Файл: Банковский кредит и его роль в развитии экономики (Понятие и виды банковского кредита).pdf

По категории потенциальных заёмщиков кредиты делятся на: аграрный кредит; коммерческий кредит; кредит посредникам на фондовой бирже; ипотечный кредит для владельцев недвижимости; межбанковский кредит; ссуда для юридических лиц; ссуда для физических лиц.

Для классификации кредитов на определенные группы и виды можно применять и иные критерии.

В науке и на практике, на основе кредита как экономической категории выделяют несколько принципов выстраивания отношений между субъектами кредитования. Все принципы можно разбить на следующие группы (рисунок 1):

Принципы банковского кредитования

Дополнительные принципы

Базовые принципы

Обеспеченность

Платность

Срочность

Возвратность

Целенаправленность

Рис. 1 Принципы банковского кредитования^[7]

Банковское кредитование основано на принципах, которые определяют его экономическую сущность и закреплены специальными нормами права.

К принципам банковского кредитования относятся: срочность; возвратность; платность; обеспеченность; целенаправленность.

Предоставление банковского кредита осуществляется на принципе срочности, т.е. денежные средства выделяются юридическим и физическим лицам во временное пользование и должны быть возвращены в установленный срок. Принцип срочности взаимосвязан с принципом возвратности, поскольку полученные заемщиком финансовые ресурсы должны быть возвращены кредитору.

Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается на возмездном характере услуг, оказываемых кредитными организациями при предоставлении кредита. За предоставление банковского кредита, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки устанавливается сторонами по кредитному договору самостоятельно. В условиях рыночных отношений размер процентной ставки за банковский кредит зависит от спроса и предложения денежных средств на кредитном рынке. Законодательством может быть предусмотрено ограничение предельного размера процента за пользование банковским кредитом. Так, при предоставлении кредита клиенту кредитной организации за счет централизованных кредитных ресурсов он не должен превышать более чем на 3 процента процентную ставку Банка России (так называемая принудительная маржа).

Денежные средства, полученные кредитными организациями в виде процента за предоставление кредита, служат источником формирования их собственных доходов.

---

Принцип обеспеченности означает, что банковский кредит может обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. Так, в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» при нарушении заемщиком обязательств по договору банковского кредита кредитная организация вправе обращать взыскание на заложенное имущество.^[8] Законодательством предусматривается возможность предоставления кредита без обеспечения, основанного на доверии так называемого бланкового кредита. Им пользуются клиенты, имеющие длительные деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью.

Банковский кредит выдается на строго определенные цели, указанные в договоре. Использование его не по целевому назначению влечет за собой применение соответствующих санкций.

В мировой банковской практике выделяют также принцип дифференцированности кредитования, который означает, что при предоставлении кредита учитывается кредитоспособность клиента, его финансовое положение, создающее у кредитной организации уверенность в возможности заемщика возвратить кредит в установленный срок.

Таким образом, самой распространенной формой кредита в современных условиях является банковский кредит. Банковский кредит – это с одной стороны, денежная сумма, предоставляемая кредитным учреждениям на конкретный срок и на конкретных условиях, а с другой стороны – определённая технология удовлетворения заявленной заёмщиком потребности в финансах. Кредитные учреждения представляют кредиты как в российской, так и в иностранной валюте. В науке и на практике, на основе кредита как экономической категории выделяют несколько принципов выстраивания отношений между субъектами кредитования. Все принципы можно разбить на следующие группы: срочность; возвратность; платность; обеспеченность; целенаправленность.

1.2. Роль банковского кредита в экономике

С помощью разнообразных кредитов банки решают задачи увеличения прибыли за счет расширения объема ссудных операций, диверсификации клиентской базы, поиска источников доходов, компенсирующих риски по кредитам и депозитам.

---

Для определения социальной сущности кредита, выделим его основные особенности:

• позволяет расширить потребительский спрос при сравнительно ограниченных денежных доходах населения;
• может применяться как в денежной, так и в натуральной формах;
• может использоваться государством в периоды неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары, жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения;
• носит преимущественно среднесрочный и долгосрочный характер;
• может принимать форму банковского и коммерческого кредита.

Кредит как продукт деятельности кредитного учреждения является:

• во–первых, суммой денег, предоставляемой кредитным учреждением заемщику и удовлетворяющей изложенным выше базовым признакам кредита, которые отражают его специфическую экономическо-правовую природу;

во–вторых, кредитным продуктом более глубокого уровня, а именно конкретным способом, каким кредитное учреждение оказывает или готово оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту, то есть упорядоченный, внутренне согласованный и документально оформленный перечень взаимосвязанных организационных, технико–технологических, информационных, финансовых, юридических и прочих действий (процедур), которые составляют целый регламент взаимодействия работников кредитного учреждения (отделений, которые связаны с кредитным процессом) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента.^[9] На основании выделенных особенностей рассмотрим роль банковского кредита в экономике России (таблица 1). Приложение 1

Уровень потребности населения в кредите достаточно высок и граждан останавливают сейчас в основном только высокие проценты и опасения жестких санкций со стороны банка в случае задержки с выплатами.

