Файл: Банковский кредит и его роль в развитии экономики (Понятие и виды банковского кредита).pdf

Следующим немаловажным фактором, влияющим на развитие банковских услуг, является доверие к банкам и банковской системе в целом. Если население несет в банк свои сбережения - это очень важный фактор, способствующий успешному функционированию отдельного банка. Финансовые пирамиды, коррупция и банковские кризисы привели к резкому падению доверия населения в первую очередь к государству, а затем - к кредитным организациям и банковскому сектору в целом (рисунок 5).

Рис. 5 Динамика доверия населения финансовым институтам за 2010-2018 гг.^[24]

Просроченная задолженность заемщиков-юридических лиц за 2014-2018 гг. возросла – в 1,7 раз (в 2014 г. – 1128325 млн. руб., в 2018 г. – 1899307 млн. руб.).

Рынок банковских услуг функционирует в определенных правовых рамках. Неадекватность нормативно-правовой базы, которая выражается в отсутствии необходимых правовых норм, регулирующих банковскую деятельность, и противоречивости действующих правовых актов, тормозит развитие банковских услуг в регионах.^[25]

В современных экономических условиях приоритетным является построение эффективной и стабильной системы налогообложения банков.

Сравнительный анализ базовых налогов, уплачиваемых банками в разных странах мира на 01.01.2019 г. указан в таблице 4( Приложение 1)

Проведя сравнительную характеристику установленной процентной ставки по налогу на прибыль уплачиваемого Российскими и зарубежными  баками можно сделать вывод, что в России зафиксирована минимальная процентная ставка по налогу на прибыль, что стимулирует кредитную деятельность банков.

Еще одним важным фактором, влияющим на банковскую деятельность, является конкуренция. Российский рынок банковских услуг характеризуется неравномерными условиями конкуренции. Лидирующую роль на рынке предоставления банковских услуг играет Сбербанк России. По итогам 2018 г. на рынке кредитования физических лиц на долю Сбербанка России приходилось 36,5 %.^[26] На рынке кредитования юридических лиц доля Сбербанка России составила 34,4 %. Процент Сбербанка России на рынке привлечения средств юридических лиц составил 19,8 %, на рынке привлечения физических лиц – 52,6 %. Такое положение обусловлено наличием разветвленной филиальной сети по всей стране.

Важной составляющей рынка банковских услуг является банковская инфраструктура. Неразвитость банковской инфраструктуры выступает отрицательным фактором и тормозит развитие банковских услуг как в регионах, так и на территории всей страны (таблица 5). Приложение 1

---

Создание и эффективное функционирование кредитных бюро и развитие авторитетных рейтинговых агентств будут способствовать улучшению информационного обеспечения банковской деятельности, а также повышению уровня экономических знаний населения

Революционное воздействие на рынок банковских услуг, а особенно это касается регионального рынка банковских услуг, оказывает развитие информационных технологий и предоставление банковских услуг через Интернет. В сфере электронных банковских услуг преобладает принцип удаленного доступа, когда клиентом используется телефон или компьютер для осуществления операций. Сейчас предлагаются следующие электронные каналы доставки банковских услуг: Интернет, телефон, сети мобильной связи, интерактивное телевидение, устройства банковского самообслуживания.

Таким образом, на развитие банковского кредитования влияет ряд факторов, одни из которых стимулируют (активная поддержка государства банков в рамках реализации различных совместных проектов, страхование вкладов физических лиц, развитие информационных технологий), а другие сдерживают их развитие (неравномерные условия конкуренции, недоверие населения по отношению к банкам, неразвитость банковской инфраструктуры, проблемы возврата кредитов в связи с ухудшающимся финансовым состоянием заемщиков).

Анализ состояния кредитного рынка позволяет сделать вывод по второй главе, что одной из ключевых проблем являются риски, которые несет банк в своей непосредственной кредитной деятельности. Анализ тенденций последних лет подтверждает значимость риска ликвидности, анализ активных операций банков – кредитные риски.^[27] Для минимизации этих рисков и эффективного управления ими ЦБ РФ и коммерческим банкам необходимо совместно разрабатывать варианты минимизации кредитного риска. Вопрос просроченной задолженности стоит достаточно остро с точки зрения эффективности банковской деятельности, поскольку банками формируются резервы на возможные потери по активам, которые могут быть обесценены, в частности ввиду кредитного риска.

