Файл: Страхование и его роль в развитии экономики ( Теоретические основы роли страхования в развитии экономики ).pdf

Главной функцией страхования считается компенсационная функция, на основание которой существует институт страхования. Она заключается в обеспечении страховой защиты юридических и физических лиц в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений.

Под накопительной или сберегательной функцией подразумевается страхование жизни и возможность накопления в счет заключенного договора страхования предварительно определенной страховой суммы.

Распределительной функцией страхования осуществляется механизм страховой защиты. Сущностью функции выражается в формирование и целевом использование страхового фонда, реализующееся в системе страховых резервов, обеспечивающих гарантию страховых выплат и стабильность страхования.

Предупредительная функция страхования предназначена не только для страховой деятельности. Она работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация этой функции осуществляется путем финансирования мероприятий по предотвращению или максимальному снижению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Требуемое финансирование производится из фонда предупредительных мероприятий.

Реализация инвестиционной функции происходит за счет размещения временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и др. Роль функции растет по мере развития страхового рынка.

Стоит добавить, что в общем виде функции страхования разделяются на общие рыночные, несколько повторяющие рассмотренные выше функции, и специфические – относящиеся именно к страховой сфере (рис. 2).

Рисунок 2 – Общая структура функций страхования [21, с. 34]

Структуру общерыночных и специфических функций и их суть представим в таблице 1.

Таблица 1

Структура и суть функций страхования [24, с. 147]

Функции	Суть	Функции	Суть
ОБЩЕЭКОНОМИЧЕСКИЕ		СПЕЦИФИЧЕСКИЕ
Коммерческая	Соотносит страхование с понятием коммерческой деятельности (получение прибыли)	Покрытие риска	Ответственность за покрытие рисковых ситуаций
Ценовая	Основана на внешнем влиянии на цену страхового тарифа	Предупредительная	Формирование способов покрытия возможного риска
Информационная	Своевременное информирование о структуре услуг	Формирование страховых фондов	Создание источников для покрытия риска
Регулирующая	Формирование правил взаимодействия участников рынка

1.2. Классификация страхования

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды и звенья. Страхование охватывает разнообразные сферы экономической жизнедеятельности. Рынок страхования выделяет разнотипность контингентов страхователей и застрахованных, и др. Поэтому и требуется необходимость в классификации страхового рынка по:

- организации страхования (государственный, акционерный и взаимный рынок страхования);

- формам страхования (добровольного страхования, обязательного страхования и рынок социального страхования);

- территориальному признаку (национальный страховой, региональный страховой и международный страховой рынки);

- отраслевому признаку (личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности, страхования предпринимательских (экономических) рисков, страхования финансовых рисков, перестрахования и рынок медицинского страхования).

Данная классификация представлена перечнем объектов и рисков, подлежащих страхованию; масштабом предложения и спроса (внутренний, внешний и международный страховой рынки) [25, с. 541].

Государственное страхование определяется организационной формой, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных компаний. Круг интересов государства заключается в его монополии на проведение любых или отдельных видов страхования, определенных ФЗ РФ «Об организации страховой деятельности в РФ».

Акционерное страхование, как негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает уставный капитал в виде акционерного общества, сформированный из акций/облигаций или других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при недостатке финансовых средств быстро наладить эффективную работу страховых компаний [24, с. 175].

Взаимное страхование как негосударственная организационная форма, формируется через договоренность между группой физических лиц и юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в оговоренных долях согласно принятым условиям. Реализуется через Общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из сформированного страхового фонда. Представляется крупной организационной формой осуществления страхования, выступает как объединение юридических и физических лиц, организованное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов [20, с. 192].

Добровольное страхование еще одна из форм страхования. В отличие от обязательного страхования зарождается только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Нередко при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента.

Договор страхования удостоверяется страховым полисом [14, с. 195]. Организация и проведение добровольного страхования основывается на страховом законодательстве. Посредством законодательной базы, вырабатываются условия или правила отдельных видов добровольного страхования страховщиком, которые подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.

Социальное страхование определяется направлением социальной защиты, вызванным поддерживать социальное положение населения, у которых в жизнедеятельности возникли различные неблагоприятные факторы.

