Файл: Формирование и использование финансовых ресурсов коммерческих организации на примере ООО ПКФ "Стройспецкомплект".pdf
Добавлен: 02.04.2023
Просмотров: 343
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
1. Формирование и использование финансовых ресурсов коммерческих организаций
1.1 Понятие и виды коммерческих организаций
1.2. Источники формирования финансовых ресурсов коммерческих организаций
2. Формирование и использование финансовых ресурсов на примере ООО ПКФ «Стройспецкомплект»
2.1. Краткая характеристика ООО ПКФ «Стройспецкомплект»
2.2. Формирование и использование финансовых ресурсов ООО ПКФ «Стройспецкомплект»
2.3. Совершенствование формирования и использования финансовых ресурсов ООО ПКФ «Стройспецкомплект»
Фахтудинов Р.А. Производственный менеджмент. – СПб.; Питер, - 2015. – 280 с.
Катасонов, В.Ю. Инвестиционный потенциал хозяйственной деятельности. Макроэкономический и финансово - кредитный аспекты / В.Ю. Катасонов. - М.: МГИМО(У) МИД Росси, 2017. - 320 c.
Киселева, Н.В. Инвестиционная деятельность / Н.В. Киселева, Т.В. Боровикова, Г.В. Захарова, и др.. - М.: КноРус, 2018. - 432 c.
Конюховский, П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности / П.В. Конюховский. - М.: СПб: Питер, 2017. - 224 c.
Кретов, И.И. Логистика во внешнеторговой деятельности / И.И. Кретов, К.В. Садченко. - М.: Дело и сервис; Издание 2-е, перераб. и доп., 2015. - 256 c.
. Крикунов, А.В. Аудиторская деятельность в Российской Федерации: законодательная и нормативная база, аттестация, лицензирование, отчетность и контроль качества / А.В. Крикунов. - М.: Финансовая газета, 2019. - 272 c.
Лапина Д.М. Антикорпоративная культура. Подхалимаж, стукачество, имитация кипучей рабочей деятельности и служебные романы / Лапина, Дарья. - М.: АСТ, 2018. - 320 c.
Мария, Олеговна Потолокова Закупочно-сбытовая деятельность коммерческих предприятий / Мария Олеговна Потолокова. - М.: Palmarium Academic Publishing, 2016. - 108 c.
Олещук, Н.И. Механизмы оптимизации управления деятельностью корпоративных структур (на примере ПАО «Газпром») / Н.И. Олещук, Б.Д. Промыслов. - М.: Нефть и газ, 2016. - 182 c.
Петрова, В.И. Анализ хозяйственной деятельности машиностроительного предприятия / В.И. Петрова. - Л.: Машиностроение; Издание 2-е, перераб. и доп., 2017. - 272 c.
Ремизов, Н.А. Правила (стандарты) аудиторской деятельности: Все 38 стандартов / Н.А. Ремизов. - М.: ФБК-Пресс; Издание 2-е, перераб. и доп., 2016. - 448 c.
Ришар, Ж. Аудит и анализ хозяйственной деятельности предприятия: моногр. / Ж. Ришар. - М.: Аудит, Юнити, 2019. - 375 c.
25. Романова, М.В. Банковская деятельность: налоговый аспект / М.В. Романова. - М.: БДЦ-пресс, 2017. - 312 c.
Ростовский, Ю.М. Внешнеэкономическая деятельность / Ю.М. Ростовский, В.Ю. Гречков. - M.: Экономистъ; Издание 2-е, испр., 2018. - 589 c.
27. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности / Г.В. Савицкая. - М.: ИНФРА-М, 2019. - 256 c.
28. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г.В. Савицкая. - М.: Мн: Новое знание; Издание 5-е, 2019. - 688 c.
29. Смитиенко, Б.М. Внешнеэкономическая деятельность / Б.М. Смитиенко, В.К. Поспелов, С.В. Карпова, и др.. - М.: Мастерство, 2018. - 304 c.
30. Ярыгина, И.З. Информация в банковской деятельности. (на примере мирового опыта) / И.З. Ярыгина. - М.: Консалтбанкир, 2015. - 104 с.
Приложения
Приложение 1.
Бухгалтерская отчетность за 2011-2019 гг.
