Файл: Система управления персоналом в современной организации (ООО «Компетент»).pdf

После проведения анализа списочной численности персонала по приему-увольнению, текучести, выяснилось, что увольнение не превышает над численностью по приему работников. В результате постоянного приема и увольнения работников, состав кадров предприятия и текучесть все время меняются (Таблица 2.3).

Таблица 2.3

Движение персонала ООО «Компетент»

Коэффициент оборота по приему в 2018 году составляет 24%, а коэффициент оборота по выбытию 7%, из чего можно сделать вывод, что количество, как принятых на работу, так и выбывших, увеличилось по сравнению с 2017 годом. Однако, коэффициент оборота по приему намного больше коэффициента оборота по выбытию, следовательно, среднесписочная численность возросла на 5 человек. Также наглядно видно, что коэффициент оборота по приему и коэффициент оборота по выбытию, постепенно уменьшаются, по сравнению с 2015 годом, что говорит о росте постоянства кадров.

Последний показатель, показатель текучести, в 2018 году составил 3,4%, снизившись примерно в 4 раза, по сравнению с 2015 годом, в котором он составлял 14%, отразив этим положительное движение рабочей силы, сэкономив время на подготовку новых рабочих кадров, освоением ими оборудования и т.д., что указывает на относительно стабильную обстановку в составе кадров ООО «Компетент».

Таблица 2.4

Данные по причинам увольнения за 2015-2018 гг.

Анализ данных за период 2015 – 2018 гг. по приему и увольнению показал, что основная причина увольнения работников – это собственное желание – 75%, следующей причиной является увольнение за прогулы – 25%. Показатель остальных причин увольнения в молодой компании ООО «Компетент» составил – 0%, в связи с небольшим штатом сотрудников и положительной кадровой политикой.

Основными причинами увольнения рабочих являются неудовлетворенность условиями и режимом труда, заработной платой.

2.2 Экономическая характеристика ООО «Компетент»

Основным источником для анализа выполнения плана ввода в действие производственных мощностей и объектов, а также выполнение плана подрядных работ являются статистические отчеты по форме № П-1 «Сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг» (годовые). На основании информации, содержащейся в данной отчетности, определим степень выполнения плана в абсолютных и относительных величинах за анализируемый период и по сравнению с отчетными данными предшествующего периода.

Анализ состава и структуры выполняемых ООО «Компетент» подрядных работ приведен в таблице 2.5.

Таблица 2.5

Анализ состава и структуры выполняемых ООО «Компетент» подрядных работ

Из таблицы 2.5 видно, что наибольшую долю в структуре выполняемых предприятием подрядных работ занимают работы, выполненные собственными силами. При этом их доля в период 2015-2018 гг. в целом выросла: в 2016 г. она снизилась на 2% и составила 84%, в 2017 г. - увеличилась до 88%, т.е. выросла на 4% по сравнению с 2016 г., а в 2018 г. – составила 93%, т.е. увеличилась на 5% по сравнению с 2017 г.

Объем работ, выполненных собственными силами также имеет тенденцию к росту: в 2016 г. он вырос на 3214 тыс. руб. и составил 61138 тыс. руб., в 2016 г. он увеличился на 12591 тыс. руб. по сравнению с 2015 г. и составил 73729 тыс. руб., а в 2018 г. – на 103363 тыс. руб. по сравнению с 2017 г. и составил 177092 тыс. руб.

Объем субподрядных работ в 2016 г. он снизился на 2215 тыс. руб. и составил 11645 тыс. руб., в 2017 г. - на 1591 тыс. руб. по сравнению с 2016 г. и составил 10054 тыс. руб., а в 2018 г. увеличился на 3276 тыс. руб. по сравнению с 2017 г. и составил 13330 тыс. руб. Тем не менее, доля подрядных работ имеет тенденцию к снижению во всем исследуемом периоде: в 2017 г. на 4%, а в 2018 г. – на 5% по сравнению с 2014 г.

Таким образом, в целом объем работ, выполненных собственными силами ООО «Компетент» в 2018 г. увеличился по сравнению с 2015 г. на 119168 тыс. руб. При этом его доля в общем объеме выполненных работ выросла с 86% до 93% или на 7%.

Работы, выполненные по субподряду также увеличились в 2015 г. по сравнению с 2015 г. на 3900 тыс. руб. Однако их доля в общем объеме выполненных работ снизилась с 14% до 7% или в 2 раза.

