствам, отображаются в календарном графике реализации проекта, разрабатываемом в виде временной диаграммы либо сетевого графика. При разработке данного графика указывается потребность в финансовых ресурсах для осуществления каждого мероприятия.
Сводные данные по инвестиционным затратам и источникам их финансирования по проекту (собственные, заемные и привлеченные средства, включая государственное участие) представляются в виде таблицы 10. По источникам собственных средств даются обоснования, подкрепленные расчетами.
В графе «Базовый период (год)» указываются суммы инвестиционных затрат, источников финансирования и финансовых издержек по проекту за предшествующий период.
Таблица 10 - Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту, млн. руб.
|
№ п/п |
Виды инвестиционных затрат и источников финансирования |
Базовый период (год) |
По периодам (годам) реализации проекта |
Всего по проекту |
|||||||
|
1 |
2 |
… |
t |
||||||||
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
всего за год |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
I. Инвестиционные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Капитальные затраты (без НДС) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
Предынвестиционные затраты (указать) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Строительно-монтажные работы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 10
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1.3 |
Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3.1 |
В том числе таможенные платежи, относимые на увеличение стоимости основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
Предпроизводственные затраты (указать) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5 |
Другие инвестиционные затраты (указать) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Итого капитальные затраты без НДС – стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1–1.5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2 + стр. 3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. Источники финансирования инвестиционных затрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Собственные средства – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1 |
В том числе: взнос в уставный фонд |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2 |
денежные средства за счет деятельности организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Заемные и привлеченные средства – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1 |
В том числе: иностранные кредиты – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.2 |
внутренние кредиты в национальной валюте |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.4 |
займы других организаций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.5 |
лизинг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.6 |
прочие привлеченные средства (указать) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.7 |
государственное участие – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.7.1 |
в том числе: бюджетные ссуды, займы из средств республиканского бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.7.2 |
субсидии из средств республиканского бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.7.3 |
средства инновационного фонда) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.7.4 |
прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.7.5 |
средства местных бюджетов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.7.6 |
прочие виды государственного участия (указать)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
7 |
Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Из общего объема финансирования инвестиционных затрат: |
100 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.1 |
доля собственных средств |
___ % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2 |
доля заемных и привлеченных средств |
___ % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.3 |
доля государственного участия |
___ % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. Финансовые издержки по проекту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (проценты по кредитам (займам), плата за гарантию правительства, комиссии банков и другие платежи – указать) – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1 |
Из них в СКВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (указать), – всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.1 |
В том числе: возмещение части процентов из средств республиканского бюджета за пользование кредитами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IV. Суммарная потребность в инвестициях (стр. 5 + стр. 10) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
По видам государственного участия в проекте указывается основание предоставления мер государственной поддержки (нормативный правовой акт, решение, распоряжение и иной распорядительный документ).
Отдельно приводятся финансовые издержки по проекту (плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат, – проценты по кредитам (займам), плата за гарантию правительства, комиссии банков и другие платежи) и источники их финансирования.
По каждому привлекаемому долгосрочному кредиту (займу) указываются условия его предоставления в соответствии с таблицей 11.
Расчет погашения обязательств отдельно по каждому привлекаемому долгосрочному кредиту (займу), а также сводный расчет погашения долгосрочных обязательств, включающий погашение существующих обязательств, приводится в соответствии с таблицами 12, 13, 14.
В таблице 14 составляющие строк 1–11 формируются на основании соответствующих строк таблицы 12 по кредиту N. По существующим кредитам, займам в графе «Базовый период (год)» указывается сумма полученных организацией за предшествующие периоды (годы) кредитов, займов, погашение которых совпадает с горизонтом расчета проекта. В прочие долгосрочные обязательства включаются погашение задолженности по отсроченным платежам по налогам, сборам и платежам, иные обязательства.
Таблица 11 -Условия предоставления кредита
|
Условия предоставления кредита |
Значение |
|
Срок предоставления (лет) |
|
|
Годовая процентная ставка |
|
|
процентная ставка возмещения из бюджета части процентов по кредиту |
|
|
Отсрочка по выплате основного долга (лет, месяцев) |
|
|
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год)/процентов (месяц, год) |
|
|
Периодичность погашения основного долга/процентов |
|
|
Дата окончания погашения (месяц, год) |
|
|
Дополнительные условия (указать) |
Таблица 12 - Расчет погашения долгосрочных кредитов (по годам), млн. руб.