ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 24.05.2019
Просмотров: 4298
Скачиваний: 11
126
Таблица 19
Элементы процедуры внутренних аудитов систем
менеджмента качества и экологического менеджмента
Позиция элементов
в структуре
стандарта
ISO 19011:2002
Название элементов
4.Управление
программой
аудитов
Определение цели программы аудитов (п. 4.2)
Определение объема программы аудитов (п. 4.3)
Ответственность, ресурсы и процедуры программы аудита (п.
4.4)
Внедрение программы аудитов (п. 4.5):
•
Информирование заинтересованных сторон
•
Координация и подготовка графика аудита
•
Квалификация аудиторов и выбор аудиторских групп
•
Предоставление необходимых ресурсов
•
Проведение аудитов
•
Поддержание протоколов аудитов
Мониторинг и анализ программы аудитов (п. 4.6)
5. Проведение
аудитов
Инициализация аудита (п. 5.2):
•
Назначение ведущего аудитора группы
•
Определение целей, критериев и объема аудита
•
Оценка осуществимости аудита
•
Выбор аудиторской группы и установление начальных кон-
тактов
Подготовка к аудиту (п. 5.3):
•
Предварительный анализ документации
•
Подготовка плана аудита и распределение обязанностей в
группе
•
Подготовка рабочих документов
Проведение аудита на месте (п. 5.4):
•
Вступительное совещание
•
Общение в ходе аудита
•
Сопровождающие и наблюдатели
•
Сбор и проверка информации
•
Выработка наблюдений аудита
•
Подготовка заключений по результатам аудита
•
Заключительное совещание
Подготовка, утверждение и распространение отчета по аудиту.
Завершение аудита (п. 5.5)
Проведение последующих действий (п. 5.6)
127
Если по результатам анализа аудитор выявил незавершенные несо-
ответствия, он должен включить проверку завершения этих действий в
план аудита, если объем и цели аудита позволяют это сделать. В плане
аудита должны быть были отражены следующие аспекты:
•
цели, объем, критерии аудита;
•
дату и место, где должны осуществляться действия по аудиту;
•
ожидаемое время и продолжительность действий по аудиту на мес-
тах, включая совещания с руководством проверяемой организации и со-
вещания аудиторской группы;
•
роли и обязанности членов аудиторской группы;
Вступительное совещание предварительно готовит и проводит ве-
дущий аудитор. К основным вопросам на вступительном совещании от-
носятся: подтверждение плана аудита, краткое изложение последова-
тельности действий при аудите, ответы на вопросы проверяемых, обя-
занности сторон, которые принимают участие в аудите, определение не-
обходимости, дату, времени и места проведения заключительного сове-
щания.
В ходе аудита на местах информация собирается с помощью ана-
лиза документации, собеседования с персоналом, непосредственного на-
блюдения за осуществляемой деятельностью. Полученная информация
регистрируется аудитором в опросных листах фрагмент которых приве-
ден на рис. 16. Опросный лист является рабочим документом аудитора,
поэтому в нем предусмотрены поля для рукописного заполнения.
Аудитор:
Всего листов:
Объекты аудита
Контакты
№ п/п
Вопрос
Критерий оценки
Категория
Свидетельство
Рис. 16. Фрагмент формы опросного листа аудитора
Полученные сведения регистрируются аудитором и должны быть
проверяемые, так как только такая информация может быть свидетель-
ством аудита. Для выработки наблюдений аудитор оценивает получен-
ные свидетельства с точки зрения критериев аудита. Наблюдения клас-
сифицируются по трем категориям: А – соответствует критерию аудита;
Б – не соответствует критерию аудита, но проблема является незначи-
128
тельной и легко устраняется; В – не соответствует критерию аудита,
проблема является существенной и требует особого внимания руково-
дства,
выявления
причин
и
применения
корректирую-
щих/предупреждающих действий. Наблюдения аудита категорий Б и В
оформляются в виде отчетов о несоответствии, в которых также опреде-
ляются последующие действия по результатам аудита. Форма отчета
приведена в приложении 4. Все отчеты о несоответствии регистрируются
в специальном журнале.
После проведения аудита на местах аудиторская группа вырабаты-
вает заключение по результатам аудита и готовит проекты отчетов о не-
соответствии и проект отчета об аудите. На заключительном совещании,
обязательно в присутствии руководителя проверяемого подразделения,
рассматривают вопросы:
•
оглашение результатов аудита;
•
согласование оценок ситуации;
•
рассмотрение предложений по исправительным, корректирующим и
предупреждающим действиям.
По результатам совещания ведущий аудитор готовит отчет, копии
которого направляются заинтересованным сторонам. После рассылки
копий утвержденного отчета аудит считается завершенным. Последую-
щие корректирующие действия, принятые по результатам аудита, вы-
полняются проверяемыми по согласованным срокам и не рассматрива-
ются как часть данного аудита.