На рисунке 2.5 отображена динамика структуры подрядных работ ООО «Компетент».

Рисунок 2.5 – Динамика структуры подрядных работ ООО «Компетент»

Анализ выполнения субподрядных работ ООО «Компетент» представлен в таблице 2.6.

Таблица 2.6

Анализ выполнения субподрядных работ ООО «Компетент»

Из таблицы 2.6 видно, что план субподрядных работ не выполняется:

Отклонения составили:

- в 2015 г. – 570 тыс. руб. (5%);

- в 2016 г. – 355 тыс. руб. (3%);

- в 2017 г. – 946 тыс. руб. (8,6%);

- в 2018 г. – 670 тыс. руб. (4,8%).

В целом за исследуемый период отклонение фактически выполненного объема субподрядных работ от планового составило 2895 тыс. руб. или 5,4%.

Анализ выполнения работ ООО «Компетент» собственными силами приведен в таблице 2.7.

Таблица 2.7

Анализ выполнения работ собственными силами ООО «Компетент»

Из таблицы 2.7 видно, что план выполнения работ собственными силами не выполнялся.

Отклонения составили:

- в 2015 г. – 2076 тыс. руб. (3,5%);

- в 2016 г. – 3862 тыс. руб. (5,9%);

- в 2017 г. – 11271 тыс. руб. (13,3%).

В 2018 г. план объема работ собственными силами был перевыполнен на 67092 тыс. руб. (60,1%).

В целом за исследуемый период план выполнения объема работ собственными силами был перевыполнен на 49700 тыс. руб. или на 13% за счет перевыполнения плана в 2018 г.

Общий анализ выполнения генподрядных работ ООО «Компетент» приведен в таблице 2.8.

Таблица 2.8

Анализ выполнения генподрядных работ ООО «Компетент»

Из таблицы 2.8 видно, что в 2015 г. план генподрядных работ ООО «Компетент» недовыполнен на 2646 тыс. руб. (3,8%), в 2016 г. - на 4217 тыс. руб. (5,5%), а в 2017 г. – на 12217 тыс. руб. (12,7%). Однако в 2018 г. он перевыполнен на 66422 тыс. руб. (53,6%), что в итоге привело к перевыполнению общего плана работ за 2015-2018 гг. на 43805 тыс. руб. или на 10%.

Таким образом, производственная программа ООО «Компетент» в 2015-2018 гг. не выполнена. В 2015 г. недовыполнение плана составило 2646 тыс. руб. При этом недовыполнение работ собственными силами составило 2076 тыс. руб., а субподрядных – 570 тыс. руб. В 2016 г. недовыполнение генподрядных работ составило 4217 тыс. руб. При этом недовыполнение работ собственными силами составило 3862 тыс. руб., а субподрядных – 355 тыс. руб. В 2017 г. недовыполнение работ собственными силами составило 11271 тыс. руб., а субподрядных – 946 тыс. руб. В 2018 г. за счет перевыполнения плана работ собственными силами на 67092 тыс. руб. производственная программа была перевыполнена на 66422 тыс. руб.

Основная исходная информация для анализа состояния и использования основных фондов содержится в формах статистической отчетности № П-2 «Сведения об инвестициях», план предприятия, план технического развития, № 1 «Баланс предприятия», форма № 3 «Приложение к балансу предприятия раздел 1 «Состав и движение основных средств», форма 11 «Отчет о наличии и движении основных средств», форма 1- переоценка, инвентарные карточки учета основных средств, проектно-сметная и техническая документация и др.

В таблице 2.9 приведены состав и структура основных фондов ООО «Компетент».

Таблица 2.9

Состав и структура основных фондов ООО «Компетент»

Из таблицы 2.9 видно, что большую часть основных фондов ООО «Компетент» составляют фонды производственного назначения: 91-95%. При этом они имеют устойчивую тенденцию к увеличению: в 2015 г. на 147 тыс., в 2016 г. на 3015 тыс. руб., в 2017 г. на 2882 тыс. руб. и в 2018 г. на 10561 тыс. руб. Основные фонды непроизводственного назначения составляют 5-9% всех основных фондов предприятия, и они увеличились в 2016 гг., однако в 2017 г. резко уменьшились с 1337 тыс. руб. до 392 тыс. руб., в 2018 г. снова выросли на 832 тыс. руб.

В таблице 2.10 приведен анализ движения основных фондов ООО «Компетент».

Таблица 2.10

Анализ состава и движения основных фондов ООО «Компетент»