ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 08.12.2025
Просмотров: 1531
Скачиваний: 0
43.
Классификация форм кредита.
Кредит - это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.
Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений.
Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений.
Формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:
ссуженной стоимости;
кредитора и заемщика;
целевых потребностей заемщика.
В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-ден.) формы кредита. Товарная форма кредита в чистом виде означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Денежная форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на усл. возвратности. Это преобладающая форма кредита. В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения. Здесь имеет место смешанная форма кредита. Она может быть и в том случае, когда кредит предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и кредитополучателем различаются следующие формы кредита:
Банковский кредит представляет собой банковскую ссуду, предоставляемую банками взаймы за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности и платности.
Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (заемщиком). Этот кредит представляется в товарной форме в виде отсрочки платежа за проданные товары. При этом, как правило, участники кредитных отношений регулируют свои хозяйственные связи и создают платежные средства в виде векселей.
Ипотечный кредит - долгосрочная ссуда под залог недвижимости. Размер ипотечной ссуды зависит от множества факторов, таких как расположение, тип строения, его реализуемость, а также от платежеспособности заемщика.
Ломбардный кредит - краткосрочная ссуда, которая обеспечивается легкореализуемым движимым имуществом или правами. Наиболее старинная форма кредита, когда залогом является движимое и недвижимое имущество.
Государственный кредит представляет собой совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств физических и юридических лиц с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства.
Международный кредит является широким понятием, объединяющим разнообразные по формам и субъектам кредитные отношения. Он может представляться государством, центральным банком, банками и населением одних стран государствам, центральным банкам, банкам и населению других стран.
Лизинговый кредит представляет собой финансовую операцию по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок действия договора лизинга.
Факторинг - посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями. Форфейтинг - разновидность факторинга - форма кредитования экспортеров во внешнеторговых операциях путем продажи ими обязательств (переводных векселей) импортеров (покупателей) фирме-форфейтеру.
Если кредитор и кредитополучатель находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита. Международная форма кредита предполагает, что один из участников кредитной сделки - иностранный субъект.В зависимости от цели получения кредита различают производительную и потребительскую формы кредита.Производительная форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения. Преобладает в настоящее время производительная форма кредита.
44.
Коммерческий и потребительский виды кредита: общие черты и особенности.
Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.
Цель КК – ускорить реализацию товаров и извлечения заключенной в них прибыли.
Инструментом КК является вексель (договор между поставщиком и потребителем), который выражает финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Виды векселей:
- простой вексель (содержит прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору)
- переводной вексель (письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя).
Кредит предоставляется исключительно в товарной форме.в виде аванса, отсрочки, рассрочки платежа за поставленные товары или оказанные услуги), т. е. объектом кредитной сделки является товарный капитал;
В роли кредитора выступает любое юридическое лицо, связанное с производством и реализацией товаров и услуг.
Кредитная деятельность не требует наличия специальных лицензий, разрешений и может осуществляться любым участником хозяйственных отношений;
Средняя стоимость КК всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени. Доходы кредитора, как правило, не носят явного характера, зачастую экономический эффект кредитора заключается в расширении сбыта собственной продукции, повышениизаинтересованности покупателей.Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.
Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.
КК носит краткосрочный характер (до года).
Разновидности коммерческого кредита:
- кредит с фиксированным сроком погашения
- кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров
- кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке
Потребительский кредит сочетает в себе черты коммерческого кредита, потому как он представляет собой продажу предметов потребления с отсрочкой платежа.
Потребительский кредит — это кредит, предоставляемый физическим лицам для удовлетворения их потребительских нужд. Он может быть предоставлен как в денежной форме, так и в форме продажи товаров (выполнения работ, оказания услуг) на условиях отсрочки или рассрочки платежа. Особенности:
- Заемщиками выступают физические лица;
- В роли кредитора могут выступать как банки, так и юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг.
- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком— кредитный договор;
- платность;обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;
- срочность;установление и последующее соблюдение заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);
- целевой характер.-использование их для удовлетворения конечных потребностей населения, кредит направлен на расширение потребления товара, а не на производственные цели; кредит должен удовлетворять собственные нужды заемщиков.
- Относительно малый размер кредита и персонифицированная система определения кредитоспособности заемщика; - Залогом по ссуде чаще всего является кредитуемое имущество.
Виды потребительских кредитов:
Целевые и нецелевые — кредиты могут оформляться на покупку определённых товаров и тратиться на усмотрение заемщика.
С обеспечением или без — кредиты с обеспечением выдаются под залог имущества или под поручительство.
По сроку погашения долга — выделяют кратко-, средне- и долгосрочные займы.
По кредитору — банковские и небанковские займы.
45.
Банковский кредит и его развитие на современном этапе.
Банковский кредит это предоставление ссуды кредитополучателю, в основном кредитным учреждением (банком).Банковское кредитование осуществляется в соответствии с принципами возвратности, срочности, платности, обеспеченности,чаще всего под гарантии или под залог, целенаправленности.
Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица.Доход по этой форме поступает в виде ссудного процента или банковского процента.
Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:
− участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;
− широкий спектр участников;
− денежная форма предоставления ссуды;
− широкая вариация сроков ссуды;
− дифференциация условий кредита.
Классификация банковского кредита:
1) по срокам погашения: - онкольные ссуды (подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора); - краткосрочные; - среднесрочные (до 1 года)
- долгосрочные (используются в инвестиционных целях; срок погашения 3-5 лет, но может достигать 25 лет)
2) по способу погашения: - ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика; - ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора
3) по способу взимания ссудного процента: - процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения; - процент по которым выплачивается равномерным взносом заемщика в течение всего срока действия кредитов договора; - процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику
4) по наличию обеспечения: - доверительные ссуды (форма возврата – кредитный договор); - обеспеченные ссуды (в роли обеспечения выступают недвижимость и ценные бумаги); - ссуды под финансовые гарантии третьего лица (финансовый гарант – юридическое лицо, государственные органы)
5) по целевому назначению: - ссуды общего характера (для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах); - целевые ссуды (для решения задач, определенных условиями кредитного договора)
6) по категории потенциальных заемщиков: - аграрные ссуды; - коммерческие ссуды (хозяйственным субъектам в сфере торговли и услуг); - ипотечные ссуды владельцам недвижимости; - межбанковские ссуды.
Разовые целевые ссуды- это кредиты, которые предоставляются клиентам от случая к случаю для удовлетворения его различных потребностей. Каждая ссуда оформляется кредитным договором, а заемщик каждый раз предоставляет в банк комплект документов.
Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии -обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах установленного на определенный срок лимита, который может быть использован им по мере потребности в средствах без дополнительного документального оформления.
Кредитование с расчетного счета (овердрафт) - осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств (овердрафт) Кредитование счета производится только при наличии договора или кредитного соглашения. Овердрафт заемщика осуществляется в пределах установленного лимита (максимальной суммы сверх остатка по счету) и срока погашения.
Синдицированный кредит -форма кредитных отношений, предусматривающая предоставление кредита группой банков в пределах одного кредитного соглашения. У синдицированного кредита нет ограничений по сумме предоставления. Объектами долгосрочного синдицированного кредита выступают потребности инвестиционного характера.
Вексельные кредиты.форма кредитования банком векселедержателя путем досрочной выплаты ему указанной в векселе суммы, за вычетом процентов за время с момента учета векселя до срока платежа по нему, а также суммы банковской комиссии. Свои права по векселю при этом векселедержатель передает банку посредством индоссамента.
Инвестиционные кредитыпод заранее обговоренную инвестиционную программу.
Ипотечный кредит - долгосрочная ссуда под залог недвижимости. Размер ипотечной ссуды зависит от множества факторов, таких как расположение, тип строения, его реализуемость, а также от платежеспособности заемщика.