Бухгалтерский баланс
|
Наименование показателя |
Код |
31.12.18 |
31.12.17 |
31.12.16 |
31.12.15 |
31.12.14 |
31.12.13 |
31.12.12 |
31.12.11 |
|
АКТИВ |
|||||||||
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||||||||
|
Нематериальные активы |
1110 |
12 994 |
8 905 |
7 648 |
1 990 |
2 283 |
2 682 |
2 345 |
2 236 |
|
Основные средства |
1150 |
1 191 562 |
1 362 711 |
1 479 688 |
1 388 717 |
1 371 019 |
1 300 423 |
804 853 |
842 770 |
|
Финансовые вложения |
1170 |
6 500 000 |
6 500 000 |
3 000 000 |
155 995 |
28 041 |
0 |
0 |
0 |
|
Отложенные налоговые активы |
1180 |
4 390 |
4 496 |
216 |
15 |
1 |
1 |
2 |
13 627 |
|
Прочие внеоборотные активы |
1190 |
230 015 |
247 053 |
5 953 |
109 184 |
156 531 |
255 041 |
459 789 |
28 183 |
|
Итого по разделу I |
1100 |
7 938 961 |
8 123 165 |
4 493 505 |
1 655 901 |
1 557 875 |
1 558 147 |
1 266 989 |
886 816 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||||||||
|
Запасы |
1210 |
256 487 |
227 036 |
251 585 |
234 980 |
227 328 |
167 272 |
146 848 |
109 229 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
1220 |
2 934 |
3 858 |
1 742 |
2 135 |
732 |
1 487 |
4 539 |
0 |
|
Дебиторская задолженность |
1230 |
24 668 |
24 961 |
126 419 |
48 416 |
5 871 |
41 227 |
92 597 |
11 763 |
|
Денежные средства и денежные эквиваленты |
1250 |
34 |
46 |
84 |
57 |
140 |
286 |
88 |
62 |
|
Прочие оборотные активы |
1260 |
1 030 |
3 214 |
2 145 |
2 095 |
7 901 |
5 129 |
464 |
301 |
|
Итого по разделу II |
1200 |
285 153 |
259 115 |
381 975 |
287 683 |
241 972 |
215 401 |
244 536 |
121 355 |
|
БАЛАНС |
1600 |
8 224 114 |
8 382 280 |
4 875 480 |
1 943 584 |
1 799 847 |
1 773 548 |
1 511 525 |
1 008 171 |
|
ПАССИВ |
|||||||||
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||||||||
|
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) |
1310 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
1370 |
389 585 |
472 919 |
440 818 |
497 965 |
393 862 |
240 116 |
166 438 |
164 415 |
|
Итого по разделу III |
1300 |
539 585 |
622 919 |
590 818 |
647 965 |
543 862 |
390 116 |
316 438 |
314 415 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||||||
|
Заемные средства |
1410 |
7 285 170 |
7 401 924 |
3 682 022 |
1 000 000 |
1 001 956 |
0 |
0 |
168 267 |
|
Отложенные налоговые обязательства |
1420 |
63 280 |
73 134 |
78 300 |
72 465 |
72 304 |
65 003 |
38 100 |
30 787 |
|
Прочие обязательства |
1450 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
220 |
93 274 |
|
Итого по разделу IV |
1400 |
7 348 450 |
7 475 058 |
3 760 322 |
1 072 465 |
1 074 260 |
65 003 |
38 320 |
292 328 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||||||
|
Заемные средства |
1510 |
15 484 |
12 100 |
3 393 |
2 301 |
0 |
1 118 410 |
743 530 |
369 472 |
|
Кредиторская задолженность |
1520 |
301 541 |
252 874 |
520 947 |
219 663 |
181 725 |
200 019 |
413 237 |
31 956 |
|
Оценочные обязательства |
1540 |
19 054 |
19 329 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Прочие обязательства |
1550 |
0 |
0 |
0 |
1 190 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Итого по разделу V |
1500 |
336 079 |
284 303 |
524 340 |
223 154 |
181 725 |
1 318 429 |
1 156 767 |
401 428 |
|
БАЛАНС |
1700 |
8 224 114 |
8 382 280 |
4 875 480 |
1 943 584 |
1 799 847 |
1 773 548 |
1 511 525 |
1 008 171 |
Приложение 2.
Отчет о финансовых результатах
|
Наименование показателя |
Код |
2018 |
2017 |
2016 |
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
|
Выручка |
2110 |
6 176 363 |
5 984 355 |
6 216 212 |
6 040 350 |
3 976 911 |
2 897 817 |
2 229 228 |
1 247 408 |
|
Себестоимость продаж |
2120 |
(5 880 596) |
(5 792 209) |
(5 950 151) |
(5 673 027) |
(3 641 128) |
(2 674 840) |
(2 012 955) |
(1 182 111) |
|
Валовая прибыль (убыток) |
2100 |
295 767 |
192 146 |
266 061 |
367 323 |
335 783 |
222 977 |
216 273 |
65 297 |
|
Управленческие расходы |
2220 |
(46 290) |
(45 607) |
(37 612) |
(40 384) |
(27 907) |
(26 603) |
(24 290) |
(22 322) |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
2200 |
249 477 |
146 539 |
228 449 |
326 939 |
307 876 |
196 374 |
191 983 |
42 975 |
|
Проценты к получению |
2320 |
541 405 |
508 303 |
135 024 |
4 565 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Проценты к уплате |
2330 |
(609 231) |
(597 302) |
(225 487) |
(140 592) |
(57 055) |
(0) |
(0) |
(8 011) |
|
Прочие доходы |
2340 |
40 260 |
31 753 |
234 494 |
42 824 |
30 694 |
13 260 |
44 125 |
27 793 |
|
Прочие расходы |
2350 |
(75 317) |
(48 351) |
(64 744) |
(66 148) |
(86 934) |
(103 048) |
(198 541) |
(43 924) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2300 |
146 594 |
40 942 |
307 736 |
167 588 |
194 581 |
106 586 |
37 567 |
18 833 |
|
Текущий налог на прибыль |
2410 |
(39 500) |
(18 285) |
(22 771) |
(33 500) |
(32 083) |
(6 058) |
(14 540) |
(0) |
|
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) |
2421 |
(435) |
(651) |
33 141 |
129 |
469 |
11 645 |
27 965 |
1 585 |
|
Изменение отложенных налоговых обязательств |
2430 |
9 854 |
5 165 |
(5 834) |
(161) |
(7 301) |
(26 903) |
(7 313) |
(18 976) |
|
Изменение отложенных налоговых активов |
2450 |
(107) |
4 280 |
199 |
15 |
(1) |
(1) |
(13 625) |
13 624 |
|
Прочее |
2460 |
(175) |
(1) |
(36 477) |
161 |
(1 450) |
54 |
(66) |
(7) |
|
Чистая прибыль (убыток) |
2400 |
116 666 |
32 101 |
242 853 |
134 103 |
153 746 |
73 678 |
2 023 |
13 474 |
|
СПРАВОЧНО |
|||||||||
|
Совокупный финансовый результат периода |
2500 |
116 666 |
32 101 |
242 853 |
134 103 |
153 746 |
73 678 |
2 023 |
13 474 |