Анализируя современное состояние денежного рынка, можно сделать вывод о том, что сделки РЕПО активно используются Банком России для стабилизации рынка в кризисные периоды. Это подтверждается динамикой задолженности банков перед Банком России по операциям РЕПО – ввиду валютного кризиса 2014 года, спровоцированного крымским конфликтом и последующими экономическими санкциями, состояние банковского сектора России значительно ухудшилось, ввиду чего Банком России применялись операции РЕПО как один из инструментов денежно-кредитного регулирования.

---

Таким образом, в настоящий момент в банковском секторе несмотря на рост объемов активных и пассивных операций, в 2018 г был отмечен отрицательный финансовый результат, а так же значительное снижение совокупной прибыли. В 2019 г. ситуация наладилась, многие кредитные учреждения отмечаются ростом прибыльных показателей за счет активизации потребительской активности. Было выявлено, что решение этих и других проблем банковского сектора в первую очередь возложено на Банк России, который посредством применения инструментов денежно-кредитной политики и разработки и совершенствования требований к кредитным организациям регулирует их деятельность и положительно влияет на её эффективность.

Неравномерность региональной концентрации активов кредитных организаций остается серьезной проблемой банковского сектора. Низкой остается динамика развития региональной филиальной сети кредитных организаций, что в значительной мере сдерживает экономический рост регионов.

В целом развитие банковского кредитования сопровождалось серьезными проблемами, из которых можно выделить две основные:

• рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования - внешний долг банков на 1 января 2019 г. (без участия в капитале) составил 134,8 млрд долл., т.е. порядка 22% пассивов национальной банковской системы;^[28]
• сохранение низкого уровня капитализации банков.

Для того, чтобы решить проблему невозврата кредитов, негативно влияющих на итоговый результат банковской деятельности вследствие резервирования доли средств, а значит – недополучения прибыли, Банком России приняты следующие меры:

1. ограничивает кредитный риск, для чего устанавливает нормативы кредитного риска;
2. разработан подход к оценке рисков на базе внутренних банковских рейтингов и выдвигают как альтернативный вариант стандартизированного подхода к оценке кредитного риска, который осуществляется посредством фиксированных коэффициентов кредитного риска по разным группам активов, определяемым регулирующим органом;
3. Банк России обязал все кредитные организации передавать сведения о заемщиках и качестве обслуживания ими своего долга в бюро кредитных историй, или кредитное бюро, которое является юридическим лицом, которое зарегистрировано в соответствии с отечественным законодательством, является коммерческой организацией и оказывает услуги в части формирования, обработки, хранения кредитных историй и предоставления отчетов по ним и иных сопутствующих услуг, что ощутимо сказалось на оценке платежеспособности потенциальных клиентов и, в конечном счете, сократило число заведомо некачественных заемщиков;
4. с 01.01.2014 года банки учитывают деловой риск заемщиков при формировании резервов по ссудам, что значительно улучшило общее состояние в сфере банковского кредитования вследствие роста качества кредитного портфеля банков. В 2019 г. банковский сектор отмечается ростом прибыльных показателей. К тому же, если формально «реальный» заемщик обладает признаками «нереального», при запросе крупного кредита банк может направить обоснование решения о признании его «реальным» в Банк России и признать таковым.

---

Таким образом, если краткосрочные инструменты монетарной политики применяются преимущественно для регулирования процессов на финансовом рынке, то для регулирования системы банковского кредитования необходимы долгосрочные инструменты. Поэтому стратегия денежно-кредитного регулирования должна обеспечивать эффективное взаимодействие как различных регуляторов, так и разных инструментов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Самой распространенной формой кредита в современных условиях является банковский кредит. Банковский кредит – это с одной стороны, денежная сумма, предоставляемая кредитным учреждениям на конкретный срок и на конкретных условиях, а с другой стороны – определённая технология удовлетворения заявленной заёмщиком потребности в финансах. Банковское кредитование основано на принципах, которые определяют его экономическую сущность и закреплены специальными нормами права. К принципам банковского кредитования относятся: срочность; возвратность; платность; обеспеченность; целенаправленность.