Несмотря на ряд преимуществ, которые открывает возможность получения денежных средств в кредит, подавляющее большинство хозяйствующих субъектов не собираются в ближайшие несколько лет пользоваться этими возможностями – на это указала Полищук А. И., По мнению которой , основной причиной такого отношения к кредиту, является низкий уровень их текущего дохода – об этом говорят 35 % респондентов. При этом данное основание единственное, которое одинаково широко распространено как среди тех, кто в принципе хотел бы взять кредит, так и среди тех, кто не желает этого делать.^[10]

---

Результаты изучения литературных данных показывают, что значительная часть хозяйствующих субъектов испытывает потребность в получении «дешевого» кредита и расширении спектра кредитных услуг.

Таким образом, роль банковского кредита в экономике России характеризуется следующими основаниями:

• банковский кредит является основным регулятором воспроизводственного процесса на макро-, мезо и микроэкономическом уровнях при построении рыночной экономики;
• банковский кредит обеспечивает качественное состояние всей социально-экономической системы, процессов воспроизводства, является основной предпосылкой экономического роста;
• банковский кредит способствует формированию доходной части федерального, региональных и местных бюджетов страны, обеспечивая тем самым реализацию государственных задач в области социально-экономической политики, результативность которой зависит от состояния государственных финансов.^[11]

1.3. Банковское кредитование хозяйствующих субъектов

Механизм кредитования хозяйствующих субъектов – это составная часть кредитного механизма каждого отдельного кредитного учреждения, включающий следующие этапы.

1) Формирование портфеля кредитных заявок.

Клиент, который обращается в кредитное учреждение за получением ссуды, представляет заявку, содержащую исходную информацию о необходимой ссуде, предполагаемом обеспечении. Кредитное учреждение на основании поступивших данных проводит предварительный отбор наиболее выгодных предложений и формирует на их базе информационный портфель кредитных заявок для дальнейшей деятельности. Именно на данной стадии кредитный сотрудник готовится к переговорам и получает по возможности полные данные о потенциальном заемщике. Кредитный сотрудник, если необходимо, может узнать финансовое положение заемщика в обслуживающем его кредитном учреждении. Перед переговорами кредитный сотрудник заранее исследует финансово-справочные документы клиента.

2) Рассмотрение заявки и проведение переговоров с будущим заемщиком.

Заявка поступает к кредитному сотруднику, который после ее изучения осуществляет предварительную беседу с будущим заемщиком – непосредственно с руководителем организации или его представителем. Данная беседа играет большую роль для решения вопроса о выдаваемой ссуде: она дает возможность кредитному работнику не только определить многие главные детали кредитной заявки, но и сформировать психологический портрет заемщика, установить профессиональную подготовленность руководящего состава организации, реалистичность его оценок положения и перспектив развития организации.

---

В процессе беседы интервьюеру не нужно пытаться определить все аспекты деятельности организации; ему следует сконцентрироваться на основных вопросах, которые представляют значительный интерес для кредитного учреждения.

3) Анализ кредитоспособности заемщика и риска, который связан с выдачей кредита.

После беседы кредитный работник принимает решение: продолжить работу с кредитной заявкой или поставить отказ. Если предложение клиента расходится в каких–то основных аспектах с положениями и установками банковской политики в сфере кредитования, то заявку однозначно отвергают. При этом следует объяснить заявителю причины, по которым ссуда не может быть представлена. Если же кредитный работник по результатам предварительного интервью соглашается продолжить деятельность с клиентом, то ему следует осуществить глубинное и детальное исследование финансового состояния организации – заемщика. Это один из важнейших этапов процесса кредитования, так как он дает возможность предвидеть возможность своевременного возврата кредита и эффективность его использования. Для этого каждое кредитное учреждение использует свою методику анализа.

4) Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его представления – структурирование ссуды.

В случае положительного заключения о кредитоспособности потенциального заемщика кредитное учреждение принимает решение о выдаче ссуды и, ориентируясь на класс кредитоспособности, формирует условия кредитного договора. Данный этап еще называют структурированием кредита. В ходе структурирования сотрудник банка, который занимается этим кредитом, устанавливает позицию кредитного учреждения относительно главных параметров кредита: вид кредита, сумма, срок, обеспечение, процентная ставка, схема погашения и прочие условия.

Сумма кредита, как правило, является индивидуальной, так как устанавливается финансовыми потребностями и возможностями кредитора и заемщика.

Порядок погашения кредита устанавливается кредитным учреждением по согласованию с клиентом в зависимости от суммы и регулярности получения прибыли, как правило, ежеквартально. Для этого формируется график погашения кредита. Правильное установление сроков выплаты долга также влияет на эффективность кредитной сделки. Если кредитное учреждение установит слишком напряженные сроки погашения кредита, то заемщик может остаться без капитала, который необходим ему для нормального функционирования, и прибыль не будет увеличиваться в соответствии с первоначальными наметками.

---