Результаты внутреннего аудита являются неотъемлемой частью до-
кументации СЭМ, которую анализирует высшее руководство. Входные
данные для анализа со стороны руководства должны включать
(ISO14001:2004, п. 4.6):
•
результаты внутренних аудитов и оценок соответствия требованиям
законов и другим принятым организацией требованиям;
•
сообщения, поступившие в организацию от внешних заинтересован-
ных сторон;
•
данные по экологической результативности организации;
•
данные по достижению целевых и плановых экологических показа-
телей;
•
статус корректирующих и предупреждающих действий;
•
действия по реагированию на результаты предыдущих анализов со
стороны руководства;
•
изменившиеся обстоятельства, включая требования законодательст-
ва, связанные с экологическими аспектами деятельности организации;
129
•
рекомендации по улучшению.
Выходные данные анализа со стороны руководства должны вклю-
чать решения или действия, связанные с возможными изменениями в
экологической политике, целях, задачах и прочих элементах системы
экологического менеджмента организации, согласующиеся с еe привер-
женностью непрерывному улучшению. Непрерывное улучшение являет-
ся главной характеристикой результативной СЭМ и достигается методом
установления и непрерывного улучшения целевых и плановых экологи-
ческих показателей. При внедренной системе экологического менедж-
мента организация находится в постоянном поиске по наращиванию по-
тенциала экологической результативности.
Для оценивания экологической эффективности организации исполь-
зуют показатели:
•
эффективности управления, обеспечивающие информацию об уси-
лиях, предпринимаемых руководством с целью обеспечения экологиче-
ской эффективности деятельности;
•
показатели эффективности функционирования, обеспечивающие
информацию об экологической эффективности функционирования орга-
низации;
•
показатели состояния окружающей среды.
Отчеты и распространение информации об экологической эффек-
тивности организации помогают персоналу выполнять свои обязанности,
содействуя тем самым достижению соответствия установленным крите-
риям СЭМ.
Организация должна быть уверена в работоспособности системы
экологического менеджмента в будущем. Эти положения тестируются
при проведении аудита по сертификации, в результате которой может
быть выдан Сертификат, подтверждающий соответствие СЭМ нацио-
нальным или международным стандартам серии ИСО 14000. Организа-
ции с работоспособной системой экологического менеджмента могут
быть сертифицированы с выполнением условий:
•
элементы системы экологического менеджмента должны быть вне-
дрены в соответствии с нормативами сертификации;
•
при использовании системы экологического менеджмента организа-
ция получает возможность осуществлять деятельность в соответствии с
механизмом экологического регулирования;
•
экологическая политика должна содержать обязательные цели не-
прерывного улучшения системы экологического менеджмента, умень-
шение загрязнения окружающей среды и рисков.
130
Организация объявляет государственным органам о процессе сер-
тификации. Она подаёт заявку в центральный орган по экологической
сертификации, в которой сообщаются сведения о наличии внедренной
системы экологического менеджмента и содержится просьба подтвер-
дить соответствие системы требованиям стандарта СТБ ИСО 14001-2005.
Организация берет на себя ответственность по соблюдению процедуры
проведения аудиторской проверки и обязуется взять на себя расходы по
ее проведению.
Центральный орган определяет аккредитованный орган по экологи-
ческой сертификации и адресует ему заявку. На этой стадии осуществля-
ется предварительная оценка системы экологического менеджмента. Ак-
кредитованный орган определяет готовность организации к сертифика-
ции и разрабатывает план проведения сертификационного аудита. У зая-
вителя запрашиваются документальные свидетельства функционирова-
ния системы экологического менеджмента: руководство по разработке и
внедрению системы экологического менеджмента, экологический пас-
порт, данные об аудитах, корректирующих действиях, предлагается за-
полнить анкету-вопросник
(О. И. Родькин, Ч.А. Романовский и др., 2008)
.
Последующие действия аудиторской группы осуществляются в са-
мой организации. Элементы системы экологического менеджмента срав-
ниваются с сертификационными нормативами СТБ ИСО 14001. Следуя
требованиям сертификации, составляется отчет по проверке. Получен-
ные в ходе аудита результаты рассматриваются на управлении Совета
органа по сертификации, где принимается решение о выдаче или невы-
даче экологического сертификата. Материалы по результатам рассмот-
рения направляются в центральный орган по экологической сертифика-
ции, который оформляет и выдает организации-заявителю сертификат.
Срок действия сертификата устанавливается не более чем на три года,
после чего процедура аудита повторяется.
Организацией заключается соглашение с центральным органом эко-
логической сертификации, в котором устанавливаются обязательства
сторон. Заявитель должен информировать об изменениях СЭМ, претен-
зиях третьих сторон. Организация получает право использовать серти-
фикат с логотипом сертифицирующей организации, а центральный орган
берет на себя обязательства по проведению планового и внепланового
инспекционного контроля за сертифицированной СЭМ. Плановый кон-
троль проводится не реже одного раза в год, внеплановые проверки – при
поступлении претензий со стороны третьих лиц, внесении изменений в
СЭМ. По результатам инспекционных проверок действие сертификата
может быть приостановлено или прекращено.