С помощью разнообразных кредитов банки решают задачи увеличения прибыли за счет расширения объема ссудных операций, диверсификации клиентской базы, поиска источников доходов, компенсирующих риски по кредитам и депозитам. Роль банковского кредита в экономике России характеризуется следующими основаниями: банковский кредит является основным регулятором воспроизводственного процесса на макро-, мезо и микроэкономическом уровнях при построении рыночной экономики; банковский кредит обеспечивает качественное состояние всей социально-экономической системы, процессов воспроизводства, является основной предпосылкой экономического роста; банковский кредит способствует формированию доходной части федерального, региональных и местных бюджетов страны, обеспечивая тем самым реализацию государственных задач в области социально-экономической политики, результативность которой зависит от состояния государственных финансов.

Механизм кредитования хозяйствующих субъектов – это составная часть кредитного механизма каждого отдельного кредитного учреждения, включающий следующие этапы: формирование портфеля кредитных заявок; рассмотрение заявки и проведение переговоров с будущим заемщиком; анализ кредитоспособности заемщика и риска, который связан с выдачей кредита; принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его представления – структурирование ссуды; заключение кредитного договора и оформление кредитного дела заемщика; контроль над исполнением условий договора и погашения кредита (кредитный маркетинг); возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.

---

Анализ банковского кредитования реального сектора экономики показал, что число кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, имеет тенденцию к сокращению – на 139 организаций. Число кредитных организаций c иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций, также сократилось – на 33 организации. Число филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации, показывает сокращение на 389 филиалов. У ПАО «Сбербанк России» число филиалов также сократилось – на 4 филиала. Несмотря на сокращение кредитных организаций, отмечается увеличение зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций – на 272,2 млрд. руб. Положительно отмечается работа по привлечению кредитными организациями средств – прирост на 10369,9 млрд. руб. Также увеличилась сумма выдаваемых кредитов для организаций, физических лиц и кредитных организаций.

На развитие банковского кредитования влияет ряд факторов, одни из которых стимулируют (активная поддержка государства банков в рамках реализации различных совместных проектов, страхование вкладов физических лиц, развитие информационных технологий), а другие сдерживают их развитие (слабая законодательная и нормативная база, неравномерные условия конкуренции, недоверие населения по отношению к банкам, неразвитость банковской инфраструктуры).

Анализ состояния кредитного рынка позволяет сделать вывод, что одной из ключевых проблем являются риски, которые несет банк в своей непосредственной кредитной деятельности. В настоящий момент коммерческие банки находятся в сложных условиях ввиду кризисных явлений в 2014-2015 годах – несмотря на рост объемов активных и пассивных операций, был отмечен отрицательный финансовый результат в 2015 году и значительное снижение совокупной прибыли банковского сектора. Было выявлено, что решение этих и других проблем банковского сектора в первую очередь возложено на Банк России, который посредством применения инструментов денежно-кредитной политики и разработки и совершенствования требований к кредитным организациям регулирует их деятельность и положительно влияет на её эффективность.

Для того, чтобы решить проблему неплатежей по кредитам, негативно влияющих на итоговый результат банковской деятельности вследствие резервирования доли средств, а значит – недополучения прибыли, Банк России принимает следующие меры: он ограничивает кредитный риск, для чего устанавливает нормативы кредитного риска; разработан подход к оценке рисков на базе внутренних банковских рейтингов и выдвигают как альтернативный вариант стандартизированного подхода к оценке кредитного риска, который осуществляется посредством фиксированных коэффициентов кредитного риска по разным группам активов, определяемым регулирующим органом; Банк России обязал все кредитные организации передавать сведения о заемщиках и качестве обслуживания ими своего долга в бюро кредитных историй, или кредитное бюро, которое является юридическим лицом, которое зарегистрировано в соответствии с отечественным законодательством, является коммерческой организацией и оказывает услуги в части формирования, обработки, хранения кредитных историй и предоставления отчетов по ним и иных сопутствующих услуг, что ощутимо сказалось на оценке платежеспособности потенциальных клиентов и, в конечном счете, сократило число заведомо некачественных заемщиков.

---