Личное страхование определяется отраслью страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность населения. Личное страхование разграничивается страхованием жизни и страхованием от несчастных случаев, совмещает рисковую и сберегательную функции, в т. ч. за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.

Имущественное страхование определяется отраслью страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованное имущество может быть собственностью страхователя, находящееся в его ведении, пользовании, распоряжении [14, с. 197]. Страхователями могут быть не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страхование ответственности определяется отраслью страхования, где объектом является ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен вред посредством какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности осуществляется страховая защита экономических интересов возможных причин вреда, которые в каждом отдельном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли страхования: задолженности, на случай возмещение вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности [17, с. 241].

В страховании экономических или предпринимательских рисков разделяют две подотрасли страхования: риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям относят, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные потери определяются страхованием в виде упущенной выгоды, банкротства компаний и др.

Особенной организационной формой является медицинское страхование представляющее собой организационную форму страховой деятельности. В РФ медицинское страхование является формой социальной защиты интересов граждан в охране здоровья. Цель его – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопления средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.) [10, с. 29]. В качестве субъектов медицинского страхования выступает отдельный человек, страхователь, страховая медицинская организация и медицинское учреждение.

1.3. Характеристика участников страхового рынка

Страхование, как сфера деятельности или система знаний, вызывает внутреннюю упорядоченность, без которой невыполнимо сформировать методологию научных исследований, получить правильные и сопоставимые результаты исследований.

Поэтому представим классификацию участников страхового рынка России по определенным признакам с созданием системы классов их совокупности.

Укрупнено участников страхового рынка подразделяют на «продавцов», «покупателей» и «посредников», а также их ассоциации.

На рисунке 3 представлена обобщенная схема участников страховых отношений.

Рисунок 3 – Участники страховых отношений [7, с. 204]

В качестве «продавцов» на российском страховом рынке присутствуют страховые компании, которые принимают на себя часть крупных рисков за вознаграждение.

Страховщики создаются как юридические лица с любой организационно-правовой формой, разрешенной действующим российским законодательством, представляются обособленными хозяйствующими субъектами, созданные в целях осуществления страховой деятельности по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию, и имеющие лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Страховщики реализовывают основные функции, к которым относят [7, с. 205]:

- осуществление оценок рисков;

- получение страховых премий;

- определение размера убытков или ущерба;

- формирование страховых резервов;

- инвестирование в активы;

- совершение страховых выплат.

На страховом рынке присутствуют следующие виды страховщиков:

- страховые компании;

- перестраховочные компании;

- общества взаимного страхования.

Классификация страховых компаний отражена на рисунке 4.

Страховые компании представляются коммерческими организациями,

специализирующиеся на осуществлении страховых операций.

Рисунок 4 – Классификация страховых компаний [8, с. 295]

Перестраховочные компании осуществляют деятельность, связанную только с перестрахованием, основываясь на защите одним страховщиком «перестраховщиком» имущественных интересов другого страховщика «перестрахователя», связанных с принятием последним по договору страхования обязательств по страховым выплатам (п.1 ст.13 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ») [1].

Деятельность перестраховочных компаний связана с приобретением и продажей не страховых продуктов или услуг, а риска при осуществлении страховой услуги. Этим обеспечивается надежность и устойчивость всей страховой системы. Например, страховая компания застраховала крупный риск, который делает ее портфель слишком рискованным.

В этом случае перестрахование является наилучшим методом снижения данного риска [9, с. 126]. Уточним, что страховые компании, как и перестраховочные, имеют законодательное право осуществлять перестраховочные операции по приему и по передаче риска. Вместе с тем страховая компания для осуществления операций по приему страховых взносов в перестрахование обязана обладать соответствующей лицензией и учитывать законодательные дополнительные условия и ограничения, например:

- не подлежит передаче в перестрахование риск по договору страхования жизни (накопительная часть);

- если компания имеет лицензию по страхованию жизни, то она не имеет права осуществлять прием рисков в перестрахование по имущественному страхованию [1].

Деятельность Обществ взаимного страхования регулируется ст.968 ГК РФ. К признакам Общества взаимного страхования относят:

- некоммерческий характер деятельности;

- осуществление страхования в интересах своих членов;

- осуществление страхования на основе договора или в соответствии с учредительными документами на основе членства в Обществе.